Årsredovisning för Visions pensionsstiftelse, 802007-8237, 2019
Styrelsen för Visions pensionsstiftelse, 802007-8237, avger härmed följande årsredovisning för 2019.
Innehåll Sida
Förvaltningsberättelse 1
Eget kapital 2
Resultaträkning 3
Balansräkning 4
Tilläggsupplysningar 5
Upplysningar till enskilda poster 6
Underskrifter 8
Årsredovisning
Styrelsen för Visions pensionsstiftelse, med säte i Stockholms kommun, Stockholms län, får härmed avge följande årsredovisning för år 2019.
Förvaltningsberättelse
Belopp anges i tkr om inte annat anges. Belopp inom parentes avser föregående år.
Allmänt om verksamheten
Visions pensionsstiftelse skall förvalta och trygga pensionsmedel utifrån sitt åtagande avseende tjänstepension för anställda hos Vision (inklusive ett mindre antal lokala Visionsavdelningar samt tidigare anställda hos tidskriften Socialt Arbete) och Arbetslöshetskassan Vision.
Visions pensionsstiftelse står under tillsyn av Finansinspektionen och Länsstyrelsen i Stockholms län.
Samtliga ledamöter och suppleanter har godkänts i Finansinspektionens ledningsprövning.
Främjande av ändamålet
Pensionsstiftelsens uteslutande ändamål är att trygga de utfästelser om pension till arbetstagare och arbetstagares efterlevande som görs av arbetsgivarna Vision och Arbetslöshetskassan Vision.
Arbetsgivarnas utfästelser är till fullo tryggade då det i stiftelsen utöver de pensionsutfästelser som givits finns ett överskott om 201 740 tkr (98 142 tkr), se not 6.
Styrelsens arbete
Styrelsen har haft ett sammanträde under året samt tre styrelsemöten per capsulam
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Under 2018 erbjöds anställda med pensionsålder 60/63 år att mot inbetalning till dennes ITP-K alt ITP 1 omreglera pensionsåldern till 65 år. 36 personer accepterade avtalet. Dessa inbetalningar genomfördes under 2019 och totalt uppgick värdet av dessa inlösta förmåner till 24 606 tkr. Arbetsgivarna har under 2019 sökt och fått gottgörelse för dessa.
Förväntningar avseende den framtida utvecklingen
En fortsatt god eller acceptabel avkastning på det investerade kapitalet förväntas samt att åtagandet även fortsättningsvis är fullt konsoliderat.
Finansiella instrument
Exponering och risker i kapitalförvaltningen begränsas genom de regler som styrelsen fastställt i
stiftelsens placeringsriktlinjer. Till dessa finns Visions placeringspolicy som bilaga. De viktigaste riskerna presenteras i not 3.
Ekonomi
Då arbetsgivarnas utfästelser är fullt tryggade har inga avsättningar från arbetsgivarna gjorts till pensionsstiftelsen för framtida pensioner. Under året har stiftelsen erlagt gottgörelse för utbetalda pensioner med 57 262 tkr (38 392 tkr).
Vision samförvaltar större delen av pensionsstiftelsens tillgångar och för 2019 har ränta erhållits med 71 013 tkr (1 914 tkr). Stiftelsen har erhållit skuldebrev och pantförskrivning från Vision motsvarande stiftelsens fordran om 373 453 tkr (353 261 tkr), se not 4.
Stiftelsens förmögenhet per balansdagen täcker gjorda utfästelser.
Flerårsöversikt
tkr 2019 2018 2017 2016 2015
Intäkter 80 459 15 246 51 994 44 751 39 084
Årets resultat 79 591 14 202 51 393 43 923 37 179
Eget kapital 683 838 661 509 685 699 674 157 661 574
Balansomslutning 685 710 664 503 689 344 674 925 662 012
Soliditet 100% 100% 100% 100% 100%
Eget kapital
Enligt upprättad årsredovisning uppgår pensionsstiftelsens egna kapital till 683 838 tkr varav 79 591 tkr hänför sig till årets resultat.
Kapital Årets resultat Totalt
Ingående balans 647 307 14 202 661 509
Omföring f.g.års resultat 14 202 -14 202 -
Gottgörelse -57 262 - -57 262
Årets resultat - 79 591 79 591
Utgående balans 604 247 79 591 683 838
Andel av eget kapital för:
Personal anställda och tidigare anställda i 2019 Andel 2018
Arbetslöshetskassan Vision 48 370 7,1% 47 876
Vision 635 468 92,9% 613 633
683 838 661 509
Under året har stiftelsen erlagt gottgörelse för utbetalda pensioner:
Personal tidigare anställd hos 2019 2018
Arbetslöshetskassan Vision 5 267 4 332
Vision 51 996 34 060
57 262 38 392
Resultaträkning
Belopp i tkr Not 2019 2018
Verksamhetens intäkter
Kapitalförvaltning 1 80 459 15 246
Summa verksamhetens intäkter 80 459 15 246
Verksamhetens kostnader
Externa kostnader, förvaltningskostnader -351 -240
Summa verksamhetens kostnader -351 -240
Resultat från verksamheten 80 108 15 006
Skatt 2 -517 -804
Årets resultat 79 591 14 202
Balansräkning
Belopp i tkr Not 2019-12-31 2018-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Långfristiga värdepappersinnehav 3 309 168 300 887
Långfristiga fordringar 4 373 453 353 261
682 621 654 148
Summa anläggningstillgångar 682 621 654 148
Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar
Fordran KPA 174 64
Skattefordran 64 19
Övriga kortfristiga fordringar 5 238 5 962
476 6 045
Kassa och bank 2 613 4 310
Summa omsättningstillgångar 3 089 10 355
SUMMA TILLGÅNGAR 685 710 664 503
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Kapital 604 247 647 307
Årets resultat 79 591 14 202
Summa eget kapital 683 838 661 509
Skulder
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 133 2 994
Övriga kortfristiga skulder 1740 0
1 873 2 994
Summa skulder 1 873 2 994
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 685 710 664 503
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
Belopp anges i tkr om inte annat anges. Belopp inom parentes avser föregående år.
Allmänna redovisningsprinciper
Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Intäkter
Intäkter redovisas till verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas.
Finansiella tillgångar och likvida placeringar
Finansiella tillgångar och likvida placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och marknadsvärdet. Börsnoterade aktier, andelar och räntebärande värdepapper värderas genom Portföljvärdering totalt för innehavet som helhet.
Fordringar och skulder
Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas bli betalda. Skulder värderas till de belopp varmed de beräknas bli reglerade.
Inkomstskatt
Redovisad inkomstskatt innefattar avkastningsskatt som ska betalas avseende aktuellt år.
Bedömningar och uppskattningar
Inga bedömningar eller uppskattningar förekommer.
UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER
Not 1 Verksamhetens intäkter
2019 2018
Finansiella intäkter Ränteintäkter
- Ränteintäkter från Vision 71 013 1 914
71 013 1 914
Utdelningar 4 830 5 261
Rabatt fondavgift 895 836
76 738 8 011
Finansiella kostnader
Fond- och depåavgifter, förvaltningsarvode -181 -191
-181 -191
Reavinster/förluster
Reavinster värdepapper 6 495 8 099
Reaförluster värdepapper -2 593 -673
3 902 7 426
80 459 15 246
Not 2 Skatt
Pensionsstiftelsen är skyldig att betala avkastningsskatt om 15% på en schablonberäknad avkastning (statslåneränta, uppgår för inkomståret 2019 till 0,51%) av räkenskapsårets ingående kapitalbehållning justerat med eventuella övervärden på värdepapper.
2019 2018
Aktuell skatt för året -517 -562
Aktuell skatt hänförlig till tidigare år 0 -242
-517 -804
Not 3 Långfristiga värdepappersinnehav
Exponering och risker i kapitalförvaltningen begränsas genom de regler som stiftelsens styrelse fastställt i placeringsriktlinjerna. De viktigaste riskerna presenteras nedan:
Aktierisk
Avser risk för kursnedgång på aktier och aktiefonder. Riskerna hanteras genom regler för riskspridning genom begränsningsregler kring placering i enskilda bolag. Derivatinstrument är inte tillåtna i
förvaltningen. Möjligheten att placera i utländska aktier och aktiefonder begränsas av en maximal andel av den totala aktieportföljen. Aktierisken är den mest betydande risken i stiftelsens förvaltning, för att begränsa denna risk får maximalt 20 procent av tillgångarna får placeras i aktier och aktiefonder.
Likviditetsrisk
Likviditetsrisk innebär risk för att inte kunna disponera likvida medel för att möta stiftelsens finansiella behov. Övervägande del av kapitalet är utlånat till Vision mot ett skuldebrev. Vision har en betydande kapitalförvaltning (värdepapper och fastigheter) samt en stor kassa med korta placeringar och kan därmed med kort varsel överföra likvida medel till stiftelsen. Likviditetsrisken bedöms som låg.
Kreditrisk
Med kreditrisk menas att utfärdaren av ett skuldebrev eller banken inte kan fullgöra sina förpliktelser.
Övervägande delen av kapitalet är utlånat till Vision mot ett skuldebrev där säkerheten utgörs av erhållen pantförskrivning i av Vision uttagna fastighetsinteckningar. Kreditrisken bedöms som låg.
Värdepapper 2019-12-31 2018-12-31
Bokfört Marknads- Bokfört Marknads-
värde värde värde värde
Aktier 76 934 99 621 81 422 90 360
Räntefonder 212 384 220 113 199 615 204 150
Aktiefonder 19 850 43 783 19 850 34 087
Summa 309 168 363 516 300 887 328 597
Per den 31 december 2019 överstiger marknadsvärdet det bokförda värdet med 54 348 tkr (27 710 tkr).
Not 4 Långfristiga fordringar
Stiftelsens tillgångar samförvaltas med Vision. Skuldebrev och pantförskrivning motsvarande fordran erhålls från Vision. Uppgivet marknadsvärde har erhållits från extern värderingsfirma december 2017.
Marknadsvärde Pantsatt värde
Fastighetsinteckningar Uttagna pantbrev
Polacken 30 750 000 176 250
Sjöhästen 5 91 500 25 125
New York 7 131 000 39 750
New York 6 143 000 44 250
Oporto 2 145 000 45 000
Tamburmajoren 11 130 000 830
Infanteristen 1 160 000 3 690
Skvalberget 16 155 000 4 900
Spetsbergen 14 51 200 15 000
Summa fastighet 1 756 700 354 795
Summa pant 354 795
Not 5 Övriga kortfristiga fordringar
2019-12-31 2018-12-31
Rabatt fondavgift Nordea 238 836
Skattekonto - 1
Kortfristig fordran Vision - 5 125
238 5 962
Not 6 Pensionsåtaganden
191231 181231
Arbetslöshetskassan Vision
Åtagande -35 550 -41 237
Eget kapital 48 370 47 876
Övervärde värdepapper 3 859 1 995
Utrymme 16 678 8 634
Vision
Åtagande -500 895 -549 840
Eget kapital 635 468 613 633
Övervärde värdepapper 50 490 25 715
Utrymme 185 062 89 508
Totalt
Åtagande -536 446 -591 077
Eget kapital 683 838 661 509
Övervärde värdepapper 54 348 27 710
Utrymme 201 740 98 142
I pensionsåtagande ingår:
Pensionsskuld enligt KPA:s beräkning för pensionärer, tidigare anställda samt de anställda som ligger kvar i KPA-avtalet.
Pensionsskuld enligt PRI:s beräkning för de anställda som flyttats över till ITP-planen och har avtal om pensionsålder 60/63 år.
Not 7 Händelser efter bokslutsdagen
Med anledning av spridningen av Coronaviruset COVID-19 ser vi att det eventuellt kan komma att få konsekvenser i form av att pensionsstiftelsens tillgångar minskar i värde.
Stockholm den mars 2020
Veronica Magnusson Ove Jansson Michael Karlsson
Linda Olausson Peter Tollman Östen Schubert Olsson
Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits den april 2020
Ernst & Young AB
Thomas Lönnström Auktoriserad revisor
Marie Sandström Karl Hultin
Förtroendevald revisor Förtroendevald revisor
