Sida 1 av 6 Umeå universitet, 901 87 Umeå
Medicinska fakulteten
Anvisningar budget/VP 2013-06-18
Dnr
Anvisningar för budget och verksamhetsplanering inför år 2014 1 Inledning
Dessa anvisningar inleder arbetet med Medicinska fakultetens verksamhetsplanering och resurs- fördelning inför år 2014.
Universitetsstyrelsens anvisningar till fakulteterna inför budgetarbetet år 2014 bifogas. Samtliga dokument för uppföljning, budget och verksamhetsplanering kommer att finnas tillgängliga på fakultetens hemsida http: http://www.medfak.umu.se/anstalld/plandokument.
Inrapportering av underlag skickas via e-post till budgetsamordnare Carina Wallmark enligt tid- plan för budgetarbetet. Frågor kan även ske via tel. 786 5654 fr.o.m. 5 augusti.
1.1 Tidplan för budgetarbetet
2013-08-30 Institutioner ska lämna vissa uppgifter till fakulteten enligt planeringsenhet- ens budgetanvisningar 2014.
Institutioner ska ha granskat och meddelat fakulteten eventuella felaktighet- er i fördelningsunderlag för resultatpremie (separat datum för publikationer meddelas senare)
Planeringsenheten skickar ut underlag avseende medfinansiering till fakul- teterna.
2013-09-03 Programråd/grundutbildningsnämnd lämnar till fakulteten en plan över kursutbud och dimensionering för utbildningsprogram år 2014.
2013-09-06 Institutioner lämnar till fakulteten en plan över kursutbud, dimensionering och prioritering för fristående kurser och sommaruniversitet år 2014.
2013-09-13 Fakulteten i dialog med planeringsenheten.
2013-09-13 Inrapportering av justeringar i underlag för medfinansiering.
2013-09-20 Budgetproposition Senast
2013-09-20 Fakultetsnämnden fastställer budgetunderlaget för 2014 samt prioriteringar av universitetsgemensamma projekt och överlämnar underlaget till plane- ringsenheten.
Sida 2 av 6 2013-09-27 Programråd/nämnder/kommittéer och andra grupper lämnar budgetun-
derlag för 2014 för programgemensam/fakultetsgemensam stöd- och kärnverk- samhet.
Ansvariga för riktade satsningar lämnar till fakulteten redovisning och kommentarer avseende prognos för utfall 2013 samt planerad användning 2014 av riktade medel för forskarskolor (odontologi, allmänmedicin) och MIMS.
Planeringsenheten skickar ut budget-/resursfördelning till fakulteten.
2013-10-01 Beräkning av fasta belopp för UGEM klar.
2013-10-01 Budgetdialoger
2013-11 Universitetsstyrelsen fastställer verksamhetsplan, budgetramar och verk- samhetsuppdrag till nämnderna samt budgetramar for gemensamma funktion- er. Universitetsstyrelsen fastställer fördelning av universitetsgemensamma kostnader avseende grundutbildning och forskning.
2013-11 Rektors detaljbudget för nästkommande år fastställs.
2013-11-29 Beräkningsmall för UGEM skickas ut.
November Grundutbildningsnämnden beslutar om prioriteringar av fristående kurser och sommaruniversitet år 2014.
Senast
2013-12-17 Fakultetsnämnderna fastställer sin verksamhetsplan, fördelar budgetramar inkl. tre års budget samt verksamhetsuppdrag till institutioner/enheter. Fakul- tetsnämnden fastställer fördelning av fakultetsgemensamma kostnader avse- ende grundutbildning och forskning.
Senast
2014-02-17 Institutionernas och enheternas internbudget och verksamhetsplan ska vara upprättade och beslutade. Prefekt fastställer procentsatser för institut- ionsgemensamma kostnader avseende grundutbildning och forskning. (Anvis- ningar angående verksamhetsplan skickas ut senare.)
2014-03 Fakulteten lämnar sin verksamhetsberättelse för 2013 till planeringsenheten.
Institutionerna lämnar sin verksamhetsberättelse för 2013 till fakulteten.
(Anvisningar och datum kommer senare.)
Sida 3 av 6
2 Planeringsförutsättningar inför 2014
2.1 Allmänna förutsättningar
Nedanstående uppgifter är bedömningar som innehåller osäkerhet. Nivåer kommer att fastställas i den verksamhetsplan och budget som beslutas av universitetsstyrelsen i november.
Pris- och löneomräkningsprocent som beräknas gälla för 2014 är 2,06 procent vilket är en ökning jämfört med år 2013 (år 2013: 0,57 %).
Lönekostnadspålägget (LKP) år 2014 höjs till 49,3 procent (år 2013: 48,3 %).
Den preliminära bedömningen är att internhyran år 2014 blir ca 2 890 kr per kvm och år. Det är en ökning med 55 kr eller 1,94 procent jämfört med år 2013. Bedömningen innehåller dock bety- dande osäkerheter.
Fakulteterna, Lärarhögskolan, UmUB och universitetsförvaltningen ska upprätta och fastställa översiktliga treårsbudgetar för perioden 2014-2016.
Planeringsförutsättningar inför 2014
Pris- och löneomräkning 2,06 %
LKP 49,3 %
Lokalhyra 2 890 kr/kvm och år
3 Grundutbildning
3.1 Allmänna förutsättningar
Enligt regleringsbrevet är anslaget till grundutbildning 1 240 mnkr för år 2013 varav takbeloppet uppgår till 1 209 mnkr och särskilda medel till 31 mnkr.
Universitetet har inte överskridit takbeloppet i så stor utsträckning som prognostiserats år 2012, vilket innebär att budgetramen ökas med 10 mnkr år 2014, dvs jämfört med preliminär budget för år 2014 i dokumentet ”Verksamhetsplan 2013-2015 och budget år 2013”.
För medicinska fakulteten uppgår den preliminära budgetramen till 393,4 mnkr för år 2014.
Sida 4 av 6 Fakultet/motsvarande Ram 2013 Preliminär ram 2014
Hum Fak 113,4 112,5
Sam Fak 331,8 339,9
Med Fak 386,4 393,4
Teknat Fak 290,2 290,5
Lärarhögskolan 126,9 119,3
Summa 1 248,7 1 255,6
Enhet: Mnkr
3.2 Dimensionering/kursutbud utbildningsprogram
Programråd/grundutbildningsnämnd ska lämna en volymbudget för utbildningsprogram 2014, vilken ska vara fakulteten tillhanda senast 3 september. Mall för redovisning av dessa uppgifter kommer att distribueras separat i början av augusti. (Sänds till programrådsordförande/
nämndsordförande och sekreterare för respektive programråd/GU-nämnd).
Underlag för mallen är kursplaner för 2013. Vid större avvikelser i dimensionering jämfört med budget 2013 ska motivering till förändringen anges i mallen.
3.3 Dimensionering/kursutbud fristående kurser
På grund av begränsat takbelopp genomfördes en omfattande reducering av antalet fristående kur- ser inför budgetåret 2012. Inför år 2014 sker konsekvensökningar inom bl.a. sjuksköterskepro- grammet, vilket kan komma att öka belastningen på takbeloppet. Med anledning av detta kan ut- rymmet för fristående kurser komma att minskas ytterligare. Institution/prefekt ska senast 6 september lämna in planerat utbud, dimensionering och prioritering för fristående kurser läsåret 2014/2015 och sommaruniversitet 2014 till fakulteten. Mall för redovisning av dessa uppgifter kommer att distribueras separat i början av augusti. (Sänds till prefekt och ekonomisamordnare på respektive institution).
Underlag för mallen är kursutbud budget 2013. För de kurser som ligger inom/berör/är av vikt för utbildningsprogram ombeds ni kommunicera med vederbörande programrådsordförande. Ni skall även göra en översyn av unika kurser för er institution och korrigera ev. förändringar/felaktigheter i mallen, dvs. finns det fler kurser så lägger ni till dem på listan alt. finns kurser med som inte ge- nomförs, ange det i kolumn L, ”Ev. motivering till prioritering”.
4 Forskning och forskarutbildning
4.1 Underlag för beräkning av resultatpremie
Institution/prefekt ska till fakulteten meddela ev. felaktigheter i fördelningsunderlag för resul- tatpremie senast 30 augusti, vilket omfattar publikationer enligt norska modellen, externa medel samt doktorander. Sista dagen för inlämning av underlag till Diva är 1.a augusti. Sammanställning av fördelningsunderlag utsänds senare.
Underlag avseende externa medel och doktorander skickas till institutionerna i början av juli.
Sida 5 av 6
5 Gemensamt för grundutbildning och forsk- ning/forskarutbildning
5.1 Programgemensam/fakultetsgemensam stöd- och kärnverksamhet.
Programråd/nämnder/kommittéer och andra grupper ska senast 27 september lämna budgetunderlag för 2014 för programgemensam/fakultetsgemensam stöd- och kärnverksamhet.
Budget ska delas upp i stöd- respektive kärnverksamhet. Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska användas, Program- & fakultetsgemensam stöd & kärnverksamhet_2014.xls. Vid större avvikelser i dimensionering jämfört med budget 2013 ska motivering till förändringen anges i mallen.
5.2 Uppföljning externfinansierad verksamhet
Institutioner/prefekt ska senast 30 augusti till fakulteten redovisa en prognos över den ex- ternfinansierade verksamheten, där viktiga förändringar under år 2013 ska presenteras samt kommentera den förväntade utvecklingen för perioden 2014-2016. Likaså ska planerade aktiviter för att öka externa bidrag beskrivas. Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska användas, Mall - Med fak underlag budget 2014.doc. (Sänds till prefekt och ekonomisamordnare på respek- tive institution).
5.3 Uppföljning/prognos myndighetskapital
Institution/prefekt ska till fakulteten redovisa en prognos över det ackumulerade myndighets- kapitalet per verksamhet vid utgången av 2013 samt kommentera den förväntade utvecklingen för perioden 2014-2016, senast 30 augusti. Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska an- vändas, Mall - Med fak underlag budget 2014.doc. (Sänds till prefekt och ekonomisamordnare på respektive institution).
Institution/prefekt ska senast 30 augusti redovisa eventuella åtgärder som krävs för att nå ekonomisk balans år 2014 till fakulteten. Kostnader till följd av övertalighet skall belasta institut- ionen t.o.m. sex månader efter det att anmälan skett. För tiden därefter fördelas kostnaden mellan berörd nämnd (65 %) och centralt avsatta medel (35 %). Bifogad mall för redovisning av dessa uppgifter ska användas, Mall - Med fak underlag budget 2014.doc. (Sänds till prefekt och eko- nomisamordnare på respektive institution).
5.4 Redovisningsmodell
Redovisningsmodellen har införts från och med 2010-01-01. Modellen innebär bl. a att de univer- sitetsgemensamma kostnaderna ska fördelas på de båda verksamhetsgrenarna Grundutbildning och Forskning/forskarutbildning.
Institution/prefekt fastställer procentsatser för institutionsgemensamma kostnader avseende grundutbildning och forskning senast 17 februari 2014.
Sida 6 av 6
6 Internbudget/verksamhetsplan/verksamhetsberättelse
Enligt universitetsstyrelsens direktiv ska nämnderna tillse att institutionerna upprättar verksam- hetsplan med internbudget och bemanningsplan för år 2014 samt verksamhetsberättelse för år 2013. Åtgärder för att nå målen i verksamhetsplanen ska redovisas.
Institution/prefekt ska upprätta internbudget för 2014 med bemanningsplan samt reviderad verksamhetsplan senast den 17 februari 2014. Internbudgeten ska omfatta institutionens samt- liga verksamheter. Internbudgeten ska registreras i Budget och prognos. Institutionernas intern- budgetar kommer att aggregeras till en fakultetsbudget som lämnas till universitetsstyrelsen.
Institution/prefekt ska lämna verksamhetsberättelse för år 2013 till fakulteten under mars månad år 2014. Ytterligare anvisningar för arbetet med verksamhetsplan och verksamhetsberättelse m.m.
kommer att skickas ut senare.
Med vänlig hälsning/
Anders Bergh dekanus
