Sida
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (3)
Version Dnr
2020-02-10 KS 2019/486
Kommunledningsförvaltningen Kansli och ledningsstöd
Hörby kommun, 242 80 Hörby | Besöksadress: | Tel: 0415- 37 80 00 | Fax: 0415-134 77 kommunen@horby.se | www.horby.se
Kommunstyrelsen
Granskning av långsiktig ekonomisk planering
Förslag till beslut
Att översända tjänsteskrivelsen från Tf ekonomichef som svar till revisionen.
Sammanfattning av ärendet
De förtroendevalda revisorerna i Hörby kommun har med biträde från revisionsfirman PWC granskat hur kommunen arbetar med långsiktiga analyser, kalkyler och planering utifrån förväntad befolkningsutveckling.
Kommunen skall svara revisionen utifrån den framlagda rapporten.
Beskrivning av ärendet
Bakgrund
Granskningen skall ses mot bakgrund till den förväntade
befolkningsutvecklingen, vilken framförallt bedöms medföra behov av stora investeringar i skolor, förskolor, bostäder, äldreboenden och övrig infrastruktur. Investeringsbehoven ställer stora krav på den ekonomiska planeringen kopplat till god ekonomisk hushållning.
Analys och förslag
Revisionen har analyserat kommunens definitioner av god ekonomisk hushållning, den långsiktiga ekonomiska planeringen med hänsyn till omvärld och befolkningsprognoser. Kopplat till detta har man analyserat investerings- och finansieringsplanering.
Sida
TJÄNSTESKRIVELSE 2 (3)
Version Dnr
2020-02-10 KS 2019/486
Kommunledningsförvaltningen Kansli och ledningsstöd
Analysen har resulterat i ett antal rekommendationer till kommunstyrelsen.
T.f Ekonomichef stödjer revisionens rekommendationer till kommunstyrelsen, med vissa justeringar:
Rekommendation 1: Komplettera de finansiella målen.
Behandlas förslagsvis i samband med budget 2021. Tf Ekonomichef föreslår att ej inkludera ett mål gällande soliditet, då detta begrepp ej bedöms ha en avgörande styreffekt.
Rekommendation 2: Utveckla den långsiktiga ekonomiska planeringen, analysen och investeringsplaneringen. Tf Ekonomichef föreslår att detta implementeras med ett 10 årigt perspektiv.
Rekommendation 3: Ta fram en egen befolkningsprognos i ettårs klasser som planeringsstöd. Tf Ekonomichef föreslår att detta implementeras.
Beslutsunderlag
Tjänsteskrivelse 2020-02-20
Revisorernas rapport: Långsiktig planering, Hörby kommun, december 2019
Beslutet skickas till
Kopia av kommunstyrelsens beslut skickas till:
Revisionen
Kommunledningsförvaltningen, ekonomiavdelningen
Sida
TJÄNSTESKRIVELSE 3 (3)
Version Dnr
2020-02-10 KS 2019/486
Kommunledningsförvaltningen Kansli och ledningsstöd
Olof Olsson Tf. Ekonomichef
