Årsredovisning. Koncernredovisning. Vindico Security AB (publ)

(1)

Årsredovisning

och

Koncernredovisning

för

Vindico Security AB (publ)

556405-9367

Räkenskapsåret 2008

Förvaltningsberättelse ...2

Koncernens resultaträkning...4

Koncernens balansräkning ...5

Koncernens kassaflödesanalys ...7

Moderbolagets resultaträkning...8

Moderbolagets balansräkning ...9

Moderbolagets kassaflödesanalys ...11

Tilläggsupplysningar...12

Noter...13

(2)

Vindico Security AB (publ) 556405-9367

Styrelsen och verkställande direktören för Vindico Security AB (publ) får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 2008.

Förvaltningsberättelse

Bolagets affärsidé är formulerad som ”Att med ett komplett utbud av stöldskyddslösningar, hjälpa den skandinaviska detaljhandeln att reducera svinn.”. Bolaget representerar väletablerade varumärken inom följande produktområden; varularm, kameraövervakning, kontanthantering, och selektivt stöldskydd. Bolaget har i olika konstellationer arbetat på den skandinaviska detaljhandelsmarknaden i 16 år.

Flerårsöversikt koncernen

2008 2007

Nettoomsättning 4 195 895 5 172 469 Resultat efter finansnetto -1 950 612 - 942 889

Soliditet (%) 21 62

Flerårsöversikt moderbolaget

2008 2007 2006 2005 2004

Nettoomsättning 2 212 708 4 642 774 5 145 514 6 562 641 9 827 512 Resultat efter finansnetto -2 290 368 - 958 519 - 991 148 -1 117 555 15 274

Soliditet (%) 20 62 -1 28 48

2008 i korthet

Vindico Securitys produktportfölj utgörs av fyra produktgrupper: Varularm, CCTV/kameraövervakning, Kontanthanteringsprodukter, och Specialprodukter.

Bolaget har under året inte nått de förväntade försäljningsvolymerna framför allt i moderbolaget beroende på tröghet på såväl befintliga som nya marknader och nya marknadssegment. Antalet varularmsinstallationer genom distributörer har under perioden varit betydligt färre än under föregående år, dock har antalet egna installationer i Sverige ökat något. Exportförsäljningen har

(3)

av en tidigare bokförd provisionsfordran.

På grund av den vikande försäljningen av främst varularm har allt större fokus lagts på bolagets försäljning genom dotterbolaget SafeGruppen och dess webshop. Webshopen håller nu på att vidareutvecklas och detta har redan börjat ge resultat. Försäljningen under det 4:e kvartalet i dotterbolaget Safegruppen var väsentligt högre än under tidigare kvartal.

Bolaget ställde under året ut på en branschmässa, Butiksmässan i Sollentuna i mars.

Investeringar

Koncernen har inte gjort några investeringar i anläggningstillgångar under året.

Finansiell ställning och likviditet

Bolagets finansiella ställning är ansträngd men styrelsen gör bedömningen att det inte finns något omedelbart behov av att tillföra ytterligare medel. Kostnadsreduktioner är genomförda och målet är ett positivt kassaflöde under kommande kvartal.

Ansvarsförbindelser

Bolaget har inga ansvarsförbindelser.

Personal

Vid periodens utgång var antal anställda i bolaget två personer.

Styrelsearbete

Styrelsen har under året genomfört 8 protokollförda styrelsesammanträden. Styrelsen har upprättat en arbetsordning som reglerar styrelsens arbete avseende arbetsfördelning och ekonomisk rapportering, i enlighet med Aktiebolagslagen 8kap §6 samt företagets bolagsordning.

På den extra bolagsstämman den 11 december lämnade på egen begäran Leif Åkesson styrelsen och ersattes av Patrik Nordberg.

Framtidsutsikter

De långsiktiga finansiella målen att Bolaget skall ha en årlig tillväxt på 30-50 % per år de närmaste 3-5 åren med målet att uppnå en rörelsemarginal på minst 10 % kvarstår. Kortsiktiga mål är att uppnå ett positivt rörelseresultat och ett positivt kassaflöde.

Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten:

balanserad vinst 1 187 640

Erhållet koncernbidrag (ingen skatteeffekt) 250 000

årets förlust -2 290 368

(4)

Koncernens resultaträkning

2008-01-01 2007-01-01 Not -2008-12-31 -2007-12-31

Nettoomsättning 1 4 195 895 5 172 469

Övriga rörelseintäkter 69 277 119 129

4 265 172 5 291 598

Rörelsens kostnader

Råvaror och förnödenheter -3 199 451 -3 392 114

Övriga externa kostnader 2,3 -1 378 310 -1 245 871

Personalkostnader 4 -1 307 867 -1 313 931

Avskrivningar och nedskrivningar av materi-

ella och immateriella anläggningstillgångar -154 878 -130 639

Övriga rörelsekostnader -42 594 -47 201

-6 083 100 -6 129 756

Rörelseresultat -1 817 928 -838 158

Resultat från finansiella investeringar

Resultat från övriga värdepapper och ford-

ringar som är anläggningstillgångar 0 -9 396

Övriga ränteintäkter och liknande

resultatposter 4 277 20 982

Räntekostnader och liknande resultatposter -136 961 -116 317

Resultat efter finansiella poster -1 950 612 -942 889

Skatt på årets resultat -25 541 0

Årets resultat -1 976 153 -942 889

(5)

Koncernens balansräkning

Not 2008-12-31 2007-12-31

Tillgångar

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för forsknings- och

utvecklingsarbeten och liknande arbeten 5,6 292 021 389 362

Goodwill 5,7 179 762 199 736

471 783 589 098

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer 5,8 50 212 87 776

Finansiella anläggningstillgångar

Andra långfristiga värdepappersinnehav 802 1 082

Summa anläggningstillgångar 522 797 677 956

Omsättningstillgångar

Varulager m m

Råvaror och förnödenheter 1 360 128 1 871 292

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 638 531 733 041

Övriga fordringar 53 360 283 083

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 114 815 179 935

806 706 1 196 059

Kassa och bank 42 072 431 099

Summa omsättningstillgångar 2 208 906 3 498 450

Summa tillgångar 2 731 703 4 176 406

(6)

Eget kapital och skulder

Eget kapital 11

Aktiekapital 840 900 840 900

Bundna reserver 2 901 982 2 901 982

Fria reserver -1 177 167 -259 818

Årets resultat -1 976 153 -942 889

Summa eget kapital 589 562 2 540 175

Långfristiga skulder

Checkräkningskredit 12 495 760 0

Skulder till kreditinstitut 13 516 676 404 176

1 012 436 404 176

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 758 255 619 557

Aktuella skatteskulder 0 43 604

Övriga skulder 159 166 361 210

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 212 284 207 684

1 129 705 1 232 055

Summa eget kapital och skulder 2 731 703 4 176 406

Ställda säkerheter 14

För egna skulder och avsättningar

Företagsinteckningar 1 850 000 1 850 000

Ansvarsförbindelser Inga Inga

(7)

Koncernens kassaflödesanalys

2008-01-01 2007-01-01 Not -2008-12-31 -2007-12-31

Den löpande verksamheten

Inbetalning från kunder 4 589 405 4 809 679

Utbetalningar till leverantörer och anställda -5 410 684 -6 532 641 Kassaflöde från den löpande verksamheten före

betalda räntor och inkomstskatter -821 279 -1 722 962

Erhållen ränta 4 277 20 982

Erlagd ränta -136 961 -116 317

Betald inkomstskatt -43 604 -13 200

Kassaflöde från den löpande verksamheten -997 567 -1 831 497 Investeringsverksamheten

Investeringar i immateriella anläggningstillgångar

Sålda materiella anläggningstillgångar 0 10 947

Investeringar i materiella anläggningstillgångar

Investeringar i dotterbolag -182 657

Investeringar i finansiella anläggningstillgångar

Avyttring av övriga finansiella anläggningstillgångar 280 -6 Ökning/minskning kortfristiga finansiella placeringar

Kassaflöde från investeringsverksamheten 280 -171 716

Finansieringsverksamheten

Nyemission 0 2 954 443

Förändring av skuld 608 260 -976 138

Aktieägaretillskott 0 456 007

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 608 260 2 434 312

Årets kassaflöde -389 027 431 099

Likvida medel vid årets början

Likvida medel vid årets början 431 099 0

Likvida medel vid årets slut 42 072 431 099

(8)

Moderbolagets resultaträkning

2008-01-01 2007-01-01 Not -2008-12-31 -2007-12-31

Nettoomsättning 1 2 212 708 4 642 774

Övriga rörelseintäkter 60 169 84 687

2 272 877 4 727 461

Rörelsens kostnader 1

Handelsvaror -1 763 682 -3 002 421

Övriga externa kostnader 2,3 -1 221 436 -1 106 275

Personalkostnader 4 -1 306 426 -1 309 362

Avskrivningar och nedskrivningar av materi-

ella och immateriella anläggningstillgångar 5 -129 326 -129 327

Övriga rörelsekostnader -42 594 -46 773

-4 463 464 -5 594 158

Rörelseresultat -2 190 587 -866 697

Resultat från finansiella poster

Övriga ränteintäkter och liknande

resultatposter 1 816 20 934

Räntekostnader och liknande resultatposter -101 597 -112 756

Resultat efter finansiella poster -2 290 368 -958 519

Årets resultat -2 290 368 -958 519

(9)

Moderbolagets balansräkning

Not 2008-12-31 2007-12-31

Tillgångar

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för forsknings- och

utvecklingsarbeten och liknande arbeten 5,6 292 021 389 362

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer 5,8 36 745 68 731

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag 9,10 364 094 364 094

Andra långfristiga värdepappersinnehav 802 1 082

364 896 365 176

Summa anläggningstillgångar 693 662 823 269

Omsättningstillgångar

Varulager m m

Färdiga varor och handelsvaror 1 317 015 1 843 942

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 305 921 557 453

Aktuella skattefordringar 0 10 653

Övriga fordringar 25 698 274 713

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 84 136 120 736

415 755 963 555

Kassa och bank 18 437 429 328

Summa omsättningstillgångar 1 751 207 3 236 825

Summa tillgångar 2 444 869 4 060 094

(10)

Eget kapital och skulder

Eget kapital 11

Bundet eget kapital

Aktiekapital 840 900 840 900

Uppskrivningsfond 456 006 456 006

Reservfond 40 000 40 000

1 336 906 1 336 906

Fritt eget kapital

Överkursfond 2 861 983 2 861 983

Erhållit koncernbidrag 250 000 0

Balanserat resultat -1 674 343 -715 824

Årets resultat -2 290 368 -958 519

-852 728 1 187 640

Summa eget kapital 484 178 2 524 546

Långfristiga skulder

Checkräkningskredit 12 495 760 0

Skulder till kreditinstitut 13 516 676 404 176

1 012 436 404 176

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 296 093 464 208

Skulder till koncernföretag 340 052 124 440

Övriga skulder 99 826 350 038

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 212 284 192 686

948 255 1 131 372

Summa eget kapital och skulder 2 444 869 4 060 094

Ställda säkerheter 14

För egna skulder och avsättningar

Ansvarsförbindelser Inga Inga

(11)

Moderbolagets kassaflödesanalys

2008-01-01 2007-01-01 Not -2008-12-31 -2007-12-31

Den löpande verksamheten

Inbetalningar från kunder 2 810 024 4 590 488

Utbetalningar till leverantörer och anställda -3 990 327 -6 323 249 Kassaflöde från den löpande verksamheten före

betalda räntor och skatter -1 180 303 -1 732 761

Erhållen ränta 1 816 20 934

Erlagd ränta -101 597 -112 756

Betald inkomstskatt 10 653 -22 905

Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 269 431 -1 847 488 Investeringsverksamheten

Investeringar i immateriella

anläggningstillgångar 0 0

Investeringar i materiella

anläggningstillgångar 0 0

Investeringar i finansiella

anläggningstillgångar 280 -364 100

Kassaflöde från investeringsverksamheten 280 -364 100

Finansieringsverksamheten

Nyemission 0 3 052 883

Förändring av skuld 608 260 -867 973

Aktieägaretillskott 0 456 006

Erhållet/lämnat koncernbidrag 250 000 0

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 858 260 2 640 916

Årets kassaflöde -410 891 429 328

Likvida medel vid årets början

Likvida medel vid årets början 429 328 0

Likvida medel vid årets slut 18 437 429 328

(12)

Tilläggsupplysningar

Redovisningsprinciper

Allmänna principer

Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.

Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Värderings- och omräkningsprinciper

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges.

Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed.

Koncernredovisning

Redovisningsprinciper

Vid upprättande av koncernredovisningen har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendation RR 1:00.

Grunden för klassificering som dotterbolag

Koncernredovisningen omfattar de företag i vilket moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än hälften av rösterna för samtliga andelar, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande enligt ÅRL 1:4.

Konsolideringsmetod

Koncernbokslutet är upprättat enligt förvärvsmetoden. Vid förvärvsmetoden betraktas ett

(13)

Noter

1) Inköp och försäljningar mellan koncernföretag

Koncernen/moderbolaget

Under året har inga koncerninterna inköp eller försäljningar ägt rum.

2) Leasingavtal

Koncernen

Årets leasingkostnader uppgår till 93 714 kronor (fg år 70 420 kronor).

Moderbolaget

Årets leasingkostnader uppgår till 26 364 kronor (fg år 25 578 kronor)

3) Arvode och kostnadsersättning

Koncernen

Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.

2008 2007

Revisionsuppdrag 67 895 49 200

Andra uppdrag 0 4 160

67 895 53 360

Moderbolaget

Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.

2008 2007

Revisionsuppdrag 67 895 40 700

(14)

4) Anställda och personalkostnader

Koncernen

2008 2007

Medelantalet anställda

Män 3 4

Löner, ersättningar och sociala kostnader

Löner och andra ersättningar till styrelse och VD 429 136 405 280 Löner och andra ersättningar till övriga anställda 442 872 602 484

Pensionskostnader till övriga anställda 29 078 13 002

Övriga sociala kostnader 297 526 333 680

1 198 612 1 354 446 Moderbolaget

2008 2007

Medelantalet anställda

Män 0 3

Löner, ersättningar och sociala kostnader

Löner och andra ersättningar till styrelse och VD 429 136 405 280 Löner och andra ersättningar till övriga anställda 442 872 507 126

Pensionskostnader till styrelse och VD 0 13 002

Pensionskostnader till övriga anställda 29 078 0

Övriga sociala kostnader 298 560 291 059

1 199 646 1 216 467

5) Avskrivningar och nedskrivningar

Koncernen

Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter 20 %

Goodwill 10 %

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier 20 %

(15)

6) Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten

Koncernen

2008-12-31 2007-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden

Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 486 701 486 701

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 486 701 486 701 Ackumulerade avskrivningar

Ingående ackumulerade avskrivningar -97 340 0

Årets avskrivningar enligt plan -97 340 -97 340

Utgående ackumulerade avskrivningar -194 680 -97 340

Utgående balans 292 021 389 361

Moderbolaget

Ingående ackumulerade avskrivningar -97 340 0

Årets avskrivningar enligt plan -97 340 -97 340

Utgående balans 292 021 389 361

7) Goodwill

Koncernen

Ingående ackumulerade anskaffningsvärde 199 736 0

Inköp 0 199 736

Årets avskrivningar -19 974 0

Utgående ackumulerade avskrivningar -19 974 0

Utgående balans 179 762 199 736

(16)

8) Inventarier, verktyg och installationer

Koncernen

Inköp 0 10 890

Försäljningar/utrangeringar 0 -191 519

Ingående ackumulerade avskrivningar -100 046 -242 149

Försäljningar/utrangeringar 0 178 772

Årets avskrivningar -37 564 -36 669

Utgående balans 50 212 87 776

Moderbolaget

Försäljningar/utrangeringar 0 -188 569

Ingående ackumulerade avskrivningar -91 201 -237 264

Försäljningar/utrangeringar 0 178 050

Årets avskrivningar -31 986 -31 987

Utgående balans 36 745 68 731

9) Andelar i koncernföretag

Moderbolaget

(17)

10) Specifikation andelar i koncernföretag

Moderbolaget

Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört Marknads- andel andel andelar värde värde

Safegruppen AB 100 100 1 000 364 094 0

364 094 0

Uppgifter om organisationsnummer och säte:

Org.nr Säte Eget kapital Resultat

Safegruppen AB 556686-2800 Mölndal 289 716 334 188

11) Förändring av eget kapital

Koncernen

Antal A-aktier: 16 818 000 st

Aktiekapital Bundna Fria Årets reserver reserver resultat Belopp vid årets ingång 840 900 2 901 981 -259 818 -942 889 Vinstdisposition enligt beslut

av årets årsstämma -942 889 942 889

Skatteeffekt koncernbidrag 25 541

Årets resultat -1 976 153

Belopp vid årets utgång 840 900 2 901 981 -1 177 166 -1 976 153 Moderbolaget

Antal A-aktier: 16 818 000 st

Aktiekapital Bundna Överkurs- Balanserat Årets reserver fond resultat resultat Belopp vid årets ingång 840 900 496 006 2 861 983 -715 824 -958 519 Disposition enligt beslut

av årets årsstämma: -958 519 958 519

Koncernbidrag 250 000

Årets resultat -2 290 368

Belopp vid årets utgång 840 900 496 006 2 861 983 -1 424 343 -2 290 368

(18)

12) Checkräkningskredit

Koncernen

2008-12-31 2007-12-31

Utnyttjad kredit 495 760 0

Moderbolaget

2008-12-31 2007-12-31

Utnyttjad kredit 495 760 0

13) Långfristiga skulder

Koncernen

Hela skulden förfaller inom 5 år.

2008-12-31 2007-12-31 Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen

Moderbolaget

Hela skulden förfaller inom 5 år.

2008-12-31 2007-12-31 Förfallotid senare än 5 år efter balansdagen

14) Ställda säkerheter

Koncernen

2008-12-31 2007-12-31 För skulder till kreditinstitut:

(19)

Mölndal den 20 april 2009

Carl Schneider Patrik Nordberg

Ordförande

Carl Solberg

Verkställande direktör

Revisorspåteckning

Min revisionsberättelse har lämnats den .

Tommy Claesson Godkänd revisor