1
LO-DISTRIKTET I VÄSTSVERIGE ORGNR 863000–1884
Årsredovisning
2020-01-01- - 2020-12-31
Förvaltningsberättelse 2
Resultaträkning 4
Balansräkning 6
Not Redovisningsprinciper 7 Noter (tilläggsupplysningar) 8
Underskrifter 11
Revisionsberättelse 12
863000–1884
2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Verksamhet (se bil verksamhetsberättelse)
LO-distriktet i Västsverige är en sammanslutning av förbundsavdelningar och LO-facken/LO-sektionerna i kommunerna inom Västra Götaland och Halland.
LO-distriktet i Västsverige är medlemsorganisationernas plattform kring regionala frågor där samarbetet inriktas på frågor av ett gemensamt fackligt intresse.
Verksamhetsinriktningen beslutas utifrån frågor som är aktuella och viktiga, och bedrivs genom att samordna informations-opinions- och aktionsverksamhet inom verksamhetsområdet.
Det är förbunden som är grunden i LO-distriktets representantskap.
I representantskapet ingår även företrädare för respektive LO-fack i kommunerna.
LO-distriktet har under året genomfört två representantskapsmöten, styrelsen har haft nio protokollförda sammanträden, VU har haft 15 protokollförda sammanträden.
Styrelsen har haft följande sammansättning under 2020
Ordförande Christine Marttila Kommunal Väst Vice ordf. Lena O Jenemark Livs Region Väst Andra vice ordf. Jan Nilsson IF Metall Göteborg
Tredje vice ordf. Marie Samuelsson Transport avd. 17, Skövde-Borås Kassör Bengt Forsling LO-distriktet i Västsverige Ledamöter Per-Olof Brandt Hotell o Restaurang avd. 31
Jessica Sahlström Handels avd. 2
Catarina Eng Kommunal VänerVäst Thomas Emanuelsson Byggnads Region Väst Camilla Widman Seko Väst
Ivy Salaris Fastighet Region Väst
Vanja Elsilä GS avd 6
Ronny Johansson Målarförbundet avd. 3 Väst Styrelsesuppleanter Charlotte Olesen Rosén Kommunal Sydväst
Stefan Jansson IF Metall, Bohuslän-Dal Annica Falck Fastighets Region Väst
Kofi Gyan Handels avd 24
Richard Hassel GS avd 11
Personalrepresentant Jack Lemoine LO-distriktet i Västsverige Revisorer Maria Blomgren Kommunal VänerVäst
Stefan Henriksén IF Metall Göteborg
Revisorssuppleanter Ann Lundberg Handelsanställdas förbund avd. 24 Susanne Lihdèn Seko Väst
3 Medlemsutveckling
Antal medlemmar i fackförbunden inom LO-distriktet i Västsverige uppgick vid
årsskiftet 2020 till 257 362 medlemmar. Medlemmarna är organiserade i 48 avdelningar.
Till LO-distriktet i Västsverige betalar 48 avdelningar en avgift baserad på 41 kr per medlem.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret Större ekonomiska händelser inom distriktet
Det ekonomiska resultatet inom distriktet påverkades av pandemin. Mycket av den verksamhet som fanns planerad inför 2020 ställdes in. Men en del ställdes om och genomfördes istället digitalt. Detta gjorde att kostnaderna för kurser och konferenser blev betydligt mindre, drygt 2 miljoner mindre än budgeterat men nådde också färre deltagare. Utfallet från
verksamhetsanslagen från LO centralt blev också lägre än budgeterat, eftersom distriktet under pandemin inte hade möjlighet att nå de fastställda målen med antalet deltagare i
utbildningsaktiviteter och genomförda skolinformationer.
Den utåtriktade verksamheten inom LO-facken i kommunerna ställdes helt in från mars vilket innebar att den budgetposten i princip lämnades orörd.
Men det fanns också ljuspunkter i ekonomin. Distriktet fick ett ekonomiskt anslag på 515 000 kr från Arbetsmiljöverket för det fortsatta tvärfackliga arbetet inom Västlänken. Detta fanns inte med i den budget som antogs för 2020.
Ungverksamheten
Året började riktigt bra med många anmälda till våra UNG-kurser, bland annat besöktes
evenemanget Wintergate. Vi hann med att köra tre kurser innan pandemin slog till i Sverige och allt fick antingen ställas in eller ställas om. Under hösten kom vi igång med digitala kurser, som var mycket uppskattat. Fem Ungansvarigträffar (RUK) har genomförts under året, varav fyra blev digitala. Tre handledarträffar genomfördes, varav två digitala.
261000
258234
260332
254984 257064
252314
256822 257362
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
MEDLEMSUTVECKLING
863000–1884
4 Skolinformation
För året 2020 hade vi ett centralt satt måltal att träffa 25% utav gymnasieklasserna inom vårt distrikt, vilket skulle resultera i cirka 656 klassrumspresentationer.
Utöver detta hade vi även ett ambitiöst distriktsatt mål att göra 125 klassrumspresentationer inom våra andra verksamhetsområden på SFI, folkhögskola och Komvux.
Effekterna utav pandemin förändrade förutsättningarna för oss att nå målen i samtliga områden då smittorisken satte stopp för besök. Distriktet tog snabbt beslutet att istället växla om till att erbjuda digitala klassrumsföreläsningar inom samtliga verksamhetsområden inom skola.
Utfallet för 2020 landade på totalt 239 presentationer varav 101 var fysiska besök under jan-februari, resterande gjordes digitalt.
Facket försäkrar
De planerade försäkringskurserna under våren fick ställas in helt och därmed försvann halva årets schema, detta på grund av som alla vet det stora utbrottet av Corona.
De kurser som planerats för hösten ställdes om till digitala kurser via Teams vilket
blev ett lyckosamt projekt. Men vi tappade en hel del deltagare för alla har inte den tekniska möjligheten eller kunskap för att kunna närvara digitalt.
Vi lyckades trots detta genomföra fyra Grundutbildningar (2-dagars) med sammanlagt 49 deltagare, och 27 Vidareutbildningar (1-dagars) med sammanlagt 344 deltagare.
Förändring av Eget kapital – Eget kapitalrapport
Balanserat Ändamåls. Årets Totalt Eget Resultat medel Resultat Kapital Ingående balans 2020-01-01 13 073 069 4 500 000 4 723 889 22 296 958 Föregående års resultat 4 723 889 -4 723 889
Förändr. ändamålsbest. medel
Årets resultat 2 054 890 2 054 890
Utgående balans 2020-12-31 17 796 958 4 500 000 2 054 890 24 351 848
5
Resultaträkning
Belopp i kr Not
2020-01-01- 2019-01-01- 2020-12-31 2019-12-31 Verksamhetens intäkter
Medlemsintäkter
10 310 119 10 116 975
Bidragsintäkter 2 5 299 993 7 464 774
Övriga intäkter 3 2 592 435 3 996 978
18 202 547 21 578 727 Verksamhetens kostnader
Externa kostnader -5 176 591 - 9 295 478
Personalkostnader 4 -10 625 682 -11 789 388
Av/nedskrivningar av materiella 5 -308 424 - 353 944
anläggningstillgångar
Övriga rörelsekostnader -60 382 - 153 999
-16 171 079 -21 592 809
Verksamhetens Resultat 2 031 468 - 14 082
Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och
fordringar som är anläggningstillgångar 6 5 392 5 479 661
Ränteintäkter och liknande resultatposter 11 72 029 358 831 Räntekostnader och liknande resultatposter -25 651 - 14 982 51 770 5 823 510
Resultat efter finansiella poster och före skatt 2 083 238 5 809 428
Årets skattekostnad -13 353 -1 187 779
Skatt på grund av ändrad tax. -14 996 102 240
Årets resultat enl. resultaträkning 2 054 889 4 723 889
Årets utnyttjande av ändamålsbest. medel
Årets avsättning till ändamålsbest. medel
Kvarstående belopp för året/förändring av balans. medel 2 054 889
863000–1884
6
Balansräkning
Belopp i kr Not 2020-01-01- 2019-01-01-
2020-12-31 2019-12-31 TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar 5
Inventarier 88 334 145 565
Tjänstebilar 1 376 147 1 187 544
1 464 481 1 333 109 Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav 7 16 460 691 16 454 691
Andra långfristiga fordringar 8 2 282 300 2 764 800
18 742 991 19 219 491
Summa anläggningstillgångar 20 207 472 20 552 600
Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 534 463 2 550 998
Skattefordringar 302 185 0
Övriga fordringar 22 185 21 065
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 448 388 524 519
Summa omsättningstillgångar 1 307 221 3 096 582
Kassa och bank 5 356 664 1 492 701
SUMMA TILLGÅNGAR 26 871 357 25 141 883
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital
Balanserat resultat 17 796 959 13 073 069
Ändamålsbestämda medel 9 4 500 000 4 500 000
Årets resultat 2 054 890 4 723 889
24 351 849 22 296 958 Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 0 597 613
Övriga skulder, verksamhetsbidrag 5 510 51 630
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 2 513 998 2 195 682 2 519 508 2 844 925
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 26 871 357 25 141 883
7 Not 1 - Redovisningsvärderingsprinciper
Från och med räkenskapsåret 2017 upprättas årsredovisningen med tillämpning av
årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Verksamhetsintäkter
Endast det inflöde av ekonomiska fördelar som föreningen erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt.
Intäkter redovisas om inget annat anges till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas.
Medlemsavgifter
Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i föreningen.
Medlemsavgifter redovisas vid inbetalning från organisationerna och intäktsredovisas över den tidsperiod som avses.
Bidrag
Bidrag redovisas som intäkt när villkoren för att erhålla bidraget har uppfyllts. Erhållna bidrag redovisas som skuld till dess villkoren för att erhålla bidraget uppfyllts.
Bidrag som erhållits för att täcka vissa kostnader (till exempel för administration) redovisas samma räkenskapsår som den kostnad bidraget är avsett att täcka.
Bidrag som hänför sig till en anläggningstillgång minskar anskaffningsvärdet (alt. redovisas som en förutbetald intäkt).
Erhållna bidrag värderas till det verkliga värdet av den tillgång som organisationen fått eller kommer att få.
Leasing
Föreningens samtliga leasingavtal redovisas som operationella, d v s leasingavgiften (inklusive första förhöjd hyra) redovisas linjärt över leasingperioden.
Ersättning till anställda
Löpande ersättningar till anställda i form av löner, sociala avgifter och liknande kostnadsförs i takt med att de anställda utför tjänster.
Eftersom alla pensionsförpliktelser klassificerats som avgiftsbestämda redovisas en kostnad det år som pensionen tjänas in.
Inkomstskatt
I årets skattekostnad ingår, den skattepliktiga verksamhetens, skatt som avser årets skattepliktiga resultat och del av tidigare års inkomstskatt som ännu inte har redovisats.
Finansiella instrument
Finansiella instrument redovisas i enlighet med reglerna i K3 kapitel 11, vilket innebär att värdering sker utifrån anskaffningsvärde.
Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, kundfordringar och övriga fordringar, kortfristiga placeringar, leverantörsskulder, låneskulder och
derivatinstrument. Instrumenten redovisas i balansräkningen när föreningen blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor.
863000–1884
8
Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och organisationen har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten.
Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.
Kundfordringar och övriga fordringar
Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fodringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.
Andra långfristiga värdepappersinnehav
Posten består huvudsakligen av aktier samt mindre innehav av räntebärande tillgångar.
Innehaven innehas på lång sikt. Tillgångar ingående i posten redovisas inledningsvis till anskaffningsvärde. I efterföljande redovisning värderas aktierna till anskaffningsvärde med bedömning av om nedskrivningsbehov föreligger.
Låneskulder och leverantörsskulder
Låneskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader (upplupet anskaffningsvärde).
Avskrivnings principer för anläggningstillgångar
Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknande livslängd.
Följande avskrivningstider har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar.
Anläggningstillgångar år
Materiella anläggningstillgångar:
– Fordon skrivs ned till ett restvärde på 50 % över perioden 3
– Inventarier 5
– Datorer 3
Not 2 - Bidragsintäkter 2020-12-31 2019-12-31
Administrationsbidrag 1 087 000 1 087 000
Verksamhetsbidrag 4 212 993 5 747 774
Övriga bidrag och intäkter 0 630 000
Summa 5 299 993 7 464 774
Not 3 - Övriga intäkter 2020-12-31 2019-12-31
Bidrag AF 563 240 541 443
Projekt Serbien, m.m. 318 021 337 697
Kurs-konferensavgifter 0 52 250
Övriga rörelseintäkter 1 711 174 3 065 588
Summa 2 592 435 3 996 978
9 Not 4 - Anställda
Medelantalet anställda 2020-12-31 2019-12-31
Antal anställda 21 21
(varav centralt anställda) 4 4
(varav män) 9 9
Not 5 - Anläggningstillgångar (bilar, datorer och övriga inventarier)
2020-12-31 2019-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden:
– Vid årets början 2 679 414 2 822 349
– Nyanskaffningar 1 053 800 430 326
– Avyttringar och utrangeringar -1 016 567 -573 261
2716 647 2 679 414 Ackumulerade avskrivningar enligt plan:
– Vid årets början -1 346 305 -1 143 360
– Avyttringar och utrangeringar 402 563 150 999
– Årets avskrivning enligt plan -308 424 -353 944
1 252 166 -1 346 305
Redovisat värde vid årets slut 1 464 481 1 333 109
(varav inventarier) 55 396 77 405
(varav datorer) 7 938 43 160
(varav tjänstebilar) 1 376 147 1 187 544
(varav konst) 25 000 25 000
Not 6 - Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar
2020-12-31 2019-12-31
Utdelning Fonus, Riksbyggen 5 392 188 496
Västfondsandelar försäljning 0 5 291 165
Not 7 - Andra långfristiga värdepappersinnehav 2020-12-31 2019-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden:
– Vid årets början 16 454 591 10 859 438
– inköp 6 000 8 031 100
– Årets försäljning 0 -2 435 847
Redovisat värde vid årets slut 16 460 591 16 454 591
Folksam-LO Västfond/Robur marknadsvärde 23 564 549 21 374 022
Riksbyggen/Folkets hus 1 997 000 1 991 100
863000–1884
10
Not 8 - Andra långfristiga fordringar 2020-12-31 2019-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden:
– Vid årets början 2 764 800 3 482 605
– Amorteringar -532 500 -817 805
Tillkommande fordringar 50 000 100 000
Redovisat värde vid årets slut 2 282 300 2 764 800
(Varav VSAF) 2 000 000 2 500 000
Not 9 - Ändamålsbestämda medel 2020-12-31 2019-12-31
KP:s Pensionsstiftelse UB 850 000 850 000
Västfond UB 1 650 000 1 650 000
Media - Opinionsfond UB 1 400 000 1 400 000
Kampanj/Utåtriktad verksamhet 600 000 600 000
Ändamålsbestämda medel UB 4 500 000 4 500 000
Not 10 - Upplupna kostnader/ förutbetalda intäkter 2020-12-31 2019-12-31
Upplupna löner, soc. avg. 1 037 421 832 581
Övriga upplupna kostnader 397 190 510 807
Skatteskuld 1 079 387 1 329 642
Summa 2 513 998 2 673 030
Not 11 - Ränteintäkter 2020-12-31 2019-12-31
Ränteintäkter 72 029 85 743
Värde reglering av aktier o andelar 0 273 088 72 029 358 831 Not 12 - Händelser efter räkenskapsårets slut
Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets slut.
11 Göteborg den ... 2021
_____________________ ______________________ _____________________
Christine Marttila Lena O Jenemark Jan Nilsson
______________________ ______________________ ______________________
Marie Samuelsson Bengt Forsling Per-Olof Brandt
______________________ ______________________ ______________________
Jessica Sahlström Catarina Eng Thomas Emanuelsson
______________________ ______________________ _____________________
Camilla Widman Ivy Salaris Vanja Elsilä
______________________
Ronny Johansson
Vår revisionsberättelse har avgivits
den ...2021 Öhrlings Pricewaterhouse- Coopers AB
______________________ ______________________ ______________________
Maria Blomgren Stefan Henriksén Gunnar Thullberg
Auktoriserad revisor
863000–1884
12
REVISIONSBERÄTTELSE
Till representantskapet i LO-distriktet i Västsverige.
Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i LO-distriktet i Västsverige för år 2020. Det är styrelsen som har ansvaret för
räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision.
Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva
redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i LO-distriktet i Västsverige för att kunna bedöma om någon styrelseledamot har handlat i strid mot LO-distriktets stadgar.
Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan.
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med god redovisningssed i Sverige varför vi tillstyrker att resultaträkningen och balansräkningen fastställs.
Styrelsens ledamöter har enligt vår bedömning inte handlat i strid med LO-distriktets stadgar, varför vi tillstyrker
att styrelsens ledamöter beviljas ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Göteborg den …… 2021
_________________ __________________
Maria Blomgren Stefan Henriksén
