Plats och tid Teams. 13.00 – 15:40
Beslutande Monica Backe, ordförande
Mats Lindskog, 1:e vice ordf Anders Wilhelmsson, 2:e vice ordf.
Birger Sandell Kristoffer Glinka
Övriga deltagare Göran Acketoft, KPMG
Justeringens plats och tid
Stationen, 2020-12-29
Underskrifter Sekreterare
Göran Acketoft
§§ 139 - 154
Ordförande
Monica Backe
Justerande
Kristoffer Glinka
ANSLAG/BEVIS
Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag
Organ Kommunrevisionen
Sammanträdesdatum 2020-12-21
Anslaget under tiden Förvaringsplats för
Protokollet Kommunkansliet
Underskrift ...
§ 139 Mötets öppnande
Ordförande öppnar sammanträdet och hälsar mötesdeltagarna välkomna.
Ordförande och ledamöterna presenterar sig.
§ 140 Godkännande av dagordning
Revisorerna beslutar:
att: godkänna dagordningen.
§ 141 Val av sekreterare
Göran Acketoft väljs till sekreterare.
§ 142 Val av justerare och tid för justering
Kristoffer väljs som justeringsperson. Justering ska ske senast 2020-12-29.
§ 143 Förslag till missivskrivelse rörande granskning av detaljplaneprocessen och lokalförsörjning
Missivskrivelse föreligger.
Revisorerna beslutar:
Att: Godkänna missivskrivelsen med ändring att Monica skriver under i egenskap av ordförande.
§ 144 Föredragning av granskning av upphandling i bolagen. Göran Acketoft, KPMG
Missivet ändras till att rikta sig till styrelserna i bolagen. Svarsdatum ändras till 28/2.
Mats skriver under i egenskap av lekmannarevisor.
Revisorerna beslutar:
Att: Godkänna rapport och missiv med ovan ändringar.
§ 145 Rapport från protokollgranskning
Mats rapporterar från bygg- och miljönämndens sammanträde den 16/11. Detaljplanen för Björnekulla Ås har vunnit laga kraft. Ekonomisk prognos för 2020 är ett överskott om 300 000 kr.
Anders rapporterar från socialnämnden. Ekonomisk prognos för 2020 är ett överskott om 9,3 mnkr. En del av överskotten härrör sig till tillskott från staten.
Internbudget för socialnämnden 2021 har beslutats. SD avstod från att delta i beslutet då de hade ett eget förslag som fullmäktige inte godkände. Uppdatering av riktlinjer av olika slag ska ske. Resursfördelning ska ses över. Bemanning ska ökas på natten på särskilda boenden men även dagtid. Fler sjuksköterskor ska anställas kvällstid. Även beslut om att förstärka hemvården för äldre som kommer hem från sjukhuset.
Prognos för hela kommunen är ett överskott om 69 mnkr, meddelar Anders.
Anledningen är till del beroende på generösa bidrag från staten samt markförsäljningar.
En diskussion har förts i fullmäktige vad överskottet ska hanteras. Ett av förslagen är att betala av på kommunens pensionsskuld. Ett annat förslag är att betala av för det lån som kommunen tagit för att bygga Kvidinge station.
§ 146 Revisionsplan och riskanalys
Revisorerna har tidigare inte velat låsa fast en revisionsplan. Det diskuterades dock att träffas fysiskt och göra en risk- och väsentlighetsanalys.
”Rådgivningsrapporten” kan ge input till granskningsförslag. Monica har inte fått tillgång till denna. Göran skickar den till Monica.
Internkontrollgranskning diskuterades och mall skickas ut till revisorerna.
Revisorerna beslutar:
Att: boka in en tid för workshop om risk- och väsentlighet 13 januari 2021.
Att: skicka ”rådgivningsrapporten” till Monica.
Att: skicka mall för intern kontroll till samtliga revisorer.
§ 147 Budget/utfall
Göran redogör för budgetutfall t.o.m. november månad. Prognosen är att budgeten för 2020 överskrids med kostnaderna för sammanträdet i december.
Revisorerna beslutar:
Att: Lägga informationen till handlingarna.
§ 148 Projekt
Granskningen av tekniska kontorets upphandlingar går trögt p.g.a. uteblivna svar från kontoret, trots påminnelser.
Besök på förrådet planeras när det är lämpligt. Birger och Göran genomför detta.
Revisorerna beslutar:
Att: Lägga informationen till handlingarna.
Att: Birger och Göran besöker förrådet gemensamt för stickprov
§ 149 Skrivelser, meddelanden, inbjudningar och inkommande handlingar Inbjudan från KPMG:s introduktionsutbildningar digitalt har inkommit.
Protokoll från Överförmyndaren finns bilagd i fullmäktigehandlingarna. Ej verkställda beslut LSS är delgiven revisionen via länk.
Revisorerna beslutar:
Att: lägga informationen till handlingarna
§ 150 Minnesanteckningar/protokoll från 10 november
Protokollet från den 10 november är ogiltigt därför att dåvarande ordförande inte har justerat protokollet. Därför tas beslutspunkterna från den 10 november upp igen.
§ 132 Föredragning av granskning av lokalförsörjningsprocessen
Göran föredrar granskning av lokalförsörjningsprocessen. Revisorerna diskuterar granskningsrapporten.
Revisorerna betraktar innehållet i rapporten som allvarligt. I missivskrivelsen bör det påpekas att kommunstyrelsen har ett ansvar utifrån sin uppsiktsplikt.
Revisorerna beslutar:
Att: Göran tar fram förslag till missivskrivelse där kommunstyrelsens ansvar påpekas.
§ 133 Rapport från protokollgranskning
Mats rapporterar från bygg- och miljönämnden. Nämnden ska ta över alkoholtillstånd från socialnämnden. Prognos 2020 plus 300 tkr.
Kristoffer rapporterar från kultur- och fritidsnämnden och bildningsnämnden.
Birger rapporterar från räddningsnämnden. Årsprognos minus 400 tkr för 2020.
Anders rapporterar från socialnämnden.
Revisorerna beslutar:
Att: Göran tillser att rapport om ej verkställda beslut (socialnämnden) skickas tillsammans med kallelse i kommande sammanträden.
§ 135 Projekt
Granskningarna om upphandling BFAB och Tekniska är startade.
Kristoffer påminner om att nämndernas internkontroll behöver granskas.
Revisorerna granskade internkontrollen själva föregående år, vilket fungerat bra. Det föreslås därför att respektive revisor åter granskar internkontrollen inom sitt
bevakningsområde och att arvode utgår för nedlagd tid.
.
Revisorerna beslutar:
Att: Godkänna Kristoffers förslag.
Revisorerna beslutar:
Att: anta besluten från den 10 november som giltiga enligt ovan
§ 151 Förslag till sammanträdesdatum 2021 presenteras
Förslag till sammanträdesdatum 2021 diskuterades och uppdaterades.
Revisorerna beslutade:
Att: Göran skickar uppdaterade mötesdatum till revisorerna.
§ 152 Svar från BIN på missivskrivelse rörande kränkande behandling
Monica reagerade på svaret och menar att det inte stämmer med verkligheten och att det förekommer övergrepp på Björnekullaskolan och att det inte framkommer av svaret från BIN.
Revisorerna diskuterade hur svaret på missivet ska behandlas. Behövs det någon fördjupad granskning?
Revisorerna beslutar:
Att: Göran sonderar bland kollegor om KPMG gjort någon granskning där användning av droger, våld, sexuella trakasserier granskas.
Att: frågan tas upp igen på nästa sammanträde
§ 153 Övriga frågor.
Anders initierade en diskussion om arvoden för förtroendevalda och ställde en fråga till kollegorna hur mycket tid de lägger ner på sitt förtroendeuppdrag.
Fråga om uppföljande granskningar initierades.
Dialogmötet med KS presidium ställdes in i december. Förslag om att mötet genomförs på januarimötet 2021 föreligger.
Revisorerna beslutade:
Att: Göran gör en sammanställning av de granskningar som gjorts och gör en bedömning om det är rimligt att ta med dem med hänsyn tagen till vilken tid som är rimligt att begära för åtgärdande av revisionens rekommendationer.
Att: KS presidium och kommunchef kallas till dialogmöte digitalt den 13 januari.
§ 154 Nästa möte
Nästa möte är den 13 januari kl 17:30 via Teams.
