2017 Årsrapport Fjärrvärme
Sala-Heby Energi AB
Förvaltningsberättelse
Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter)
* Allmänt om verksamheten:
Styrelsen och verkställande direktören för SALA-HEBY ENERGI AB avger härmed årsrapport för räkenskapsåret 2017-01-01 -- 2017-12-31.
Styrelse
Ordinarie ledamöte Ersättare
Christer Eriksson, ordförande Elisabet Pettersson Ronny Orvendal Anne Stockenberg Johan Widén Peter Svensson Tina Forsgren Bengt Juthberg Daniel Ahlin Ingvar Jonsson Erik Åberg Bengt Atthem Carina Schön Håkan Collin Johnny Roos Maria Karvonen Carina Swärd Carina Hedlund
Verkställande direktör
Håkan Carefall
Revisorer
Ordinarie Ersättare
Johan Tingström auktoriserad revisor Peter Söderman, auktoriserad revisor
Lekmannarevisorer
Ordinarie Ersättare Glenn Andersson Jan Olsson Leif Nilsson Sven-Erik Eriksson
Sala-Heby Energi AB (SHE) bildades den 5 december 2000 genom att ett oanvänt bolag, Starta Eget Boxen 2387 AB, förvärvades.
SHE ägs till 87,5% av Sala kommun och 12,5% av Heby kommun.
SHE har operativa verksamheter i affärsområdesform inom elhandel och värme. SHE är moder i en energikoncern, där också de
både helägda dotterbolagen Sala-Heby Energi Elnät AB och Heby-Sala Bioenergiutvecklingsaktiebolag ( HESAB) ingår.
* Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret:
Året har präglats av varmt väder och låga elpriser samt ett fokus på att nå uppsatta mål. Detta har dock inte skett med bara förvaltning och konsolidering, utan också med mycket verksamhetsutveckling och att rusta för framtiden. En kundundersökning har genomförts under året där vi fick ett Nöjd Kundindex på 82,72 (81,46). I kategorien för Bäst Miljö fick vi högsta index av alla energibolag som var med i undersökningen.
Utdelning av SHE-miljöpris gjordes som tidigare år på Världsmiljödagen. En översyn av säkerheten har gjorts vad det gäller kraftvärmeverket och SHE-huset.
* Egna aktier:
Inga egna aktier.
* Flerårsöversikt
Förvaltningsberättelse
2017 2016 2015 2014 2013
Nettoomsättning, tkr 113 021 109 869 104 073 109 522 118 644
Resultat efter finansiella poster, tkr 4 356 4 900 4 640 5 847 2 251
Balansomslutning, tkr 203 451 184 912 178 599 192 502 202 206
Medeltal anställda, st 18 17 17 17 18
* Resultatdisposition
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen överförs i ny räkning.
Byte av redovisningsprincip:
Inget byte har skett.
Miljöinformation:
Bolaget bedriver anmälningspliktig/tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndet gäller alla anläggningar för produktion av värme och el motsvarande en termisk effekt av ca 110 MW inom fastigheten Kristina 4:145, 4:134 samt Lasarettet 2 i Sala kommun.
Inom affärsområdet värme finns också närvärmekonceptet, som även det sker genom godkännande av den gemensamma tillsynsmyndigheten i Sala och Heby kommuner.
Miljöpåverkan är låg från förbränning och utgör i allt väsentligt numera i huvudsak av kväveoxid och stoft. Miljöpåverkan finns vid beredning av bränsle från skog till panna. Vår strävan är att transporter och skördande sker med miljövänligt bränsle.
Förväntningar avseende den framtida utvecklingen::
Affärsutvecklingen i att nå SHE-koncernens affärsidé och visioner är att vara ett lokalt energiföretag med ett stort och tydligt hållbarhetsarbete, allt med kunden i centrum. Ambitionen är att skaffa direkt eller genom olika samarbeten mera elproduktion, allt för att göra elhandeln mera långsiktig. Stor vikt kommer att läggas vid lokal förnybar energi i form av vind, sol och biogas. Energi- och resurseffektivisering är också mycket prioriterade områden. En utveckling av kundprocessen sker med inriktning mot digitalisering och därmed en effektivisering av arbetet.
Övriga upplysningar:
Materiella anläggningstillgångar
Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter)
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avseende materiella AT
Summa materiella anläggnings- tillgångar
Ingående anskaffningsvärde NO110 1 296 191 245 3 941 1 705 198 187
Inköp NO120 0 0 0 21 001 21 001
Försäljningar/utrangeringar NO130 0 -3 617 0 0 -3 617
Omklassificeringar NO140 0 19 097 0 -19 097 0
Utgående anskaffningsvärden NO150 1 296 206 725 3 941 3 609 215 571
Ingående avskrivningar NO210 -704 -62 108 -3 690 0 -66 502
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO220 0 2 500 0 0 2 500
Omklassificeringar NO230 0 0 0 0 0
Årets avskrivningar NO240 -11 -7 294 -88 0 -7 393
Utgående ackumulerade avskrivningar
NO250 -715 -66 902 -3 778 0 -71 395
Ingående uppskrivningar NO310 0 0 0 0 0
Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO320 0 0 0 0 0
Omklassificeringar mm NO330 0 0 0 0 0
Årets uppskrivningar NO340 0 0 0 0 0
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO360 0 0 0 0 0
Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto
NO370 0 0 0 0 0
Ingående nedskrivningar NO410 0 0 0 0 0
Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar
NO420 0 0 0 0 0
Återförd nedskrivning NO430 0 0 0 0 0
Omklassificeringar NO440 0 0 0 0 0
Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde)
NO450 0 0 0 0 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde)
NO460 0 0 0 0 0
Redovisat värde NO500 581 139 823 163 3 609 144 176
Anläggningstillgångar specifikation
Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska)
Anskaffnings- värde
Ack. avskriv- ningar enligt plan
Planenligt restvärde
Byggnader och mark
Maskiner och andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installation
Pågående nyanlägg- ningar och förskott avs.
materiella AT
Summa
Värmeproduktionsanläggningar NO5000 0 66 862 2 951 2 806 72 619 -35 400 37 219
Kraftvärmeproduktions- anläggningar
NO50100 1 296 0 0 0 1 296 -715 581
Distributionsanläggningar NO5020 0 139 864 990 803 141 657 -35 281 106 376
Övrigt (Ska specificeras)
NO5030 0 0
NO5040 0 0
NO5050 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar
NO50600 1 296 206 726 3 941 3 609 215 572 -71 396 144 176
Byggnadsår distr.anl.
Byggnationsår distributions-
anläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska)
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
Procent av total ledningslängd
2017 2016 2015 2014
1950-talet eller tidigare AL001 0 0 0 0
1960-talet AL002 0 0 0 0
1970-talet AL003 18 19 20 21
1980-talet AL004 7 8 8 9
1990-talet AL005 13 14 14 15
2000-talet AL006 38 40 40 28
2010-talet AL007 24 19 18 27
Summa AL000 100 100 100 100
Not Resultaträkning
Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska)
Nettoomsättning (tkr) 2017 2016
Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR7131 96 478 96 456
Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR7132 7 174 6 110
Intäkter anslutningsavgifter RR7133 4 065 1 338
Intäkter elcertifikat RR7134 0 0
Intäkter utsläppsrätter RR7135 0 773
Övrigt (ska specificeras)
Nättjänst RR7115 1 630 761
Inst. vvx, service RR7117 1 975 2 596
Pellets RR7119 1 699 1 835
Summa övrigt RR7130 5 304 5 192
Nettoomsättning RR7110 113 021 109 869
Resultaträkning
Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2017 2016
Nettoomsättning RR7110 113 021 109 869
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning
RR71120 0 0
Aktiverat arbete för egen räkning RR71140 21 001 5 573
Övriga rörelseintäkter 1 RR71150 416 235
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR71160 134 438 115 677
Råvaror och förnödenheter RR73120 -73 057 -59 613
Övriga externa kostnader 3 RR73130 -32 937 -28 961
Personalkostnader 5 RR73140 -12 887 -11 790
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
RR73150 -8 414 -8 012
Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar
RR73160 0 0
Övriga rörelsekostnader 2 RR73180 -1 117 0
Summa rörelsekostnader RR73190 -128 412 -108 376
Rörelseresultat RR74000 6 026 7 301
Resultat från finansiella investeringar:
Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR75110 0 0
Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR75120 0 0
Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag)
0 RR75130 0 0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR75140 0 0
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar
0 RR75145 0 0
Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR75150 -1 670 -2 401
Summa finansiella poster RR75000 -1 670 -2 401
Resultat efter finansiella poster RR76000 4 356 4 900
Extraordinära intäkter RR77110 0 0
Extraordinära kostnader 0 RR77120 0 0
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag TU7713332 5 939 4 635
Lämnade koncernbidrag TU7713331 0 0
Förändring av periodiseringsfond TU771313 0 0
Förändring av överavskrivningar TU771323 -10 110 -9 650
Övriga bokslutsdispositioner TU771343 0 0
Summa bokslutsdispositioner TU771303 -4 171 -5 015
Resultat före skatt RR77135 185 -115
Skatt på årets resultat 9 RR77140 -123 188
Övriga skatter RR77150 225 224
Årets resultat RR78000 287 297
Balansräkning Tillgångar
TILLGÅNGAR (tkr) 2017 2016
Tecknat men ej inbetalt kapital BR71100 0 0
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten
BR71211 0 0
Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR71212 0 0
Hyresrätter och liknande rättigheter BR71213 8 172 9 193
Goodwill BR71214 0 0
Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR71215 0 0
Summa immateriella anläggningstillgångar BR71210 8 172 9 193
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark NO500 581 592
Inventarier, verktyg och installation NO5002 163 251
Maskiner och andra tekniska anläggningar NO5001 139 823 129 137
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
NO5003 3 609 1 705
Summa materiella anläggningstillgångar BR71220 144 176 131 685
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag BR71231 0 0
Fordringar hos koncernföretag BR71232 0 0
Andelar i intresseföretag BR71233 0 0
Fordringar hos intresseföretag BR71234 0 0
Andra långfristiga värdepappersinnehav BR71235 0 0
Lån till delägare eller närstående BR71236 0 0
Andra långfristiga fordringar BR71237 1 176 1 046
Summa finansiella anläggningstillgångar BR71230 1 176 1 046
Summa anläggningstillgångar BR71200 153 524 141 924
Varulager m.m
Råvaror och förnödenheter BR71311 7 209 8 015
Varor under tillverkning BR71312 0 0
Färdiga varor och handelsvaror BR71313 0 0
Övriga lagertillgångar BR71316 0 0
Pågående arbete för annans räkning BR71314 0 0
Förskott till leverantörer BR71315 0 0
Summa varulager m.m. BR71310 7 209 8 015
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar BR71321 14 027 12 178
Fordringar hos koncernföretag BR71322 5 939 4 635
Fordringar hos intresseföretag BR71323 0 0
Övriga fordringar BR71324 1 792 1 661
Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR71327 0 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR71325 18 829 15 976
Summa kortfristiga fordringar BR71320 40 587 34 450
Kortfristiga placeringar
Andelar i koncernföretag BR71331 0 0
Övriga kortfristiga placeringar 0 BR71333 0 0
Summa kortfristiga placeringar BR71330 0 0
Kassa och bank
Kassa och bank BR71340 2 131 523
Redovisningsmedel BR71341 0 0
Summa kassa och bank BR71342 2 131 523
Summa omsättningstillgångar BR71300 49 927 42 988
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 203 451 184 912
Balansräkning EK och Skulder
EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)
2017 2016
Bundet eget kapital
Aktiekapital BR72111 5 500 5 500
Ej registrerat aktiekapital BR721111 0 0
Uppskrivningsfond BR72113 0 0
Reservfond BR72115 900 900
Andra fonder BR72114 0 0
Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR72116 0 0
Summa bundet eget kapital 11 BR72110 6 400 6 400
Fritt eget kapital
Överkursfond BR72112 0 0
Balanserat resultat BR72121 303 6
Årets resultat RR78000 287 297
Summa fritt eget kapital 11 BR72120 590 303
Eget kapital BR72100 6 990 6 703
Obeskattade reserver BR72200 62 567 52 457
Avsättningar
Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR72311 1 014 985
Avsättningar till skatter BR72312 1 798 2 022
Övriga avsättningar BR72313 0 0
Summa avsättningar BR72300 2 812 3 007
Långfristiga skulder
Obligationslån BR72411 0 0
Checkräkningskredit BR72410 0 0
Skulder till kreditinstitut BR72412 65 260 70 167
Skulder till koncernföretag BR72413 15 074 16 074
Skulder till intresseföretag BR72414 0 0
Övriga skulder BR72415 0 0
Summa långfristiga skulder 12 BR72400 80 334 86 241
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit BR72510 551 5 957
Skulder till kreditinstitut BR72511 3 800 8 189
Förskott från kunder BR72512 0 0
Pågående arbete för annans räkning BR72521 0 0
Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR72522 0 0
Leverantörsskulder BR72513 21 077 11 856
Växelskulder BR72514 0 0
Skulder till koncernföretag BR72515 0 0
Skulder till intresseföretag BR72516 0 0
Skatteskulder BR72517 0 0
Övriga kortfristiga skulder BR72518 18 255 4 134
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR72519 7 065 6 368
Summa kortfristiga skulder BR72500 50 748 36 504
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR72000 203 451 184 912
POSTER INOM LINJEN
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser:
Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig
BR72625 86 200 86 200
Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig
BR72609 0 0
Ansvarsförbindelser BR72620 0 0
Övriga ansvarsförbindelser BR72621 0 0
Beräkning av sysselsatt kapital:
SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 203 451 184 912
- Justerade skulder BR75200 -147 659 -137 293
+ Räntebärande skulder BR75300 84 685 100 387
= SYSSELSATT KAPITAL BR75000 140 477 148 006
Kassaflödesanalys
Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger.
Kassaflödesanalys (tkr) 2017 2016
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster RR76000 4 356 4 900
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF112 9 430 7 950
KF1 13 786 12 850
Betald inkomstskatt KF113 -123 188
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
KF110 13 663 13 038
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital:
Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF121 806 2 171
Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF122 -6 136 -8 913
Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF123 24 039 3 800
Kassaflöde från den löpande verksamheten KF120 32 372 10 096
Investeringsverksamheten
Lämnade kapitaltillskott KF131 0 0
Lämnade koncernbidrag KF1311 0 0
Förvärv av aktier i dotterföretag KF132 0 0
Avyttring av aktier i dotterföretag KF1321 0 0
Förvärv av rörelse/inkråm KF133 0 0
Avyttring av rörelse/inkråm KF134 0 0
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF135 0 0
Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF136 0 0
Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF137 -21 001 -7 513
Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF138 0 0
Förvärv av finansiella tillgångar KF139 0 0
Avyttring av finansiella tillgångar KF1391 0 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten KF130 -21 001 -7 513
Finansieringsverksamheten
Nyemission KF141 0 0
Erhållna aktieägartillskott KF142 0 0
Utbetald utdelning KF145 0 0
Erhållna koncernbidrag KF146 5 939 4 635
Lämnade koncernbidrag KF147 0 0
Upptagna lån KF143 0 0
Amortering av lån KF144 -10 296 -14 100
Förändring av checkräkningskredit KF148 -5 406 5 906
Kassaflöde från finansieringverksamheten KF140 -9 763 -3 559
Årets kassaflöde KF150 1 608 -976
Likvida medel vid årets början KF160 523 1 499
Kursdifferens i likvida medel KF170 0 0
Likvida medel vid årets slut KF180 2 131 523
Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet:
Av- och nedskrivningar av tillgångar KF210 8 414 8 012
Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF220 1 117 0
Avsättningar till pensioner KF230 29 -61
Övriga avsättningar KF240 0 -1
Orealiserade valutakursdifferenser KF250 0 0
Särskild rapport
Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2017 2016 2015 2014
1. Leverans av värme för uppvärmning (MWh)
1.1 Levererad värme inom koncernen FV12 0 0 0 0
1.2 Levererad värme till intresseföretag FV13 0 0 0 0
1.3 Levererad värme inom den juridiska personen FV14 346 351 336 346
1.4 Levererad värme externt FV15 147 522 148 282 135 164 137 084
Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV10 147 868 148 633 135 500 137 430 2 Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh)
2.1 Levererad el inom koncernen FV22 0 0 0 0
2.2 Levererad el till intresseföretag FV23 0 0 0 0
2.3 Levererad el inom den juridiska personen FV24 2 815 2 676 2 664 3 798
2.4 Levererad el externt FV26 20 788 16 464 18 663 23 962
Totalt levererad el FV20 23 603 19 140 21 327 27 760
Redovisnings- och värderings- principer
Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)
* Redovisnings- och värderingsprinciper:
Års- och koncernredovisningarna upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och
Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år.
Intäkter
Nettoomsättningen omfattar försäljningsintäkter från kärnverksamheten, dvs. produktion, försäljning och distribution av el, värme, anslutningsavgifter samt andra intäkter såsom entreprenadavtal.
Befarade förluster redovisas omedelbart.
Försäkringsersättningar vid driftsstopp, skador etc. som helt eller delvis täcks av försäkringsersättning redovisas en beräknad försäkringsersättning när denna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Försäkringsersättningar redovisas i posten Övriga rörelseintäkter.
Offentliga bidrag, bidrag som erhållits för förvärv av en anläggningstillgång reducerar anläggningstillgångens redovisade anskaffningsvärde. Övriga offentliga bidrag redovisas i posten Övriga rörelseintäkter.
Inkomstskatter
Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Inkomstskatt redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas i eget kapital varvid även tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuella skattefordringar och skatteskulder samt uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas om det finns en legal rätt till kvittning. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktiga resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser.
* Avskrivningsprinciper:
Immateriella tillgångar
Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar.
Förvärvad rättighet att köpa ut leasad kraftvärmeanläggning, avskrivning sker linjärt med 1 021 tkr årligen fram till 2025 då leasingavtalet löper ut.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras.
Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid
anskaffningstidpunkten .
Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader.
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av.
Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar.
Följande avskrivningstider tillämpas:
Byggnader Stommar 100 år
Fasader, yttertak, fönster 50 år Hissar, ledningssystem 40 år Övrigt 40 år
Mätare 5 år
Produktionsanläggningar, fjärrvärme 30 år Distributionsanläggningar, fjärrvärme 40 år Hemvärmeanläggningar 15-20 år
Inventarier, verktyg och installationer 5-10 år Inga låneutgifter aktiveras.
* Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.:
Redovisnings- och värderings- principer
Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)
Intäkter och kostnader som inte direkt kan hänföras till specifik rörelsegren har fördelats enligt följande principer.
-Fördelningsbas för overheadkostnader samt för övriga gemensamma administrativa kostnader är respektive rörelsegrens omsättning.
-Självkostnad för företagsgemensamma lokaler har fördelats med respektive rörelsegrens utnyttjandegrad som bas.
-Övriga företagsgemensamma kostnader har fördelats med rörelsegrenens omsättning som bas.
-Finansiella poster har fördelats med rörelsegrenens omsättning om bas.
Fördelningsprincip för tillgångar, skulder och kapital som inte direkt kan härföras till specifik rörelsegren har fördelats med fördelningsnyckeln 0,69 vilket är ett medeltal av verksamhetens genererade resultat de senaste tolv åren. De poster som avses är övriga korta fordringar, kassa och bank, checkräkningskredit, skatteskulder och del av övriga korta skulder.
* Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar:
Prissättning inom bolaget baseras på självkostnad. Försäljning och inköp mellan bolagen inom koncernen sker till marknadsmässiga priser.
Övriga upplysningar:
Not - Leasing
Leasing
Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått.
Samtliga finansiella leasingavgifter redovisas som operationell leasing. Under 2000 har ett finansiellt leasingavtal ingåtts avseende nyttjande av kraftvärmeverk. Leasingavtalet löper vidare med en uppsägningstid på 30 dagar.
Dessutom finns finansiella leasingavtal avseende rökgaskondenseringsanläggning, återkylare samt en mindre värmeanläggning. Nuvärdet av framtida minimi-leasingavgifter och restvärde uppgår till 87 643 tkr.
Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tKr) 2017
Specificera:
TUL201 TUL202 TUL203 TUL204 TUL205
Totalt 0
Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tKr) 2017
Specificera:
TUL302 TUL303 TUL304 TUL305 TUL306
Totalt 0
Tilläggsupplysningar 1-3
Noter till resultaträkning
1. Övriga rörelseintäkter (tkr) 2017 2016
Specificera:
Statliga bidrag TU711513 416
TU711523 TU711533 TU711543
Totalt 416 235
2. Övriga rörelsekostnader (tkr) 2017 2016
Specificera:
Realisationsförlust TU731343 -1 117
TU731353 TU731363 TU731373
Totalt -1 117 0
3. Övriga externa kostnader (tkr) 2017 2016
Specificera:
Hyra/lease av anläggningstillgångar TU731383 -11 151
Reparation och underhåll TU731384 -9 399
Administrativa tjänster mm TU731385 -3 936
Övriga kostnader TU731386 -8 451
Totalt -32 937 -28 961
Tilläggsupplysningar 4-7
Noter till resultaträkning
4. Medelantal anställda 2017 2016
Män TU731413 16 16
Kvinnor TU731423 2 1
Totalt TU731403 18 17
5. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr)
2017 2016
Styrelse och VD TU731443 0 0
Övriga anställda TU731453 -8 625 -7 921
Totalt TU731463 -8 625 -7 921
Sociala kostnader TU731473 -4 094 -3 669
varav pensionskostnad TU731483 -1 144 -965
varav pensionskostnad för styrelse och VD TU731493 0 0
Totalt löner och sociala kostnader TU731433 -12 719 -11 590
6. Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr)
2017 2016
Utdelning TU751113 0
Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU751123 0
Nedskrivningar TU751133 0
Återförda nedskrivningar TU751143 0
Övrigt TU751153 0
Totalt TU751103 0 0
7. Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) 2017 2016
Ränteintäkter från koncernföretag TU751413 0
Övriga ränteintäkter TU751423 0
Övrigt TU751433 0
Totalt TU771403 0 0
Tilläggsupplysningar 8-10
Noter till resultaträkning
8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) 2017 2016
Räntekostnader till koncernföretag TU751513 -102 -117
Övriga räntekostnader TU751523 -1 568 -2 284
Övrigt TU751533 0 0
Totalt TU751103 -1 670 -2 401
9. Skatt på årets resultat (tkr) 2017 2016
Aktuell skatt för året TU771413 -123 188
Upplösning av avsättning för skatter TU771423 225 224
Uppskjuten skatt TU771433 0 0
Övrigt TU771443 0 0
Totalt TU771403 102 412
Noter till balansräkning
10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr)
2017 2016
Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU713263 14 330 13 988
Övriga interimsposter TU713293 4 499 1 988
Totalt TU713253 18 829 15 976
Tilläggsupplysningar 11
Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift)
Aktiekapital Uppskrivnings- fond
Andra fonder
Inbetalda insatser och emissions- insatser (ek. för)
Överkurs- fond
Balanserat resultat
Årets resultat
Totalt eget kapital
Belopp vid årets ingång 5 500 0 900 0 0 6 297 6 703
Resultatdisposition enligt bolagsstämman:
Utdelning 0 0
Balanseras i ny räkning 0 297 -297
Fondemission 0 0 0 0
Nyemission 0 0 0
Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång
0 0
Årets resultat 287 287
Medlemsinsatser (ek. för.) 0
Förlagsinsatser (ek. för.) 0
Övrigt 0 0 0 0 0 0 0 0
Belopp vid periodens utgång 5 500 0 900 0 0 303 287 6 990
Tilläggsupplysningar 12-13
Noter till balansräkning
12. Långfristiga skulder (tkr) 2017 2016
Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU724163 15 200 32 756 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU724173 65 134 53 485
Totalt TU724153 80 334 86 241
13. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr)
2017 2016
Förutbetalda intäkter nätavgifter TU725194 0 0
Övriga interimsposter TU7251963 7 065 6 368
Totalt TU725193 7 065 6 368
Tilläggsupplysningar 14-16
Noter till resultat- eller balansräkning
14. Övriga upplysningar 2017 2016
Specificera:
TU727013 TU727023 TU727033 TU727043
Totalt 0 0
15. Övriga upplysningar 2017 2016
Specificera:
TU727053 TU727063 TU727073 TU727083
Totalt 0 0
16. Övriga upplysningar 2017 2016
Specificera:
TU7270013 TU7270023 TU7270033 TU7270043
Totalt 0 0
Underskrifter
Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter
Christer Eriksson Ordförande
Ronny Orvendal Vice ordförande
Johan Widén Tina Forsgren
Daniel Ahlin Erik Åberg
Carina Schön Johnny Roos
Carina Swärd Håkan Carefall
Verkställande direktör
Underskrifter
Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter
Mitt revisionsintyg avseende denna rapport har avgivits den 2018.
Johan Tingström Auktoriserad revisor
