Kommunfullmäktiges sammanträde 2019-11-11Plats och tid:

(1)

Kommunfullmäktige

Kommunfullmäktiges sammanträde 2019-11-11

Plats och tid: Kronängsskolans aula, kl. 18:00 OBS tiden!

Kallade: Ledamöter

Underrättade: Ersättare

Vid förhinder: Meddela ersättare och kristoffer.staaf@vaxholm.se

Information: OBS: Vid detta sammanträde är det ingen allmänhetens frågestund med anledning av att mål- och budget 2020-2022 behandlas.

Ärende Beskrivning Föredragande

1 Sammanträdet öppnas, upprop och val av justerare samt tid och plats för justeringen, fastställande av

föredragningslistan

2 Delårsbokslut per 2019-08-31 Malin Forsbrand (C)

3 Skattesats 2020 Malin Forsbrand (C)

4 Mål och budget 2020-2022 Malin Forsbrand (C)/Koray

Kahruman, ekonomichef 5 Omsorgsplan för äldre och funktionshindrade Lena Hallberg (C)

6 Avtalssamverkan mellan Vaxholms stad, Värmdö kommun och Nacka kommun angående gemensam

överförmyndarverksamhet

Malin Forsbrand (C)

7 Uppföljning av dialoginsatser kring ny översiktsplan och

hållbarhetsstrategi för Vaxholms stad Malin Forsbrand (C) 8 Svar på motion från vänsterpartiet (V) - Fritidsgård i

anslutning till Kronängsskolan Michael Baumgarten (L)

(2)

9 Svar på motion från (V) om deltagande i WWF:s One

Planet City Challenge Malin Forsbrand (C)

10 Svar på motion (V) gällande genomförande av en kulturinventering och upprättande av ett hållbart kulturmiljöprogram

Malin Forsbrand (C)

11 Svar på motion (WP) avseende hundrastgård Bengt Sandell (S) 12 Svar på motion (WP) gällande att barnkonventionen blir

lag Malin Forsbrand (C)

13 Val och entlediganden Karin Enström (M)

Karin Enström (M) Kristoffer Staaf

Ordförande Sekreterare

2

(3)

§ 132 Delårsbokslut per 2019-08-31

Kommunstyrelsens beslut

Tertialbokslut 2, 2019 kommunstyrelsen godkänns.

Kommunstyrelsens föreslår kommunfullmäktige besluta

Delårsrapport per 2019-08-31 med helårsprognos (T2) godkänns.

Ärendebeskrivning

En delårsrapport med helårsprognos har upprättats.

Prognosen är att Vaxholms stad kommer att bedömas ha god ekonomisk hushållning 2019.

Det ekonomiska resultatet för delåret är 24,0 mnkr vilket överträffar budgeten med 11,4 mnkr.

Helårsprognosen visar ett budgetunderskott på -2,0 mnkr.

Yrkanden

Ordföranden yrkar bifall till arbetsutskottets beslutsförslag och finner bifall till eget yrkande.

Handlingar

Protokollsutdrag AU 2019-10-09/§ 60

Tjänsteutlåtande, Delårsbokslut per 2019-08-31, 2019-09-27 Delårsrapport per 2019-08-31 med helårsprognos (T2), 2019-09-27 Tertialbokslut 2 2019 Kommunstyrelsen, 2019-09-27

Kopia på beslutet till

För åtgärd: Koray Kahruman, klk Jennie Falk Eriksson, klk

(4)

……….

Ordförande ..………..

Justerare

§ 60 Delårsbokslut per 2019-08-31

Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunstyrelsen besluta

Tertialbokslut 2, 2019 kommunstyrelsen godkänns.

Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunstyrelsen tillstyrka kommunfullmäktige besluta

Delårsrapport per 2019-08-31 med helårsprognos (T2) godkänns.

Ärendebeskrivning

Yrkanden

Ordföranden yrkar bifall till förvaltningens beslutsförslag och finner bifall till eget yrkande.

Handlingar

Kopia på beslutet till

För åtgärd: Koray Kahruman, klk Jennie Falk Eriksson, klk

4

(5)

Delårsbokslut per 2019-08-31

Förslag till beslut

Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunstyrelsen besluta Tertialbokslut 2 2019 Kommunstyrelsen godkänns.

Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår kommunstyrelsen tillstyrka kommunfullmäktige besluta Delårsrapport per 2019-08-31 med helårsprognos (T2) godkänns.

Ärendebeskrivning

Handlingar i ärendet

Kopia på beslutet till:

För åtgärd: Koray Kahruman, KLK Jennie Falk Eriksson, KLK Kommunledningskontoret

Koray Kahruman Ekonomichef

(6)

Post: 185 83 Vaxholm Besök: Eriksövägen 27

Telefon: 08-541 708 00 Fax: 08-541 331 74

E-post: kansliet@vaxholm.se Webb: www.vaxholm.se

Org nr: 212000-2908 Plusgiro: 5302-9435

Delårsrapport per 2019-08-31 med helårsprognos (T2)

Vaxholms stad

Foto: Vaxholms stad

6

(7)

Innehåll

Inledning ... 3

Så läser du Vaxholms stads delårsbokslut ... 3

Om Vaxholms stad ... 4

Organisation ... 5

Förvaltningsberättelse ... 7

Styrning och uppföljning ... 8

God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning ... 11

Händelser av väsentlig betydelse ... 28

Resultaträkning... 29

Driftredovisning ... 30

Investeringsredovisning ... 33

Balanskravsresultat ... 35

Den kommunala koncernen ... 36

Väsentliga personalförhållanden ... 41

Förväntad utveckling ... 43

Stadens verksamhet ... 45

Kommunstyrelsen ... 46

Barn- och utbildningsnämnden ... 48

Nämnden för teknik, fritid och kultur ... 50

Socialnämnden ... 52

Stadsbyggnadsnämnden ... 54

Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddsnämnd ... 56

Överförmyndarnämnden ... 57

Räkenskaper ... 58

Resultaträkning... 59

Balansräkning ... 60

Kassaflödesanalys ... 61

Investeringsredovisning ... 62

Noter ... 64

Redovisningsprinciper ... 69

(8)

Inledning

Så läser du Vaxholms stads delårsbokslut

Del 1 - Förvaltningsberättelse

Förvaltningsberättelsen sammanfattar utvecklingen av kommunens verksamhet. Den inleds med en sammanfattande bedömning och prognos av måluppfyllelse samt god ekonomisk hushållning.

Därefter sammanfattas resultat, måluppfyllelse, förväntad utveckling och viktiga händelser inom målområdena kvalitet, livsmiljö och ekonomi och därefter följer en koncernöversikt. I

förvaltningsberättelsen presenteras också en redovisning av väsentliga personalförhållanden och förväntad utveckling.

Del 2 - Stadens verksamhet

I denna del redovisas uppföljning av verksamhet som bedrivs i Vaxholms stads nämnder samt kommunstyrelsen.

Del 3 - Räkenskaper

I denna del redovisas stadens och koncernens resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys, investeringssammanställning, noter och redovisningsprinciper.

8

(9)

Om Vaxholms stad

Vaxholm är en skärgårdskommun ca 3 mil norr om Stockholm, med 70 öar och ca 12 000 invånare.

På Vaxön bor flest av kommunens invånare och här finns även stadskärnan. Likt övriga delar av regionen växer Vaxholm och år 2037 beräknas kommunen ha ca 16 000 invånare. För att möta framtida utmaningar kring infrastruktur och samhällsplanering ingår Vaxholms stad bland annat i samarbetet Stockholm Nordost.

Vaxholms stad är den största arbetsgivaren i kommunen med över 600 tillsvidareanställda.

Kommunhuset ligger på Eriksö på Vaxön och rymmer stadens förvaltningsorganisation.

I Vaxholm finns ett av Stockholms största naturreservat Bogesundslandet och närheten till Östersjön präglar stadens miljöarbete.

Foto: Michaela Andersson

(10)

Organisation

Vaxholms stad har under mandatperioden 2019-2022 ett minoritetsstyre som består av en mittensamverkan mellan Centerpartiet, Socialdemokraterna och Liberalerna. Kommunfullmäktige som är kommunens högsta beslutande organ väljs av medborgarna vart fjärde år och tar beslut i kommunövergripande frågor. Kommunstyrelsen förbereder alla ärenden som ska tas upp i kommunfullmäktige och har ansvar för att fullmäktiges beslut genomförs. Vaxholms stad har därutöver nämnder med olika ansvarsområden samt inflytande över flera bolag och förbund.

Vaxholms stads medarbetare är samlade i en förvaltningsorganisation, där varje förvaltning har i uppgift att stödja respektive nämnd samt att utföra det uppdrag som nämnden, lagar och bestämmelser har fastställt. Kommunstyrelsen har till sitt stöd kommunledningskontoret.

Politisk organisation

Kommunfullmäktige

Social- nämnd

Barn- och utbildningsnämnd

Kommun- styrelse

Stadsbyggnads- nämnd

Nämnd för teknik,

fritid och kultur Valnämnd Valberedning Revision

Arvodeskommitté

Södra Roslagens miljö- och hälsoskyddsnämnd

(Täby) Överförmyndarnämnd

(Värmdö) Storstockholms

brandförsvarsförbund (kommunalförbund)

Norrvatten (Kommunalförbund)

Vaxholm Smeden 3 AB

Fastighetsbolaget Vasavägen 13 AB Roslagsvatten AB Vaxholmsvatten AB

Hel- och delägda bolag, urval

Mandatfördelning 2019-2022 Waxholmspartiet 8

Moderaterna 7

Centerpartiet 4

Socialdemokraterna 4

Liberalerna 2

Sverigedemokraterna 2

Vänsterpartiet 2

Kristdemokraterna 1

Miljöpartiet 1

10

(11)

Förvaltningsorganisation

Kommunchef

Utbildningsförvaltning Socialförvaltning Stadsbyggnadsförvaltning Kommunlednings-

kontor Ekonomi och upphandling

IT och service Kansli Kommunikation

Hållbarhet Näringsliv och turism

Säkerhet HR

(12)

Förvaltningsberättelse

Förvaltningsberättelsen sammanfattar utvecklingen av kommunens verksamhet. Den inleds med en sammanfattande bedömning och prognos av måluppfyllelse samt god ekonomisk hushållning.

Därefter sammanfattas resultat, måluppfyllelse, förväntad utveckling och viktiga händelser inom målområdena kvalitet, livsmiljö och ekonomi och därefter följer en koncernöversikt. I

förvaltningsberättelsen presenteras också en redovisning av väsentliga personalförhållanden och förväntad utveckling.

Foto: JS-gruppen

12

(13)

Styrning och uppföljning

Styrning av Vaxholms stad utgår från stadens vision, politisk inriktning och prioriteringar samt en gemensam värdegrund. Modeller som används och utgör ledningssystemet är ekonomistyrning, mål- och resultatstyrning samt kvalitetssäkring av uppdraget genom internkontroll och

processledning.

Vaxholms stads vision

Vaxholms stads vision som är antagen av kommunfullmäktige, visar riktning för hur Vaxholms stad ska utvecklas och är utgångspunkt för kommunens styrning.

Visionen lyder: Vaxholms stad ska vara en attraktiv plats att leva och bo på. Vaxholms stad ska vara en kulturell skärgårdstad som med småskalighet och effektiv kommunal service ska erbjuda

invånare och näringsidkare en attraktiv och stimulerande livs- och arbetsmiljö med närhet till skärgård, natur och storstad. Vaxholms stad ska vara ett samhälle som präglas av trygghet, delaktighet, gemenskap och ansvar. Vaxholms stad ska utvecklas tillsammans med medborgarna.

Valmöjligheter ska finnas, framförallt inom skola, omsorg och boende. Vaxholms stads ambition är att arbeta för en klimatsmart stad med hållbar användning av energi och transporter, ren luft och rent vatten och där det är enkelt att välja en miljövänlig livsstil.

Gemensam värdegrund

Vaxholms stads värdeord är samspel, engagemang och respekt. Orden sammanfattar stadens gemensamma värdegrund som är styrande för Vaxholms stads medarbetares förhållningsätt, agerande och bemötande. Värdeorden är framtagna gemensamt av medarbetare inom stadens alla verksamheter och fungerar som en kompass i kontakter och möten med människor som besöker, bor och verkar i Vaxholm.

(14)

Gemensamma processer

Vaxholms stads styr- och ledningsmodell omfattar kommungemensamma processer för (1) budget och bokslut, (2) kompetensförsörjning och (3) ärendeberedning. Ledarskapet på politisk nivå och inom förvaltningen är nyckeln för att skapa resultat utgående från respektive nämnds uppdrag.

Uppdraget är givet av Vaxholms stads kommunfullmäktige och inom ramen för de nationella regelverken.

Ekonomistyrning

Ekonomistyrning fördelar resurser och skapar förutsättningar för långsiktigt hållbar ekonomi.

Styrningen utgår från fastställda principer som till exempel volymfördelning och finanspolicy.

Beslutad budget och resultat följs upp och redovisas genom månadsrapporter, tertialrapporter samt helårsbokslut. Barn- och utbildningsnämndens samt socialnämndens budget är volymbaserad medan övriga nämnders budget är anslagsfinansierad.

Mål och resultatstyrning

Mål- och resultatstyrning skapar fokus, är utgångspunkt för prioriteringar och styr organisationens utveckling. Styrningen utgår från strategiska mål för respektive nämnd inom de tre målområdena:

kvalitet, livsmiljö och ekonomi. Målen visar inriktning och lyfter fram områden utifrån uppdraget som nämnden vill fokusera på under kommande planperiod. Målen följs upp både kvalitativt och kvantitativt. Måluppfyllelse bedöms utifrån utfall av ett antal indikatorer med ett beslutat målvärde som signalerar om staden är på rätt väg mot att uppnå målen. Resultatet följs upp och redovisas vid tertialrapporter och årsredovisning. Nämndernas mål är övergripande, vilket skapar utrymme för verksamheten att med utgångspunkt från sin profession och kunskap om verksamheten identifiera vad som behöver utvecklas för att nå målen. Förvaltningar och enheter identifierar därmed

prioriterade fokusområden och insatser utifrån sitt nuläge. Strukturen tar till vara medarbetarnas kunskap, erfarenhet och engagemang.

Bild: Mål- och resultatstyrning i Vaxholms stad

14

(15)

Kvalitetssäkring av uppdraget

Mål- och resultatstyrning är en modell av flera som Vaxholms stad använder för att följa upp kvaliteten i kommunens tjänster. Utifrån framför allt statlig styrning inom socialtjänsten och utbildningsverksamhet finns krav på ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete¹ som omfattar arbetssätt och metoder för att följa upp, säkra och utveckla kvalitet utifrån hela uppdraget.

Kvalitetssäkring av uppdraget säkrar kvaliteten av utförda tjänster och ger förutsättningar för en kontinuerlig utveckling och förbättring av verksamheten. Kvalitetssäkringen kan bestå av flera olika metoder och vara både kvantitativa och kvalitativa. Exempel på metoder för kvalitetssäkring är nämndens utökade lista av nyckeltal som följer upp verksamheten, internkontroll och

processledning.

Riskanalys och internkontroll

Internkontroll är det samlade begreppet för den organisering och de system, processer och rutiner som bidrar till att säkerställa att kommunens verksamhet är ändamålsenlig och kostnadseffektiv, att informationen om verksamheten och den finansiella rapporteringen är ändamålsenlig, tillförlitlig och tillräcklig, att regler och riktlinjer följs samt att möjliga risker ringas in, bedöms och förebyggs.

Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att upprätthålla en god internkontroll.

Kommunstyrelsen och varje nämnd gör årligen en riskanalys där väsentliga områden identifieras.

Dessa risker ingår som en del i nämndens internkontrollplan, vilken fastställs av respektive nämnd i samband med beslut om mål och budget. Nämnderna rapporterar resultatet av den interna kontrollen till kommunstyrelsen i samband med årsredovisningen.

Processledning

I det systematiska kvalitetsarbetet kan processledning utgöra en viktig del i kvalitetssäkring av uppdraget. Den ger också förutsättningar för kontinuerlig utveckling och förbättring av

verksamheten. Att använda kartlagda processer som utgångspunkt innebär att utgå från värdet som skapas för mottagaren. Arbetssätt, arbetsflöden och centrala kvalitetsfaktorer följs upp, utvärderas och förbättras av medarbetare som arbetar i processerna. Uppföljningar och utvärderingar ligger till grund för gemensamt lärande och kontinuerligt förbättringsarbete, men också för att prioritera enhetens mål inför kommande tidsperiod. Kvalitetssäkring uppnås också genom att

processorientering ger möjlighet att skapa en gemensam förståelse och samsyn kring uppdraget.

1 Krav i SOSFS (2011:9) och Skollagen (2010:800)

(16)

God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning

Enligt kommunallagen (2017:725) ska kommunen ha en god ekonomisk hushållning. Mål och riktlinjer som är av betydelse för god ekonomisk hushållning ska finnas. Dessa ska omfatta både kommunens ekonomi och verksamhet. Ekonomisk hushållning innebär att kommunen både ska ha ändamålsenliga verksamheter med hög kvalitet och ett positivt ekonomiskt resultat över en längre period.

Modell: målområden-mål-indikatorer

Med utgångspunkt från Vaxholms stads vision har kommunfullmäktige fastställt tre övergripande målområden: kvalitet, livsmiljö och ekonomi. Områdena kvalitet och livsmiljö omfattar

verksamheternas resultat medan området ekonomi omfattar insatta resurser. Dessa båda perspektiv utgör grunden för bedömning av god ekonomisk hushållning.

Kommunstyrelsen och nämnderna har strategiska mål inom respektive målområde som övergripande beskriver vad verksamheterna ska prioritera och uppnå inom den kommande treårsperioden.

Vaxholms stad har även tre finansiella mål som ingår i målområdet ekonomi:

- budgetavvikelsen ska inte vara negativ,

- resultatet i procent av skatteintäkterna ska uppgå till minst 2,5 procent, - soliditeten för kommunkoncernen ska inte understiga 30 procent.

Varje mål följs upp genom ett antal indikatorer med beslutade målvärden som signalerar om staden är på rätt väg mot att uppnå målen. Indikatorernas utfall används för att bedöma måluppfyllelse, och i slutändan om kommunen har god ekonomisk hushållning. Se också beskrivning om mål- och resultatstyrning på sid 9.

För att följa upp kvaliteten utifrån hela uppdraget kan nämnden besluta om ytterligare nyckeltal som följs upp parallellt med målstyrningen, samt eventuellt andra typer av uppföljningar som även kan vara kvalitativa. Dessa ingår ej vid bedömning om god ekonomisk hushållning.

MÅLOMRÅDEN KVALITET

Vaxholms stads verksamheter har god kvalitet i enlighet med nationella styrdokument och invånarnas upplevelse. Kommunen ger god service som kännetecknas av god tillgänglighet och positivt bemötande.

LIVSMILJÖ

Vaxholms stad erbjuder en attraktiv livsmiljö där kommunen tillgodoser mänskliga behov inom ramen för jordens resurser. Livsmiljö omfattar både social- och ekologisk hållbarhet.

EKONOMI

Vaxholms stad har en god ekonomi i balans. Den kommunala servicen är kostnadseffektiv så att skattepengarna ger så stort värde som möjligt.

16

(17)

Så görs bedömning av måluppfyllelse

I de två tertialrapporterna samt i årsredovisningen gör kommunstyrelsen och respektive nämnd en uppföljning av sin måluppfyllelse. Målen följs upp genom att nämnden redovisar resultat för indikatorer samt beskriver arbetet inom prioriterade fokusområden och specifika insatser.

Bedömningen av måluppfyllelsen sker för respektive indikator enligt en trafikljusmodell. Se ruta nedan. För indikatorer som mäter ekonomisk avvikelse har en gräns mellan gult och rött satts vid 2 procents negativ avvikelse.

En sammanställning av andel indikatorer av respektive färg visas för respektive mål.

Exempel på fördelning av indikatorers måluppfyllelse.

Sammanfattande bedömning av måluppfyllelse och god ekonomisk hushållning För att kunna bedöma måluppfyllelse för respektive målområde aggregeras måluppfyllelsen för nämndernas mål inom området, vilket illustreras med ett cirkeldiagram. Diagrammet bygger på medelvärde för respektive grad av måluppfyllelse (färg). Antalet indikatorer till respektive mål påverkar inte.

Målområde Mål Indikator

Livsmiljö Vaxholm är socialt hållbart

100%

Nöjd Region-Index (NRI)

Vaxholm är ekologiskt hållbart

50%

Avlopp som får godkänt vid inventering, andel (%)

Insamlat matavfall (kg/inv)

Bild: Exempel som illustrerar hur aggregering av måluppfyllelse sker från indikatorernas utfall till måluppfyllelse för målområdet.

50%

25%

Så här visas måluppfyllelsen för indikatorerna Målvärdet är uppnått

Resultatet är uppnått, och…

resultatet är externt jämförbart Målvärdet är på väg att uppnås

Resultatet är minst 85 procent av målnivån eller…

resultatet är uppfyllt men är inte externt jämförbart Målvärdet är inte uppnått

Resultatet är lägre än 85 procent av målnivån

(18)

De övergripande finansiella målen ingår i målområdet ekonomi och dess måluppfyllelse aggregeras tillsammans med kommunstyrelsens och nämndernas mål till en sammanfattande bild av

måluppfyllelsen inom området.

Vaxholms stad bedömer att kommunen har god ekonomisk hushållning om:

• mer än 50 procent av den aggregerade måluppfyllelsen visar uppfylld (grönt) eller på väg att uppfyllas (gult) inom alla tre målområdena.

Prognos måluppfyllelse och god ekonomisk hushållning 2019 Graden av måluppfyllelse för tertial 2, 2019 är baserat på:

• resultat för 2019 i de fall detta finns för helår,

• en prognos för resultatet i de fall resultat för 2019 (helår) ännu ej finns tillgängligt, (gäller t ex budgetavvikelse).

Detta innebär att det är prognosen för ekonomiskt utfall för helåret 2019 som anges även om utfallet för tertial två visar annorlunda.

Prognosen visar att mer än 50 procent av den aggregerade måluppfyllelsen kommer att vara uppfylld (grönt) eller på väg att uppfyllas (gult) inom alla tre målområdena, vilket är det uppsatta kriteriet för god ekonomisk hushållning. Med bakgrund av detta är prognosen att Vaxholms stad kommer att bedömas ha god ekonomisk hushållning.

Utförlig redovisning av mål och indikatorer finns under avsnitt för respektive målområde. Där kommenteras resultaten samt beskrivs kommunens förväntade utveckling.

Kvalitet Livsmiljö Ekonomi

54%

38%

8%

47%

41%

13%

18

(19)

Målområde Kvalitet

Målområdet kvalitet definieras enligt följande: Vaxholms stads verksamheter har god kvalitet i enlighet med nationella styrdokument och invånarnas upplevelse. Kommunen ger god service som kännetecknas av god tillgänglighet och positivt bemötande.

Resultat och måluppfyllelse

I tabellen nedan redovisas nämndernas mål beslutade av kommunfullmäktige och indikatorernas utfall inom området kvalitet. Resultaten och kommunens förväntade utveckling kommenteras. I de fall resultat för indikatorerna ännu inte finns för 2019 är graden av måluppfyllelse en prognos bland annat baserat på tidigare års utfall. Den aggregerade prognosen av måluppfyllelsen visar 54 procent uppfylld (grönt), 38 procent på väg att uppfyllas (gult) och 8 procent inte uppfyllt (rött).

Kvalitet

Mål Indikator Utfall

2018

Utfall

T2 2019 Målnivå BM-värde² Invånarna och företagen erbjuds

god tillgänglighet, bemötande och service (KS)

67%

33%

Nöjd Medborgar-Index (NMI) 56 55 59

Nöjd Inflytande-Index (NII) 38 40 44

Nöjd Kund-Index (NKI) företagsklimat³

60 70 71

Analys: Nöjd medborgarindex har ökat med 10 enheter mellan 2017 och 2018. Sett över en 5 års period har det årligen skett en förbättring av betyget. Ett systematiskt arbete med att utveckla och förbättra verksamheterna pågår kontinuerligt. Även arbete med att informera och kommunicera kring vad som händer inom till exempel förskola, skola, äldreomsorg och stadsbyggnad har utvecklats och förbättrats, både via tidningen Viktigt i Vaxholm, Vaxholms stads webbplats och Facebook. Prognosen är därför att målnivån kommer att uppnås under 2019. Nöjd inflytandeindex har också förbättrats men når inte målnivån. Prognosen är att det kan vara svårt att nå målnivån fullt ut under 2019. Resultatet för NKI företagsklimat har en negativ trend under flera år och är långt ifrån målnivån. Ett analysarbete kring orsaker och åtgärder kommer att inledas.

2 Benchmarking sker med Stockholms län. Undantag: Handläggningstid bygglov som sker med alla rapporterade kommuner i Bygglovsalliansens årsrapport. Benchmarking sker med det senaste tillgängliga utfallet.

3Resultat avser publiceringsår med mätår x-1 54%

38%

8%

(20)

Mål Indikator Utfall 2018

Utfall

T2 2019 Målnivå BM-värde² Vaxholm har en god stadsmiljö (KS)

50%

Nöjd Region-Index (NRI), 68 65 65

Nöjd Region-Index (NRI), Bostäder

53 55 54

Analys: Sett över en 3 års period har det årligen skett en förbättring av betyget NRI. Vaxholm arbetar med att ta fram en ny översiktsplan Vaxholm 2040. Planering av stadsmiljön ska bidra till en god livsmiljö för stadens invånare. Prognosen för måluppfyllelse för 2019 baseras på tidigare års resultat.

Utbildningen är stimulerande, anpassad och tillgänglig för alla barn och elever. (BUN)

100%

Genomsnittligt meritvärde åk 9 257 257 248 247

Behörighet till gymnasieskolan åk 9, andel (%)

98% 98% 97% 89%

- Kommunranking Öppna

jämförelser 2 högst 50 61

Analys: Kunskapsresultaten i åk 9 är 2019 mycket goda vid jämförelse med andra kommuner och även då hänsyn har tagits till socioekonomiska faktorer. Kontinuerligt systematiskt arbete för att öka elevernas

kunskapsresultat har genomförs. Under 2018/19 har fokus varit anpassad och tillgänglig undervisning, förstärkt och utvecklad elevhälsa samt fortsatt utveckling av undervisningen med hjälp av digitala verktyg. Gemensamma kompetensutvecklingssatsningar för alla lärare har varit framgångsrikt inom det s.k. Undervisningslyftet.

Barn, elever och föräldrar är nöjda med utbildningsverksamheterna.

(BUN)

50%

Föräldrar som är nöjda med verksamheten förskolan, andel (%)

96% 95% 95% 93%

Elever åk 5 och 8 som är nöjda med skolan, andel (%)

78% 78% 80% 74%

Analys: Föräldrar med barn i förskolan är mycket nöjda med verksamheten. Resultatet har legat stabilt högt under flera år. Andel personal med pedagogisk högskoleutbildning har ökat i förskolan det senaste året, vilket kan vara en bidragande orsak till utveckling och goda resultat. På samma sätt som inom grundskolan genomförs

kontinuerlig kompetensutveckling för all personal. Fokus under 2018/19 har bland annat varit undervisning i förskolan och förskollärarnas ledarskap. Enkätresultat når inte målnivån när det gäller nöjdhet med skolan bland eleverna i åk 5 och 8. Utvecklingen sett över flera år är dock positiv.

Invånare och närstående är nöjda med socialnämndens

verksamheter. (SN)

50%

Brukarbedömning hemtjänst äldreomsorg - helhetssyn, andel (%)

92% 94% 86%

Brukarbedömning särskilt boende äldreomsorg - helhetssyn, andel (%)

71% 81% 78%

Kvalitetsaspekter LSS grupp- och serviceboende , andel (%) av maxpoäng

100% 100% 81%

Ej återaktualiserade vuxna med missbruksproblem 21+ ett år efter avslutad utredning eller insats, andel (%)

100% 80% 78%

20

(21)

Utfall

T2 2019 Målnivå BM-värde² Analys: Andel nöjda brukare inom både hemtjänst och särskilt boende når inte upp till satt målnivå under 2018.

Andel nöjda brukare inom hemtjänsten är dock relativt hög och i nivå med andra kommuner. Ett teambaserat arbetssätt inom hemtjänsten har givit ökad kontinuitet, ökad trygghet samt upplevd högre kvalitet för brukarna. Prognosen för måluppfyllelse för 2019 baseras på tidigare års resultat.

Socialnämnden tillvaratar

digitaliseringens möjligheter för att öka självständighet, delaktighet och verksamheternas kvalitet. (SN)

100%

Digitaliseringsgrad inom socialnämndens områden

35% 35% 31%

Analys: Implementering av digitala ansökningar inom äldreomsorgen och funktionshinderomsorgen samt för ekonomiskt bistånd har slutförts. Inom ekonomiskt bistånd har Vaxholm även varit testkommun för en form av automatiserat beslutsstöd via befintligt verksamhetssystem där preliminära beslut skapas utifrån den digitala ansökan. Flera e-tjänster har skapats och kommer lanserats under hösten. Planering för införandet av digital dokumentation inom hemtjänsten har påbörjats.

Arbetet inom socialnämndens verksamhetsområde utgår från vetenskap och beprövad erfarenhet.

(SN)

100%

Andel strukturerade och standardiserade metoder inom socialtjänstens område

28% 25% 38%

Analys: Vaxholm fortsätter att fortbilda socialsekreterare och har bevakning på utvecklingen inom forskning och evidensbaserad praktik inom bland annat inom ICF som är ett standardiserat språk för att beskriva

funktionstillstånd och funktionshinder i relation till hälsa. Alla medarbetare på utförarsidan fortbildar sig kontinuerligt för att följa med i utvecklingen samt håller sig uppdaterade inom forskningen och evidensbaserad kunskap.

Invånare och företagare är nöjda med bemötandet. (SBN)

50%

Nöjd Kund-Index (NKI), Bygglov 42 60 61

Nöjda kunder i GIS-enkät, skala 1-5

3,77 3,82 3,75

Analys: Resultaten inom NKI bygglov har sjunkit under en 3-års period och när inte satt målnivå. En analys och handlingsplan för att stärka resultatet kommer att genomföras med start 2019 för att kunna implementera åtgärder under 2020. För 2019 har en ny tydligare taxa tagits fram som kommuniceras på websidan. I GIS-enkäten bedöms leveranstid, bemötande, kvalitetsresultat samt övergripande intryck. Resultatet når godkänd nivå.

Handläggningstiderna för bygglov är rimliga (SBN)

50%

Handläggningstid i veckor, ärende komplett till beslut

3,9 5,2 5 3,6

Handläggningstid i veckor, ansökan inkommen till expedierad

17,7 17,3 12 12,3

Analys: Måluppfyllelsen för handläggningstider når inte uppsatta målnivåer. Orsaker till längre handläggningstider är en ökad grad av komplexitet i ärenden och svårigheter för sökanden att förstå vilka handlingar som krävs. För att minska väntetiden för kompletterande handlingar ska information på webbsidan bli tydligare samt

självförklarande e-tjänster fortsätta att utvecklas under 2019.

(22)

Utfall

T2 2019 Målnivå BM-värde² I kommunen finns ett brett utbud

av kultur och fritidsaktiviteter.

(TFK)

33% 67%

Nöjd Medborgar-Index (NMI), Kultur

57 55 61

Nöjd Region-Index (NRI), Fritidsaktiviteter

61 60 61

Nöjd Medborgar-Index (NMI), Bibliotek

73 75 74

Analys: Prognosen för NMI kultur och NMI fritidsaktiviteter är att uppsatta målnivåer kommer att uppnås.

Kommunen arrangerar ett antal kulturarrangemang som exempelvis ”Kulturnatt”. Inom fritidsområdet har bland annat ett antal avgiftsfria lovaktiviteter genomförts för barn och unga. Biblioteket har genomfört ett antal välbesökta arrangemang, t ex utställningar, kulturcafé, författarbesök, öppen bokcirkel.

Invånarna har tillgång till bredbandsuppkoppling. (TFK)

100%

Tillgång till bredband om minst 100 mbit, andel av befolkning (%)

75 78 80 89

Analys: Regeringens mål att 95 procent av alla hushåll och företag ska ha tillgång till fiber år 2023 är en

målsättning som kommunen aktivt jobbar för att nå. Prognosen är att målnivån för 2019 dock först kommer att uppnås under 2020. Vaxholms stad har under flera år aktivt medverkat vid tillkomsten av ny neutral elektronisk kommunikation och marknaden fortsätter att bygga ut till de glesbefolkade områdena av kommunen. De senaste åren har staden nedlagt ledningar för att nå sina verksamheter på Rindö. Planer finns på att koppla samman dessa med Vaxön. Staden avser även fortsättningsvis att stödja marknaden vid etablering av ny elektronisk

kommunikation.

Vaxholms stad har ett jämställt deltagande i idrottsaktiviteter.

(TFK)

100%

Deltagartillfällen tjejer i idrottsföreningar delat med totalt antal deltagande

49% 45-55% 42%

Analys: Arbetet med stadens idrottsstrategi Vaxholm i rörelse pågår. Ett av fokusområden i strategin är en socialt hållbar idrott. Målnivån förväntas att uppnås.

KS=Kommunstyrelsen, BUN=Barn- och utbildningsnämnden, SN=Socialnämnden, SBN=Stadsbyggnadsnämnden, TFK=Nämnden för teknik, fritid och kultur

22

(23)

Viktiga händelser

Nedan följer en sammanfattning av viktiga händelser under januari till augusti 2019 inom målområdet kvalitet.

Fritidsverksamhet för ungdomar startar på nytt

Fritidsverksamheten för Vaxholms ungdomar som har varit vilande under en tid har startat upp igen i delvis ny tappning. Tanken är att ta tillvara på ungdomarnas önskemål och intressen. Aktiviteterna utgår från Storstugan, men bedrivs också på andra platser och i samverkan med lokala

verksamheter och de ideella fritidsgårdar som finns i Vaxholm.

Teater för barn och elever

Under årets första månader har Vaxholms stad bjudit barn och unga på teater. Alla elever i åk 1-3 har fått ta del av en föreställning som har spelats i Storstugans lokaler. Fler teatertillfällen både för elever i skola och barn i förskola kommer.

Blynäsvikens förskola invigd

Efter sommaren invigdes den tillfälliga förskolan Blynäsviken på tomten Vitsippan på Vaxön. Den nya förskolan har funktionella lokaler med en fin utemiljö för barnen att utforska och leka i. De nya lokalerna har gjort det möjligt att flytta den kommunala förskoleverksamheten på Norrberget.

Testkommun för automatiserat beslutsstöd

Inom ekonomiskt bistånd har Vaxholms stad varit testkommun för en form av automatiserat beslutsstöd via befintligt verksamhetssystem där preliminära beslut skapas utifrån den digitala ansökan. Beslutsstödet syftar till att öka socialsekreterarnas möjlighet att arbeta klientnära med högre kvalitet.

Buffékoncept i skolrestaurangerna

Förra året var det premiär för den populära buffén i lunchrestaurangen på Kronängsskolan. Nu har Vaxholms stad utökat med ett buffékoncept även för yngre elever. Nu kan eleverna välja mellan tre- fyra rätter, varav en vegetarisk. Salladsbuffén har också utökats med kall pasta, ris eller nudlar, så att det går att kombinera sin egen sallad.

Nya taxor för lokaluthyrning

2018 övertog tekniska enheten ansvaret för uthyrningen av lokaler i Vaxholms skolor, vilket tidigare hanterades av skolorna själva. I uppdraget ingick även att professionalisera uthyrningen och göra den mer likvärdig. Beslut om nya taxor, som motsvarar kostnaderna för uthyrning, fastställdes av kommunfullmäktige och började gälla 1 januari 2019. I samband med arbetet har också rutinerna för uthyrning förtydligats. Under 2019 kommer arbetet med riktlinjer för uthyrning att fortsätta.

Uthyrningen kommer att få en egen sida på Vaxholms stads webbplats och det kommer också bli möjligt att boka lokalerna via en e-tjänst.

Nya riktlinjer för skolskjuts

Barn- och utbildningsnämnden har beslutat om nya riktlinjer för skolskjuts inför läsåret 2019/2020.

Den största förändringen innebär tydligare och striktare kriterier för att beviljas skolskjuts med taxi.

För att skapa en mer rättvis bedömning har den tidigare generella bedömningen av trafiksäkerheten på vissa vägar ersatts med en bedömning utifrån elevens ålder. Riktlinjerna bygger på jämförelser med andra kommuner, trafikmätningar, aktuell forskning och gällande praxis.

(24)

Målområde Livsmiljö- ett hållbart Vaxholm

Målområdet livsmiljö definieras enligt följande: Vaxholms stad erbjuder en attraktiv livsmiljö där kommunen tillgodoser mänskliga behov inom ramen för jordens resurser. Livsmiljö omfattar både social- och ekologisk hållbarhet.

Ett socialt hållbart Vaxholm innebär att alla invånare på lika villkor erbjuds en livsmiljö där de upplever en hög grad av trygghet och kan tillgodogöra sig kunskap, utvecklas och ha en god hälsa.

Fyra områden har prioriterats: trygg miljö, föräldrastöd, drogförebyggande arbete och hälsofrämjande förutsättningar.

Ett ekologiskt hållbart Vaxholm innebär att alla invånare erbjuds en livsmiljö där hänsyn tas till naturresursuttaget i ekosystemen. De sex fokusområdena är: miljösmart i vardagen, förbättra vattenkvaliteten i Östersjön, minska klimatavtrycket, säkra biologisk mångfald, klimatanpassa och giftfri miljö.

I tabellen nedan redovisas nämndernas mål beslutade av kommunfullmäktige och indikatorernas utfall inom området livsmiljö. Resultaten och kommunens förväntade utveckling kommenteras. I de fall resultat för indikatorerna ännu inte finns för 2019 är graden av måluppfyllelse en prognos bland annat baserat på tidigare års utfall. Den aggregerade prognosen av måluppfyllelsen visar 21 procent uppfylld (grönt), 63 procent på väg att uppfyllas (gult) och 17 procent inte uppfyllt (rött).

Livsmiljö

2018

Utfall

T2 2019 Målnivå BM- värde⁴ Vaxholm är socialt hållbart (KS)

100%

Nöjd Region-Index (NRI), trygghet

78 75 58

Nöjd Region-Index (NRI), trygghet kvinnor

75 75 55

Nöjd Region-Index (NRI), trygghet män

81 75 61

Antal anmälda våldsbrott per 1000 invånare

3,1 5 8,5

Analys: Staden är en fortsatt säker och trygg plats att leva och vistas i. Stadens förebyggande arbete i

samverkan med polisen pågår och innebär bland annat en synlig polis samt drogförebyggande arbete med fokus på barn och unga. Prognosen för måluppfyllelse för 2019 är att målnivåerna kommer att uppnås.

4Benchmarking sker med Stockholms län.

24

(25)

Utfall

T2 2019 Målnivå BM- värde⁴ Vaxholm är ekologiskt hållbart. (KS)

100%

Avlopp som får godkänt vid inventering, andel (%)

75% 70%

Insamlat matavfall (kg/inv) 30 32

Utsläpp växthusgaser (ton/inv) 2,7 2,6

Analys: Prognosen för måluppfyllelse för 2019 baseras på tidigare års resultat. Målnivån för andel avlopp som får godkänt vid inventering förväntas uppnås men färgen gult anges p.g.a. att BM-värde saknas. Roslagsvatten som har ansvar för insamling av matavfall arbetar för att öka mängden matavfall som sorteras. Trots att många hushåll har separata insamlingskärl för matavfall sorteras ändå för lite i förhållande till målet.

Förskolan, skolan och fritidshemmet är en trygg, kunskaps- och hälsofrämjande miljö som är tillgänglig för alla. (BUN)

67%

33%

Trygghetsindex 96% 94% 95% 91%

Andel lärare med

lärarlegitimation och behörighet i minst ett ämne (%)

73,5% 75% 70%

Andel årsarbetare med förskollärarlegitimation (%)

31% 30% 28%

Analys: Vaxholms stad har en hög andel barn och elever som känner sig trygga i förskolan, skolan och på fritidshemmet. Utfallet 2019 är 94 procent. Arbetet med trygghet är emellertid fortsatt prioriterat med bland annat goda psykosociala lärmiljöer, behörig och engagerad personal som finns tillgänglig och god elevhälsa.

Prognosen för andel lärare med lärarlegitimation är att målnivån inte riktigt uppnås. Andel årsarbetare med förskollärarlegitimation förväntas dock nå önskat värde.

Utbildningsverksamheterna arbetar för en hållbar miljö i enlighet med BUN:s agenda för ekologisk hållbarhet. (BUN)

100%

Ekologiska inköp, andel (%) 38% 33% 42% 35%

Analys: Målnivån uppnås inte på grund av förändrat utbud hos ny leverantör, stor efterfrågan på ekologiska livsmedel och därmed begränsad tillgång hos leverantören. I de fall ekologiska livsmedel inte går att få tag på från måltidsenhetens prioriterade lista så inhandlar man i första hand närodlat (från Sverige, Finland och Norge).

(26)

Utfall

T2 2019 Målnivå BM- värde God hälsa främjas hos stadens invånare

och deras närstående. (SN)

33%

67%

Hushåll med ekonomiskt bistånd som erhållit bistånd i 10-12 mån under året

34% 25% 17%

Hushåll som erhållit ekonomiskt bistånd i 10-12 månader under året, andel av alla hushåll (%)

0,7% 0,5% 0,5%

Elever i åk 9 som har använt narkotika någon gång, andel (%)

9% 8% 10%

Analys: Socialförvaltningen har arbetat med att minska behovet av långvarigt ekonomiskt bistånd. Det implementerade automatiserade beslutsstödet syftar i allt väsentligt till att öka socialsekreterarnas möjlighet att arbeta klientnära med högre kvalitet.Även satsningen på en jobbcoach och arbetsmarknadskoordinator har givit goda resultat. Prognosen för måluppfyllelse för 2019 baseras på tidigare års resultat.

Stadsbyggnadsförvaltningen har ett ökat digitalt arbetssätt. (SBN)

100%

Beställning av kart- och mättjänster via webbformulär, procent (%)

0% 64% 50%

Analys: Målnivån för andel beställningar av kart- och mättjänster via webbformulär har uppnåtts. Under 2019 har staden lanserat e-tjänsten på stadens webbsida.

Den offentliga miljön är tillgänglig, trygg och välskött.(TFK)

67%

33%

Nöjd Medborgar-Index (NMI), Gång och cykelvägar

51 55 59

Nöjd Medborgar-Index (NMI), Gator och vägar

52 55 59

Nöjd Medborgar-Index (NMI), Renhållning och sophämtning

64 60 66

Analys: Vaxholm stad har vidtagit åtgärder kring siktröjning. All kommunalägd mark nära korsningar har klippts ner så att de följer plan- och bygglagens siktkrav. För att hålla staden ren har åtgärder vidtagits för att få fler tömningar av allmänna papperskorgar. Gångbanan vid kyrkan kommer att göras om med ny kantsten och asfalt.

Prognosen för måluppfyllelse för 2019 baseras på tidigare års resultat.

Kommunen har energisnåla lokaler. (TFK)

100%

Energianvändning kWh/m2 i kommunalägda lokaler

148 180

Analys: Årets energiförbrukning pekar på ett något högre utfall än föregående år varför prognos bedöms vara gul. Enheten har under året utfört flera investeringar i energieffektiva belysningsarmaturer i stadens

lokalbestånd. Installationen av bergvärme i idrottshallen på Rindö som var planerad under hösten har

senarelagts till att utföras under våren 2020. Payoff-tiden för investeringen bedöms vara cirka 4 år och kommer påverka energieffektiviteten i lokalen positivt.

26

(27)

Nedan följer en sammanfattning av viktiga händelser under januari till augusti 2019 inom målområdet livsmiljö.

Dialog kring Vaxholms nya översiktsplan

Tidigare i år inleddes arbetet med Vaxholms stads nya översiktsplan, Vaxholm 2040, i samverkan med framtagandet av en ny hållbarhetsstrategi. Under våren har invånare haft möjlighet att via webbenkät och dialogsmötesformen ”openspace-möte” ge sin syn på Vaxholm idag och hur kommunen ska fortsätta utvecklas fram till år 2040. Under augusti har tjänstepersoner besökt flera av Vaxholms öar för att prata med både fritids- och fastboende samt företagare om hur vi ska utveckla Vaxholms fysiska miljö i ett långsiktigt och hållbart perspektiv.

Öppet hus på Tynningö

I april genomfördes en träff på Tynningö där boende och verksamma fick möjlighet att träffa och prata med tjänstepersoner och politiker från Vaxholms stad kring samhällsbyggnadsfrågor.

Dialog kring arbetet med detaljplanen för Resarö mitt

I augusti genomfördes ett möte där invånare välkomnades att ta del av arbetet med detaljplanen för centrala Resarö och de omarbetningar som gjorts utifrån synpunkter som inkommit. Planen syftar bland annat till säkrare skolvägar, tryggare skolmiljö, bättre trafiklösningar, gång och cykelväg längs hela Överbyvägen och att möjliggöra utbyggnad av lanthandel.

Polisen och Vaxholms stad har skrivit under nytt medborgarlöfte

För tredje året i rad har Vaxholms stad och polismyndigheten skrivit under ett gemensamt

medborgarlöfte och en samverkansöverenskommelse för arbetet med minskad brottlighet och ökad trygghet i kommunen. Det nya medborgarlöftet sträcker sig fram till 2022 och har tyngdpunkt på att fortsätta arbetet med en mer synlig polis och en trygg upplevd miljö. Detta ska bland annat uppnås genom ökad närvaro vid stora offentliga tillställningar, arbete med grannsamverkan samt

drogförebyggande arbete med fokus på barn och unga.

Ytterby gruva tilldelades europeiskt kemipris

I slutet av april tilldelades Ytterby gruva ett europeiskt kemipris för sin roll som viktigt historiskt landmärke. Flera grundämnen har upptäckts på platsen, vilket gör gruvan världsunik. European Chemical Society (EuChemS) delade ut priset ”Historical landmark” utifrån Ytterby gruvas betydelse för kemins historia, och hur platsen har bidragit till att kemin ingår i Nordens kulturarv.

Vaxholms stad delar i projektet Glokala Sverige

Vaxholm har blivit utvald, som en av 90 kommuner och regioner, att delta i projektet Glokala Sverige. Projektet drivs av FN-förbundet i samverkan med SKL med syfte att utbilda, engagera och ytterligare stärka upp arbetet för att uppnå de globala hållbarhetsmålen, Agenda 2030.

Jobbcoach ger stöd till arbetssökande

I januari lanserade Vaxholms stad en ny tjänst där invånare kan få hjälp i sitt jobbsökande. Det innebär exempelvis hjälp med hur man skriver CV, intervjuträning, vägledning kring fortbildning och kontakter till lokala och regionala arbetsgivare. Jobbcoachens andra fokus har varit att komma i kontakt med de lokala arbetsgivarna och erbjuda dem ett rekryteringsstöd.

(28)

Hamngatan blir gågata

Nämnden för teknik, fritid och kultur har beslutat att nedre delen av Hamngatan, från Rådhusgatan fram till Söderhamnsrondellen, blir gågata under perioden 1 juni till 31 augusti. Försöket med gågata inleddes 2015 och responsen bland Vaxholmsbor, besökare och turister har generellt varit väldigt positiv i de utvärderingar som har gjorts.

Vaxholm med i friluftsguiden Naturkartan

Naturkartan är en webbguide och en mobilapp med förslag på utflyktsmål i hela Sverige. Med i guiden för Vaxholm är bland annat naturreservatet Bogesundslandet med dess många

naturupplevelser och vandringsleder.

Fysio+ tillträdde gymlokalerna i den nya sporthallen

I januari skrev Vaxholms stad avtal med det lokala friskvårdsföretaget Fysio+ för gymlokalerna i den nya sporthallen på Campus Vaxholm. I gymmet på Campus Vaxholm erbjuder de en blandning av kondition och styrka med maskiner och fria vikter samt personlig träning, naprapati och massage.

28

(29)

Målområde Ekonomi

Målområdet ekonomi definieras enligt följande: Den kommunala servicen är kostnadseffektiv så att skattepengarna ger så stort värde som möjligt.

Staden har tre övergripande finansiella mål:

- budgetavvikelsen ska inte vara negativ,

- resultatet i procent av skatteintäkterna ska uppgå till minst 2,5 procent, - soliditeten för kommunkoncernen ska inte understiga 30 procent,

Utöver de övergripande finansiella målen har även nämnderna egna mål och indikatorer.

I tabellen nedan redovisas nämndernas mål beslutade av kommunfullmäktige och indikatorernas utfall inom området ekonomi. Graden av måluppfyllelse visar en prognos för helåret 2019. Detta innebär att det är prognosen för ekonomiskt utfall för helåret 2019 som anges även om utfallet för tertial två visar annorlunda.

Den aggregerade prognosen av måluppfyllelsen visar 47 procent uppfylld (grönt), 41 procent på väg att uppfyllas (gult) och 13 procent inte uppfyllt (rött).

Ekonomi

Övergripande finansiella mål

2018

Utfall

T2 2019 Målnivå BM- värde⁵ Budgetavvikelsen ska inte vara

negativ (mnkr)

100%

Budgetavvikelse (mnkr) -1,9 mnkr 11,4 mnkr 0 mnkr 0 mnkr

Analys: Trots den positiva budgetavvikelsen fram till augusti månad på 11,4 mnkr indikerar de rapporterade prognoserna i delårsrapporten ett budgetunderskott på -2,0 mnkr vid årets slut. Tittar man tillbaka historiskt så ser man trenden att utfallet tom augusti månad oftast är väldigt positivt. Anledningen är dels att

verksamheten ligger nere eller går på lågvarv under sommarmånaderna vilket minskar kostnaderna. Den andra förklaringen är att semesterlöneskulden på finansansvaret får ett stort överskott eftersom att medarbetarna tar ut större delen av sin semester under sommaren innan de har hunnit tjäna in sina dagar under året. Nämndernas sammanlagda prognostiserade resultat visar på en positiv budgetavvikelse på 3,5 mnkr. Det som drar ned det prognostiserade resultatet är fortsatt höga pensionskostnader efter KPA Pensions revidering av pensionsskuldsprognosen.

5Benchmarking sker med Stockholms län.

47%

41%

13%

(30)

Utfall

T2 2019 Målnivå BM- värde Resultatet i procent av

skatteintäkterna ska uppgå till minst 2,5%

100%

Resultat i procent av skatteintäkterna (%)

2,3% 5,3% 2,5% 0,8%

Analys: SKL använder 2,0 procent i resultat som en riktlinje för god ekonomisk hushållning. I expanderande kommuner med planerade investeringar är det bra att ha ett högre målvärde för att självfinansiera

investeringarna i en högre grad. Vaxholms stads kommunfullmäktige har satt målnivån till 2,5 procent. Det uppnådda resultatet fram till augusti månad är 5,3 procent. Det prognostiserade resultatet är däremot 2,6 procent. Differensen mellan utfallet i fram till augusti månad och helårsprognosen förklaras framförallt genom säsongsvariationer likt målet om budgetavvikelse ovan.

Soliditet för kommunkoncernen ska inte understiga 30%

100%

Soliditet 34,9% 30,5% 30% 40,5%

Analys: Med införandet av den nya lagen om kommunal bokföring och redovisning har definitionen av vilka kommunala koncernföretag som ska ingå i den sammanställda räkenskapen ändrats. Föregående år bestod de sammanställda räkenskaperna av Staden, Vaxholms Smeden 3 AB och Fastighetsbolaget Vasavägen 13 AB. Från och med 2019 ingår inte Fastighetsbolaget Vasavägen 13 AB men istället tillkommer Roslagsvatten AB i de sammanställda räkenskaperna. Stadens kontroll över Roslagsvattens soliditet är begränsad och därför bör soliditetsmålet inför 2020 ändras tillbaka till att enbart omfatta stadens soliditet.

Nämndernas mål

2018

Utfall

T2 2019 Målnivå BM- värde Ekonomin är långsiktigt hållbar (KS)

100%

Resultatavvikelse i procent (%) av budget

-7,1% 4,1% 0% 0%

Analys: Kommunstyrelsen har en positiv avvikelse på 4,1 procent av budget. Prognosen pekar däremot på ett underskott vid årets slut. Underskottet i prognosen beror dels på ej budgeterade advokatkostnader som staden har till följd av tvisten med en av byggentreprenören till Campus idrottshall samt

utrangeringskostnader av Lägerhöjdens förskola. Underskottet dämpas med hjälp av överskott i övriga verksamheter men det räcker inte hela vägen.

30

(31)

Utfall

T2 2019 Målnivå BM- värde Ekonomin är långsiktigt hållbar

(BUN)

50%

2,3% 0,8% 0% 0%

Nettokostnadsavvikelse förskola inkl. öppen fsk, (%)

2,4% 0% -8,2%

Nettokostnadsavvikelse grundskola, (%)

2,5% 0% -4,3%

Nettokostnadsavvikelse fritidshem, (%)

-9,0% 0% -12,3%

Analys: BUN har en positiv avvikelse på 0,8 procent av budget med hänsyn taget till volympåverkan.

Prognosen pekar på ett överskott vid årets slut.

Ekonomin är långsiktigt hållbar (SN)

25%

75%

5,5% 2,9% 0% 0%

Nettokostnadsavvikelse äldreomsorg, (%)

-9,4% 0% -6,0%

Nettokostnadsavvikelse LSS, (%)

2,0% 0% 5,6%

Nettokostnadsavvikelse individ- och familjeomsorg (%)

-31,3% 0% -12,6%

Analys: SN har en positiv avvikelse på 2,9 procent av budget och prognosen pekar på ett överskott vid årets slut.

Ekonomin är långsiktigt hållbar (SBN)

50%

-4% 2% 0% 0%

Självkostnadstäckningsgraden 63% 54% 75% 77%

Analys: SBN har en positiv avvikelse på 2 procent av budget och prognosen pekar på ett nollresultat vid årets slut. Självkostandstäckningsgraden är 54 procent.

Ekonomin är långsiktigt hållbar (TFK)

100%

-2,5% 6,9% 0% 0%

Analys: TFK har en positiv avvikelse på 6,9 procent av budget och prognosen pekar på ett nollresultat vid årets slut.

(32)

Nedan följer en sammanfattning av viktiga händelser under januari till augusti 2019 inom målområdet ekonomi.

Pensionskostnader

Staden har fortsatt höga pensionskostnader efter KPA-Pensions revidering av

pensionsskuldsprognosen i december 2018. De är de ökade pensionskostnaderna som i huvudsak orsakar det prognostiserade underskottet på finansansvaret. Staden kommer att ta hänsyn till de ökade pensionskostnaderna i den kommande budgetprocessen.

Kostnadsutjämningsutredningen

Regeringen beslutade 2016 att tillkalla en särskild utredare med uppgift att göra en översyn av systemet för kostnadsutjämning för kommuner och landsting. Utredningen har antagit namnet Kostnadsutjämningsutredningen. Resultatet av utredningen har gått ut på remiss som samtliga kommuner i riket har fått möjligheten att svara på. Vaxholms stad har skickat in ett remissvar till finansdepartementet (KS 2019/120.040). Om utredningens föreslagna ändringar antas av riksdagen innebär det att Vaxholms stad tvingas betala in ytterligare -3,5 miljoner kronor till det kommunala utjämningssystemet enligt de preliminära beräkningarna.

Ny Lag (2018:597) om kommunal bokföring och redovisning

Riksdagen beslutade 2018 om en ny kommunal bokförings- och redovisningslag (2018:597; LKBR), som gäller från och med 2019. Denna lag har ersatt lagen (1997:614) om kommunal redovisning (KRL) som gällde sedan 1998. Stadens ekonomienhet arbetar med att implementera förändringarna som den nya lagen innebär i system, dokument, processer osv. Det har bland annat beslutats om förändringar gällande den kommunala koncernen och vilka bolag i den kommunala koncernen staden har skyldighet att upprätta sammanställda räkenskaper för. Staden har tagit hjälp från revisionen kring tolkningen av den nya lagen, om och i så fall vilka, hel- och delägda bolag som sammanställda räkenskaper behöver upprättas för. Sammanställda räkenskaper har upprättats för Staden, Vaxholms Smeden 3 AB samt Roslagsvatten AB. Med de nya reglerna behöver staden inte längre upprätta sammanställda räkenskaper för Fastighetsbolaget Vasavägen 13 AB.

32