EPOST, MOBIL
maja.dahlen@sfv.se +46 76-803 00 06
Regeringen Finansdepartementet
103 33 Stockholm
SFV Delårsrapport 2015
Delårsrapport avseende perioden 2015-01-01 – 2015-06-30. Beslut i detta ärende har fattats av SFV:s styrelse.
Björn Anderson
Generaldirektör
Inledning
Denna delårsrapport avser perioden 2015-01-01 – 2015-06-30. Delårsrapporten består av följande delar.
SFV:s uppdrag 1
Inledning 1
Väsentliga händelser 1
Finansiell redovisning, utfall och prognos 2
Resultaträkning 2
Utfall 2015-06-30 3
Prognos 2015-12-31 3
Balansräkning 4 Anslagsredovisning 6 Redovisning mot inkomsttitel 6
Delårsrapportens undertecknande 7 SFV har valt att göra tertialrapporter för att få konti- nuerlig uppföljning av verksamheten under året. För mer utförlig läsning under året hänvisas till SFV:s tertialrapporter. I årsredovisningen redovisas en fullständig beskrivning av SFV:s verksamhet och re- sultatet av verksamheten.
Väsentliga händelser
Från 1 januari 2015 har SFV en ny organisation, ny ekonomimodell och nya system.Ambitionen är att vara en tydligare organisation med ge- mensamma förhållningssätt och arbetssätt. Be- slut ska fattas, närmare kunden, på relevant
nivå i verksamheten. SFV kan bli effektivare ge- nom att bättre ta vara på varandras kompeten- ser och samverka.
Ny ekonomimodell har tagits fram för att SFV ska bli mer jämförbara med andra fastighetsför- valtande organisationer samt för en mer trans- parent redovisning. Ny ekonomimodell innefat- tar nya verksamhetsgrenar som tydligare kopp- lar till finansiering och avkastningskrav för re- spektive verksamhetsgren. För redovisning per verksamhetsgren, se tertialrapporter. Kontopla- nen har uppdaterats och vissa kostnader har omklassificerats.Främst har justeringar gjorts av hur lönekostnader följs upp. Lönekostnader som tidigare bokförts som underhåll samt vissa personalrelaterade kostnader inom driften bok- förs numer som förvaltningsadministration, som i sin tur ingår i övriga verksamhetskostnader.
SFV tog vid årsskiftet över förvaltningen för ett 70-tal kulturfastigheter från Riksantikvarieäm- betet (RAÄ). Bland fastigheterna finns gravfält, fornlämningar och kyrkoruiner. Bland annat har besiktningar och en kartläggning för att identifi- era de största underhållsbehoven genomförts.
Total prognos för investeringar 2015 uppgår till 1 003 mnkr. Större pågående byggprojekt är Björnen, Nationalmuseum, Residenset Göte- borg, ambassadkansli i Wien, Scenkonstmuseet samt förstudie Operan. Samtliga, förutom resi- dens och ambassadkansli, i Stockholm.
SFV:s uppdrag
Statens fastighetsverk (SFV) är en fastighetsförvaltande myndighet med uppdrag att förvalta en del av statens fastighetsbestånd. De fastigheter SFV ansvarar för är sådana fastigheter som staten långsiktigt behöver för speciella ändamål, fastigheter med stora kulturhistoriska värden för vilka staten har ett särskilt ansvar, markom- råden som under århundraden tillhört staten samt fas- tigheter som donerats till staten.
SFV ska förvalta fastigheterna så att en god resurshus- hållning och en hög ekonomisk effektivitet uppnås sam- tidigt som myndigheten bidrar till ett hållbart byggande och en hållbar förvaltning.
SFV förvaltar drygt 2 300 fastigheter. Total markareal motsvarar närmare en sjundedel av Sveriges markyta.
På dessa fastigheter finns cirka 3 100 statsägda byggna- der, varav en stor del avser sådana kulturhistoriskt vär- defulla byggnader och miljöer som är en del av vår ge- mensamma historia och framtid.
Detta har landets alla medborgare del i:
de kungliga slotten med tillhörande parker, Djur- gårdsmarken, residens, fästningar och monument regeringsbyggnaderna, Riddarholmen, Skeppshol-
men, statliga musei- och teaterbyggnader renbetesfjäll i Jämtlands län och rennäringens
åretruntmarker väster om odlingsgränsen i Väster- bottens och Norrbottens län
statligt ägda öar, holmar och skär med fyr- och lotsplatser samt jord- och skogsegendomar i södra och mellersta Sverige
Sveriges ambassader och andra statliga byggna- der i utlandet i ett 60-tal länder.
De är alla värda ett besök!
2015-01-01 Prognos Budget
Belopp i tkr 2015-06-30 2015-12-31 2015-12-31
Verksamhetens intäkter
Hyror och arrenden 1 135 672 2 313 738 2 336 683
Uppdragsverksamhet 949 2 030 1 730
Intäkter av anslag 126 531 339 500 339 500
Intäkter av bidrag -15 2 764 673
Övriga verksamhetsintäkter 65 024 215 616 177 893
Summa verksamhetens intäkter 1 328 159 2 873 648 2 856 479
Verksamhetens kostnader
Drift- och underhållskostnader -491 715 -1 357 688 -1 348 330
Uppdragsverksamhet 0 0 -450
Övriga verksamhetskostnader -202 161 -517 957 -487 474
Summa verksamhetens kostnader -693 877 -1 875 645 -1 836 254
Verksamhetsutfall före avskrivningar 634 283 998 003 1 020 225
Avskrivningar och nedskrivningar -203 115 -405 428 -401 757
Verksamhetsutfall efter avskrivningar 431 168 592 575 618 468
Finansiella intäkter och kostnader
Finansiella intäkter 1 473 71 60
Finansiella kostnader -122 909 -238 363 -254 257
Summa finansiella intäkter och kostnader -121 436 -238 292 -254 197
Överskott före fastighetsförsäljningar 309 732 354 283 364 271
Intäkter fastighetsförsäljningar 36 003 10 978
Kostnader fastighetsförsäljningar -26 997 -4 137
Netto fastighetsförsäljningar 9 006 6 841
Överskott 318 737 361 124 364 271
Finansiell redovisning, utfall och prognos Resultaträkning
Utfall 2015-06-30
2015 är första året som SFV gör en delårsrapport varför inga jämförelsetal redovisas.
Som framgår om den nya ekonomimodellen på sidan 1 så påverkar förändrad redovisning främst posterna underhåll och övriga kostnader, bland an- nat avseende lönekostnader.
Avkastning
SFV ska enligt regeringens direktiv uppnå ett resul- tat efter finansiella poster motsvarande en avkast- ning om 4,2 procent på 30 procent av myndighetens genomsnittliga lån i Riksgälden. För kostnadshyres- fastigheter ska SFV uppnå full kostnadstäckning ge- nom att intäkter från berört fastighetskapital mots- varar den genomsnittliga räntan för myndighetens upplåning i riksgälden 2014. Bidragsfastigheter samt jord och skog utan avkastningsförmåga är inte belå- nade och undantas från avkastningskravet. Även donationskapital är undantaget från avkastnings- krav. Avkastningen beräknas före resultatet av fas- tighetsförsäljningar.
Verksamhetens intäkter
Periodens intäkter uppgår till 1 328 mnkr. Hyror och arrenden, 1 136 mnkr, står för 86 procent av intäk- terna. Intäkter av anslag uppgår till 127 mnkr. I öv- riga verksamhetsintäkter 65 mnkr ingår bland annat intäkter från försäljning av virke, övriga intäkter från skogsbruket med 8 mnkr och intäkter från ombygg- nadsuppdrag och tjänster utförda för hyresgästers räkning med 42 mnkr.
Verksamhetens kostnader
Periodens kostnader för drift och underhåll uppgår till 492 mnkr. Därav avser 235 mnkr driftkostnader och 257 mnkr kostnader för underhållsåtgärder. Till driftkostnader räknas kostnader för inre och yttre skötsel av fastigheter, teknisk service på installat- ioner liksom kostnader för energi och fastighets- skatt. Dessutom ingår 7 mnkr för förvaltning av skog, jordbruk och kronoholmar inom verksamhets- gren mark. Kostnader för underhåll avser sådana åt- gärder som utförs för att behålla eller återställa fas- tigheterna i dess ursprungliga skick och där varak- tigheten är längre än ett år. Av övriga verksamhets- kostnader 202 mnkr avser 150 mnkr administrativa kostnader. Kostnader för åtgärder som finansierats av hyresgästerna uppgår till 42 mnkr.
Av- och nedskrivningar
Periodens avskrivningar uppgår till 202 mnkr och nedskrivningar till 1 mnkr.
Finansiella intäkter och kostnader
Nettokostnaden uppgår till 121 mnkr.Prognos 2015-12-31
Verksamhetens ekonomiska resultat
Prognosen är oförändrad jämfört med tertialrapport 1. Årets överskott före fastighetsförsäljningar beräk- nas uppgå till 354 mnkr, vilket motsvarar 9,8 pro- cent avkastning på 30 procent av myndighetens lån i Riksgälden. Enligt regleringsbrevet för 2015 ska avkastningen uppgå till 4,2 procent.Budgeterat överskott uppgår till 364 mnkr. Pro- gnostiserat överskott, före fastighetsförsäljningar, innebär en resultatförsämring med 10 mnkr.
Nedan kommenteras avvikelser jämfört med budget:
Verksamhetens intäkter beräknas öka med 17 mnkr.
Intäkter för hyror och arrenden beräknas minska med 23 mnkr.
Bidrag beräknas öka med 2 mnkr, bidraget avser Naturrum Läckö.
Övriga verksamhetsintäkter beräknas öka med 38 mnkr, varav 31 mnkr avser ökade hyresgästanpassningar, bland annat görs större hyresgästanpassningar Skissernas museum Lund och på Universitetshuset i Uppsala.
Verksamhetens kostnader inklusive avskriv- ningar beräknas öka med 43 mnkr.
Driftkostnader beräknas öka med 2 mnkr bland annat ökade mediakostnader.
Kostnader för underhåll beräknas bli 8 mnkr högre än budgeterad kostnad. Bland annat takläckage Historiska museet, omfattande vattenskada i Humlestugan i Bäckaskog.
Kostnader för administration ökat med 2 mnkr. I den nya ekonomimodellen är admi- nistration uppdelat i förvaltningsadministrat- ion och centraladministration. Kostnader för förvaltningsadministration förväntas öka med cirka 10 mnkr beroende på bland annat omfördelning personalkostnader och nyre- krytering. Kostnader för centraladministrat- ion förväntas minska med 8 mnkr främst med anledning av att planerad samlokali- sering i Stockholm skjuts fram till 2016.
Övriga verksamhetskostnader beräknas öka 28 mnkr, varav 27 mnkr avser hyresgästan- passningar.
Avskrivningar och nedskrivningar beräknas öka med 4 mnkr, främst avseende tillkom- mande tillgångsredovisningar.
Finansiella poster beräknas minska med 16 mnkr främst beroende på att räntan för om- satta lån blev lägre än budgeterat. Rörlig ränta är något lägre än budgeterat.
Belopp i tkr 2015-06-30 Tillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Rättigheter och programvaror 22 446
Summa immateriella anläggningstillgångar 22 446
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader 8 251 883
Mark och annan fast egendom 5 259 104
Förbättringsutgifter annans fastighet 25 315
Arbetsmaskiner, bodar m.m 1 395
Inventarier, transportmedel m.m 17 435
Pågående anläggningstillgångar 956 388
Summa materiella anläggningstillgångar 14 511 520
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav* 20 961
Andra långfristiga fordringar 189
Summa finansiella anläggningstillgångar 21 150
Summa anläggningstillgångar 14 555 116
Varulager m.m
Varulager och förråd 446
Summa varulager m.m 446
Fordringar
Kundfordringar 10 598
Fordringar hos andra myndigheter 64 621
Övriga fordringar 14 695
Summa fordringar 89 914
Periodavgränsningsposter
Förutbetalda kostnader 8 008
Upplupna bidragsintäkter 0
Övriga upplupna intäkter 2 537
Summa periodavgränsningsposter 10 545
Avräkning med statsverket -43 139
Kassa och bank
Behållning räntekonto Riksgälden 554 358 Övriga tillgodohavande Riksgälden 5 267
Kassa och bank 2 755
Summa kassa och bank 562 380
Summa tillgångar 15 175 262
* Fr.o.m. 2015 ska, i enlighet med 5 kap 13 § FÅB, finansiella instru- ment värderas till verkligt värde. Detta har ej gjorts per 2015-06-30.
Balansräkning
Balansräkning
Anslag tkr
Ingående överföringsbelopp Årets tilldelning enl. regleringsbrev Omdisponerade anslagsbelopp Utnyttjad del av medgivet överskridande Indragning Totalt disponibelt belopp Utgifter Inkomster Utgående överföringsbelopp
Utgiftsområde 02 Samhällsekonomi och finansförvaltning
02 01 010 Bidragsfastigheter -82 339 500 0 339 418 126 531 212 887
Summa -82 339 500 0 0 0 339 418 126 531 0 212 887
Belopp i tkr Inkomster
Inkomsttitel
2215 001 Överskott från Statens fastighetsverk 148 398
5121 002 Amortering av statskapital Statens fastighetsverk 33 482
Summa 181 880
Anslagsredovisning
Redovisning mot inkomsttitel
Delårsrapportens undertecknande
Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning.
2015-08-13
Sten Olsson
Ordförande Ann-Charlotte Backlund
Carita Bäcklund Eva Carron
Johan Davidson Björn Anderson
Generaldirektör
