Delårsrapport Januari - augusti år 2010 Närsjukvården i Finspång

(1)

Delårsrapport Januari - augusti år 2010

Närsjukvården i Finspång

(2)

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Produktionsenhetschefens reflektion 3

Uppföljning av verksamhet och resultat 4

M^EDBORGAR-/ KUNDPERSPEKTIVET... 4

FÖRNYELSEPERSPEKTIVET... 9

PROCESSPERSPEKTIVET... 12

MEDARBETARPERSPEKTIVET... 16

EKONOMIPERSPEKTIVET... 19

EKONOMISK REDOVISNING

HELÅRSBEDÖMNING:

RESULTATRÄKNING KASSAFLÖDESANALYS

INVESTERINGSREDOVISNING BALANSRÄKNING

Bilaga: Läkemedelskostnader Närsjukvården

(3)

(4)

UPPFÖLJNING AV VERKSAMHET OCH RESULTAT

M

EDBORGAR

-/

KUNDPERSPEKTIVET

Bedömning av måluppfyllelse Strategi 1: Hälsofrämjande

Antal patienter som ordinerats rökstopp Målet är uppfyllt

Antal patienter som deltar i rökavvänjning hos sköterska Målet är delvis uppfyllt

Andel patienter som är rökfria vid ettårsuppföljning

Målet är delvis uppfyllt (Ursprungsmålet alldeles för högt satt) Antal patienter som deltar i fysisk aktivitet på recept

Målet bör kunna uppfyllas vid årets slut

Utarbeta systematiskt program för överviktiga barn

Målet är delvis uppfyllt men arbetet pågår fortfarande

Strategi 2: Hälso- och sjukvård som skapar trygghet och förtroende

Telefontillgänglighet på produktionsenheten

Målet är uppfyllt

Tillgängligheten till primärvård vid nya medicinska problem Målet är uppfyllt

Remissväntetid sjukhusvården

Målet är delvis uppfyllt (tillfälligt köproblem har uppträtt efter sommaren, kommer att hanteras under hösten)

Antal behandlingsfall multimodal rehabilitering Målet delvis uppfyllt

Antal listade patienter Målet delvis uppfyllt

Trygga patienter i sjukhusvård vid utskrivning Målet är uppfyllt

(5)

Strategi 3: Bemötande

Information sluten vård Målet är uppfyllt

Närstående nöjda med den vård som givits Målet är uppfyllt

Väsentliga insatser och resultat

Den satsning vi gjort på hälsofrämjande åtgärder återspeglas tydligt i utfallet av antal gjorda ordinationer men att verkligen åstadkomma förändring av levnadsvanor är svårare (en mycket blygsam andel av de patienter som ordinerats rökstopp slutar röka och det målvärde vi satt var orealistiskt högt).

Tillgängligheten är fortsatt mycket god både vad gäller telefontillgänglighet och tillgänglighet för besök. Efter sommaren har vissa problem med väntetid då det gäller sjukhusremisserna uppstått men detta kommer att lösas inom kort.

De utvärderingsmått angående bemötande vi har i vår kvartalsrapport ger mycket positivt utfall. Den tidigare landstingsuppföljningen av primärvården har emellertid ersatts av en nationell patientenkät med lite annorlunda

vinklade frågeställningar, vilket innebär att direkt jämförande data inte finns.

Resultatet av den nationella enkäten pekar ändå på att det skulle finnas utrymme för förbättringar. För att få en bättre förståelse för dessa data har systematiska telefonintervjuer med patienter från primärvårdsmottagningen utförts. Dessa har gett oss djupare insikter om hur patienterna upplever den vård vi ger och har tillfört verksamheten en rad förbättringsidéer.

Utvärdering av vistelse på vårdavdelning har sedan ett flertal år skett med hjälp av telefonintervjuer. Tidigare har intervjuerna företrädesvis skett med patienter men så småningom har det visat sig allt svårare att få

förbättringsidéer på detta sätt. Vi gör nu i stället telefonintervjuer med anhöriga. På så sätt får vi tydligare in närståendeperspektivet och får också aspekter på vården av patienter som själva inte kan redogöra för sina upplevelser.

I början av hösten har en kraftfull satsning genomförts för alla medarbetare på NiF för att åstadkomma ett ännu bättre bemötande. I denna

utbildningsomgång har vi speciellt satsat på att åstadkomma ökad förståelse för den problematik som kan uppkomma vid möte med andra kulturer.

(6)

Analys och reflektion

Uppföljningsperspektivet kan i en dynamisk organisation vara lite

svårhanterligt. De mätetal som används i en viss situation kan några månader senare uppfattas som mindre intressanta och vid byte av enkätinstrument saknas plötsligt jämförelsetal, vilket också inträffat inför denna redovisning.

Det är ändå av stor vikt att i vissa situationer byta utvärderingsinstrument för att kunna få vidgade perspektiv och nya infallsvinklar på de resultat som uppstår i verksamheten.

Vi har allt mer påtagligt kunnat konstatera att intervjuer med patienter och närstående tillför mer förbättringsidéer än sedvanliga enkäter. Vi planerar därför att utveckla detta utvärderingssätt. Med hjälp av intervjuer får man del av patienters upplevelser som sedan kan ligga till grund för den ständigt pågående uppgiften att justera arbetssätt och rutiner.

Antalet listade har under året ökat även om vi inte ännu levt upp till det mycket höga målvärde som vi angett. För att fortsatt kunna öka antalet listade patienter satsar vi på att alltmer förbättra informationen kring enhetens

verksamhet. Vi arbetar kontinuerligt med en rad olika åtgärder såsom förbättrade hemsidor, bättre annonsmaterial och broschyrer samt mera uppdaterad skärminformation på våra mottagningar.

(7)

Utfall nyckelindikatorer

Strategi 1: Hälsofrämjande

Framgångsfaktor Nyckelindikator/annan uppföljning

Målvärde¹ Utfall² Senast föreg.

utfall

Mät- tidpunkt³ Aktivt arbete Antal patienter som ordinerats

rökstopp

250 188 201008

Antal patienter som deltar i rökavvänjning hos sköterska

150 43 201008

Andel patienter som är rökfria vid ettårsuppföljning

50 % 8 % 201008

Möjlighet att ta ansvar för egna hälsan

Antal patienter som deltar i fysisk aktivitet på recept

400 242 86 201008

Arbete med barn som har viktproblem

Utarbetat systematiskt program

Tillämpas Arbete pågår

201008

Strategi 2: Hälso- och sjukvård som skapar trygghet och förtroende

Målvärde Utfall Senast föreg.

utfall

Mät-tidpunkt

Tillgänglig vid behov Telefontillgänglighet på produktionsenheten

99 % 99 % 99 % 201008

Tillgänglighet VC Tillgänglighet vid nya medicinska problem

99 % 97 % 97 % 201008

Tillgänglighet sjukhusmottagning

Remissväntetid (andel remisspatienter som fått tid inom 3 månader)

99 % 98 % 98 % 201008

Multimodal rehabilitering

Antal behandlingsfall 28 15 _ 201008

Patienter som valt att lista sig på VC

Antal patienter som är listade på vårdcentralen

20800 20667 20631 201008

Trygga patienter Regionenkät anhöriga, värde 1-5. (Det kändes tryggt inför utskrivningen från

slutenvårdsavdelningen)

4,7 4,0 4,1 201006

1 Enligt enhetens verksamhetsplan 2010

2 Senast mätta utfall under 2010

3 År och månad för mätning av senaste utfall

(8)

Strategi 3: Bemötande

utfall

Mät-tidpunkt

Information

Information sluten vård (närståendeenkät gemensam för regionen, värde 1-5)

4,2 4,1 3,4 201006

Nöjda patienter Jag är nöjd med den vård min närstående fick

(närståendeenkät gemensam för regionen, värde 1-5)

4,7 4,8 4,5 201006

Vill byta VC (primärvårdsenkät)

2 % Ej aktuellt

Sammanslaget nöjdhetsindex

(primärvårdsenkät)

80 % Ej aktuellt

(9)

F

ÖRNYELSEPERSPEKTIVET

Bedömning av måluppfyllelse Strategi 1: God framtidsberedskap

Avsatta ekonomiska resurser Målet är delvis uppfyllt

Strategi 2: Systematiskt utvecklingsarbete

Utförda riskanalyser

Målet är delvis uppfyllt

Verksamheter som rapporterar kvalitetsrapport Målet är uppfyllt

Utvecklingsprojekt tillsammans med kommunen Målet är uppfyllt )

Antal läkemedelsprojekt under året Målet delvis uppfyllt

Strategi 3: Forskning och utveckling

Antal genomförda förbättringsprojekt Målet är uppfyllt

Antal forskningsprojekt som enheten deltar i Målet är delvis uppfyllt

Väsentliga insatser och resultat

Utvecklingsarbete och framtidsberedskap är högt prioriterade områden. Detta innebär att mycket tid avsatts utan att det i nuläget uppkommit tydliga

ekonomiska utgifter i samband med detta. Arbetet tillsammans med kommunen har medfört att en rad projekt startats varför de målvärden som uppsatts för utvecklingsprojekt tillsammans med kommunen kraftigt överskridits.

(10)

Analys och reflektion

Hela detta perspektiv beskriver utveckling inför framtiden. Vår bedömning är att vården framöver på ett mycket bättre sätt än tidigare måste kunna hantera samverkan mellan olika vårdgivare. Vi har satsat mycket starkt på att

förbättra övergången mellan landsting och kommun liksom på övergången mellan specialistsjukvård och primärvård.

Den vårdade individen kommer att gagnas av god samverkan över

organisationsgränser. Forskning och utveckling måste då också anpassas till detta. Andra faktorer att ta hänsyn till är att fortsatt teknisk utveckling kommer att förändra förutsättningarna för hur vården kan bedrivas och att vi som vårdgivare hela tiden måste vara observanta på de nya möjligheter som uppstår.

Vid upprättandet av generalplan för verksamheten i lasarettsbyggnaden i Finspång återkommer en fråga med stor aktualitet. Hur kommer framtida sjukvård att se ut?? Förändringar kommer att ske kontinuerligt men om samverkan mellan kommun och landsting ska kunna fungera krävs en gemensam målbild som möjliggör att vi planerar vårdlokalerna tillsammans.

Om gemensamt beslut tas av landstings- och kommunpolitiker kommer detta arbete vara starkt prioriterat.

Verksamheten har inte någon tradition att bedriva direkt forskning varför det kommer att krävas en del grundläggande motivationsarbete för att få till en konstruktiv grogrund för att driva goda forskningsprojekt.

(11)

Utfall nyckelindikatorer

Strategi 1: God framtidsberedskap

Målvärde⁴ Utfall⁵ Senast föreg.

utfall

Mät- tidpunkt⁶ God framtidsanalys Tydliggöra behovet av

omvärldsbevakning genom att avsätta ekonomiska resurser

30.000 _ 201008

Strategi 2: Systematiskt utvecklingsarbete

utfall

Mät-tidpunkt Avvikelse- och

riskhantering

Genomförd riskanalys på två viktiga områden

2 1 201008

Effektiv uppföljning o analys

Verksamheter som rapporterar kvalitetsrapport

100 % 100 % _ 201008

Gränsöverskridande lösningar

Utvecklingsprojekt

tillsammans med kommunen

2 5 201008

Delta i utveckling av läkemedel

(randomiserande studier)

Antal projekt under året 3 2 201008

Strategi 3: Forskning och utveckling

utfall

Mät-tidpunkt Förbättra processer Antalet genomförda

förbättringsprojekt

15 10 201008

Genomföra forskningsprojekt

Antalet forskningsprojekt som enheten deltar i

2 1 201008

(12)

P

ROCESSPERSPEKTIVET

Bedömning av måluppfyllelse Strategi 1: Effektiva vårdprocesser

Produktivitet Målet är uppfyllt

Antal tydligt förändrade vårdprocesser Målet är delvis uppfyllt

Andel diagnosregistrerade besök läkare Målet är uppfyllt

Antal diagnosregistrerade besök specialistsjuksköterska Målet är uppfyllt

Andel återinläggningar inom 30 dagar för patienter >80 år Målet är delvis uppfyllt

Strategi 2: Kunskapsbaserad och säker vård

Antal avvikelser

Andel avslutade inom 3 månader Målet är delvis uppfyllt

Antal påtagliga åtgärder via avvikelser Målet är uppfyllt

Följsamhet till hygienregler Målet är uppfyllt

Antal register vi rapporterar till Målet delvis uppfyllt

Strategi 3: Miljö

Andel verksamheter som arbetar med RHcheck Målet är uppfyllt

Åtgång av färdbränsle för våra bilar Målet är delvis uppfyllt

(13)

Väsentliga insatser och resultat

De samlade insatser som gjorts för att på olika sätt effektivisera våra interna vårdprocesser har medfört gott resultat. Vissa behöver i grunden förändras vilket också skett inom vissa sjukdomsgrupper. Diagnosregistrering fungerar väl. Antalet återintagningar till sluten vård är rimligt.

Arbetet med att åstadkomma en välfungerande avvikelsehantering ger allt bättre resultat. Förutom att antalet avvikelser kontinuerligt ökar ser vi att slutbehandling inom tre månader blir vanligare och att dessutom avvikelsen allt oftare medför påtagliga åtgärder. En annan tendens är att alltfler

förbättringsförslag kommer in via systemet utan att något tillbud inträffat. De blir viktiga incitament för att ändra rutiner och därmed förebygga tillbud.

Arbetet med läkemedelsgenomgångar fortsätter och för att nå än bättre resultat prövar vi nu också att ta stöd av ett separat IT-stöd. Några nya aktuella resultatfakta föreligger inte vid rapportens skrivande.

Omställningsarbetet för att få enheterna arbeta med RHcheck har haft effekt.

Då det gäller miljö och bensinförbrukning visar det sig att vi inte helt nått målsättningen men att bensinförbrukningen ändå minskar.

’

Analys och reflektion

I maj månad genomfördes en patientsäkerhetsenkät i landstinget. Av resultaten kan man se att en stor del av personalen håller på att ta till sig de grundtankar som finns då det gäller att utveckla patientsäkerheten. Glädjande nog var utfallet för NiF mycket positivt vilket dels kan bero på en mycket engagerad ledning men också på att det finns goda rutiner för att återföra vad den anmälda avvikelsen gett för resultat .

(14)

Utfall nyckelindikatorer

Strategi 1: Effektiva vårdprocesser

Målvärde⁷ Utfall⁸ Senast föreg.

utfall

Mät- tidpunkt⁹ Ökande produktivitet Produktivitet Öka 0,7% 1,7% 201008 Förbättrade

Vårdprocesser

Antal tydligt förändrade vårdprocesser

Andel diagnosregisterade besök läkare

Andel diagnosregistrerade besök specialistsjuksköterska Andel återinläggningar inom 30 dagar för patienter >80 år

3

_

1

94 %

99 %

15 %

_

95 %

99 %

11 %

201008

Strategi 2: Kunskapsbaserad och säker vård

utfall

Mät-tidpunkt Utveckla kulturen att

avvikelseanmäla

Antal avvikelser 400 189 149 201006

Snabb hantering av avvikelserna

Andel avslutade inom 3 månader

80 % 77,5 % 71,4 % 201006

Vidtagna åtgärder utifrån avvikelser

Antal påtagliga åtgärder via avvikelser

130 75 31 201006

Reducering av vårdrelaterade infektioner

Följsamhet till hygienriktlinje - Hygienregler

- Klädregler

>85 %

>95 %

85 % 98 %

82 % 93 %

201008 201008 God användning av

läkemedel

Antal läkemedel hos SÄBO- boende regelbunden dosering

7,0 _ 201012

Antal läkemedel hos SÄBO boende inklusive vid behov

8,5 _ 201012

Använda kvalitetsregister

Antal register vi rapporterar till

7 6 6 201008

(15)

Strategi 3: Miljö

utfall

Mät-tidpunkt God egenkontroll av

miljö

Andel verksamheter som arbetar med RHcheck

100 % 100% 100 201008

Åtgång av färdbränsle för våra bilar

- 3 % gentemot år

2009

0,639 l/mil

0,647 l/mil 201008

(16)

M

EDARBETARPERSPEKTIVET

Bedömning av måluppfyllelse

Strategi 1: Medarbetares inflytande och motivation

Medarbetaren upplever sig delaktig i utveckling Målet uppfyllt

Medarbetaren har god kunskap om resultat Målet är uppfyllt

Andel medarbetare som senaste 12-månadersperioden haft utvecklingssamtal Målet är uppfyllt

Andel medarbetare som upplever att man har en egen utvecklingsplan Målet är uppfyllt

Strategi 2: Attraktiv arbetsgivare

Total sjukfrånvaro

Medarbetarens stolthet och arbetsglädje Målet är uppfyllt

Andel sjukskrivna som inom en månad har handlingsplan för återgång i arbete

Strategi 3: Medarbetarna motiveras göra goda insatser och cheferna fungerar väl

Goda ledare Målet är uppfyllt

Åtgång av färdbränsle för våra bilar Målet är delvis uppfyllt

(17)

Väsentliga insatser och resultat

Under maj månad genomfördes en medarbetarenkät. Vi hade på enheten hög svarsfrekvens 83 %. Då frågorna förändrats gentemot tidigare enkäter blir direkt jämförelse svår. Bedömer att vi nu ändå fått ett grundmaterial som kommer kunna utgöra en bas för jämförelse fortsättningsvis. Vissa värden är klart anmärkningsvärda, tex 97,8 % av personalen anger att de haft

utvecklingssamtal sista tolvmånadersperioden. Enkäten sammanföll med att betydande förändringar som oroade personal genomfördes på vissa enheter vilket ytterligare försvårar tolkningen.

Totala sjukfrånvaron tycks nu ligga på en stabilt låg nivå (klart under den målsättning vi har satt upp).

Analys och reflektion

Utfallet av medarbetarenkäten visar på en påtaglig ojämnhet. Vissa enheter har mycket goda resultat, andra har lägre värden. Vissa av dessa kan relateras till förändringar av mera tillfällig art (otrygghet inför förestående

förändringar). Andra tyder på en mer genomgående problematik där personalgrupper inte riktigt kunnat hitta ett välfungerande arbetssätt.

Vi kommer nu att arbeta vidare med resultatet enhetsvis och bedömer att föreliggande resultat ger en god grund för att diskutera arbetssätt och rutiner och genomföra förbättringar som sannolikt på sikt ska kunna gynna både personal och verksamhet.

(18)

Utfall nyckelindikatorer

Strategi 1: Medarbetarnas inflytande och motivation

Målvärde¹⁰ Utfall¹¹ Senast föreg.

utfall

Mät- tidpunkt¹² Medinflytande Delaktig i utveckling (via

personalenkät)

> 55 % 73 % 55 % 201005 Kännedom om den

egna verksamheten

God kunskap om resultat (via personalenkät)

65 % 70 % 61 % 201005

Motivation och utveckling av eget kunnande

Andel medarbetare som senaste 12månadersperioden haft utvecklingssamtal enligt svar i personalenkät

90 % 97,8 % 88 % 201005

Upplevelse att man har egen utvecklingsplan

Via personalenkät 75 % 79,7 % 69 % 201005

Strategi 2: Attraktiv arbetsgivare

utfall

Mät-tidpunkt Hälsofrämjande

arbetsplats

Total sjukfrånvaro i procent < 4,5 % 4,21 % 4,16 % 201008

Stolthet och arbetsglädje

Via personalenkät > 75 % 81 % 74 % 201005

Andel sjukskrivna som efter en månad har en handlingsplan för återgång i arbete

Enligt ITstödet Adato 100 % 50 % 100 % 201006

Strategi 3: Medarbetarna motiveras göra goda insatser och cheferna fungerar väl

utfall

Mät-tidpunkt Gott ledarskap Goda ledare - mäts via

personalenkät

> 60 % 64 % 52 % 201005

(19)

E

KONOMIPERSPEKTIVET

Bedömning av måluppfyllelse

Strategi 1: Ekonomi som ger handlingsfrihet

Total lönekostnadsutveckling under 4%

Balans mellan kostnader och intäkter i produktionsenhetens verksamhet Målet är uppfyllt

Maximal ersättning rörliga ersättningar Målet är uppfyllt

Resultatet ska vara tillräckligt positivt för att klara framtida åtaganden Målet är uppfyllt

Öka antalet listade Målet är delvis uppfyllt

Strategi 2: Kostnadseffektiv verksamhet

Effektiv läkemedelsanvändning Målet är uppfyllt

Andel verksamheter som kan redovisa kostnader för sina största vårdprocesser

Väsentliga insatser och resultat

Vi fortsätter med regelbundna återkommande genomgångar av ekonomin för att få medarbetarna kostnadsmedvetna. Den ständigt pågående dialogen har visat sig vara mycket viktig för att upprätthålla ekonomisk medvetenhet. Det är viktigt att tydliggöra sambandet mellan verksamhet och ekonomi. Fokus har lagts på löne- och läkemedelskostnader samt rörliga ersättningar och detta har resulterat i ett prognostiserat överskott.

(20)

Analys och reflektion

Inför 2010 har vi budgeterat för ett nollresultat men vi jobbar målmedvetet och prognosen visar i nuläget på att det blir ett ekonomiskt överskott.

När det gäller att öka antalet listade går det sakta åt rätt håll.

Nyckeltalet för lönekostnadsutvecklingen ligger nu under målvärdet på 4%

viket beror på att färre vikarier finns inne. Detta på grund av att

distriktssköterskeutbildningen gör uppehåll under sommaren och antalet som är föräldralediga har minskat. Under hösten kommer emellertid åter

utbildningar starta som kommer medföra ökat vikariebehov och därmed åter risk att målvärdet inte kan nås.

Vi har starkt fokus på kostnaden för allmänläkemedel och arbetar vidare med denna fråga för att kunna åstadkomma överskott.

Lokalfrågorna fortsätter att vara i fokus och under oktober kommer en generalplan för lasarettsbyggnaderna att föreligga. Efter att politiskt beslut utifrån denna generalplan blivit taget kommer diskussion kring mera kortsiktiga reparationsbehov och behov av eventuella interna omflyttningar kunna återupptas.

(21)

Utfall nyckelindikatorer

Strategi 1: Ekonomi som ger handlingsfrihet

Målvärde¹³ Utfall¹⁴ Senast föreg.

utfall

Mät- tidpunkt¹⁵ Verksamhet anpassad

till intäktsutvecklingen Total

lönekostnadsutveckling

4 % 3,1% 6,1% 201008

Balans mellan kostnader och intäkter i produktionsenhetens verksamhet

Produktionsenhetens resultat Resultat och eget kapital >

0

241 tkr 201012

Rörlig ersättning Maximal ersättning 100 % 97% 201012

Avsättningar för framtiden

Resultatet ska vara tillräckligt positivt för att klara framtida åtaganden

Resultat i förhållande

till netto- kostnad + 0,5 %

201012

Antal listade Ökande antal 20800 20667 20636 201008

Strategi 2: Kostnadseffektiv verksamhet

utfall

Mät-tidpunkt Effektiv

läkemedelsanvändning

Kostnadsutveckling allmänläkemedel

Något ökat överskott

2 421tkr 201012

Kostnad per patient (KPP) används som verktyg vi ekonomisk uppföljning och planering

Andel verksamheter som kan redovisa kostnader för sina största vårdprocesser

100 % 100% 201008

(22)

206 Närsjukvården i Finspång

Resultaträkning (tkr)

Helårsbedömn 10-2010

Helårsbedömn

03-2010 Budget 2010 Bokslut 2009

Intäkter

Koncernbidrag 0 0 0 0 270

Patientavg sjukvård/tandvård 0 4 180 4 285 4 597 4 780

Försäljning sjukvård/tandvård 0 162 506 162 810 162 040 159 301

Försäljning övriga tjänster 0 692 721 652 632

Statsbidrag 0 140 105 102 159

Bidrag för personal 0 332 270 95 208

Övriga bidrag 0 248 248 240 261

Försålt mtrl varor övr intäkt 0 439 322 228 729

Summa Intäkter 0 168 537 168 761 167 954 166 341

Personalkostnader

Lönekostnader 0 -62 339 -63 241 -63 041 -60 415

Arbetsgivaravgifter 0 -27 817 -28 217 -28 267 -26 767

Övriga personalkostnader 0 -519 -721 -967 -1 859

Summa Personalkostnader 0 -90 675 -92 179 -92 275 -89 041

Övriga kostnader

Kostnader för köpt verksamhet 0 -14 150 -14 262 -12 866 -12 589

Verksamhnära material o varor 0 -42 907 -42 499 -42 715 -43 784

Övriga verksamhetskostnader 0 -19 804 -19 518 -19 760 -20 369

Summa Övriga kostnader 0 -76 861 -76 279 -75 341 -76 742

Avskrivningar

Avskrivningar 0 -289 -299 -318 -321

Summa Avskrivningar 0 -289 -299 -318 -321

Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter

Finansiella intäkter 0 25 21 0 32

Finansiella kostnader 0 -35 -25 -20 -28

Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter 0 -10 -4 -20 4

Årets resultat 0 702 0 0 241

Noter till resultaträkningen:

1 av 4

(23)

Kassaflödesanalys

DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN

Årets resultat 0 702 0

Justering för av- och nedskrivningar 289 299

Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar

Justering för ianspråktagna avsättningar

Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster

Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 0 991 299

Ökning/minskning kortfristiga fordringar 462 462 0

Ökning/minskning förråd och varulager 441 0 0

Ökning/minskning kortfristiga skulder -6 566 0 0

Kassaflöde från den löpande verksamheten -5 663 1 453 299

INVESTERINGSVERKSAMHETEN

Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar

Investering i materiella anläggningstillgångar -400 -400

Försäljning av materiella anläggningstillgångar 86 35

Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar

Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 -314 -365

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN

Nyupptagna lån Amortering av skuld

Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0

Justering av ingående eget kapital

Årets kassaflöde -5 663 1 139 -66

Likvida medel vid årets början 5 015 5 015 5 015

Likvida medel vid årets slut 0 6 154 4 949

Noter till kassaflödesanalysen:

2 av 4

(24)

Immateriella tillgångar Byggnader

Mark

Inventarier 100 100 100 47

Datorutrustning

Medicinteknisk apparatur 300 300 300

Byggnadsinventarier

Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst

Aktier, andelar, bostadsrätter

Summa 0 400 400 400 47

Noter till Investeringsredovisning:

3 av 4

(25)

Balansräkning (tkr)

Helårsbedömn

03-2010 Budget 2010 Bokslut 2009

TILLGÅNGAR

Inventarier 0 252 293 401 327

Medicinteknisk apparatur 0 662 662 768 562

Summa Anläggningstillgångar 0 914 955 1 169 889

Förråd mm 0 441 441 449 441

Förutbet kostn upplupna intäkt 0 0 462 0 462

Kassa och bank 0 6 154 4 949 0 5 015

Summa Omsättningstillgångar 0 6 595 5 852 281 5 918

SUMMA TILLGÅNGAR 0 7 509 6 807 1 450 6 807

EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER

Balanserat eget kapital 0 241 241 0 0

Årets resultat 0 702 0 0 241

Summa Verksamhetens eget kapital 0 943 241 0 241

Semlöneskuld okomp övertid mm 0 4 365 4 365 1 450 4 365

Upplupna kostn förutbet intäkt 0 2 201 2 201 168 2 201

Summa Skulder 0 6 566 6 566 1 450 6 566

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER 0 7 509 6 807 1 450 6 807

Noter till balansräkningen

4 av 4