Landstingsstyrelsens förslag till beslut

FÖRSLAG 2013:44

LS 1303-0430

Landstingsstyrelsens förslag till beslut

Årsredovisning 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling samt fråga om ansvarsfrihet för

verksamhetsåret 2012

Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl

Ärendebeskrivning

Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling har den 21 mars 2013 inkommit med Årsredovisning 2012, Revisionsberättelse för år 2012 och rapport Granskning av årsredovisning 2012 samt rapport Granskning av förberedelser inför verksamhetsstart.

Förslag till beslut

Landstingsstyrelsen föreslår landstingsfullmäktige besluta

att godkänna årsredovisning för 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling

att bevilja ansvarsfrihet för direktionens ledamöter för verksamhetsåret 2012.

Landstingsstyrelsens motivering

Kommunalförbundets medlemmar är Landstinget i Uppsala län, Landstinget i Östergötland, Region Skåne, Stockholms läns landsting, Västerbottens läns landsting, Västra Götalandsregionen samt Örebro läns landsting.

Kommunalförbundets ändamål är enligt förbundsordningen att skapa

förutsättningar för och genomföra en gemensam investering av en anläggning för avancerad strålbehandling.

Årets resultat uppgår till -3 362 tkr vilket är en förbättring jämfört med budget för 2012 med 2 909 tkr. Revisorerna tillstyrker att direktionens ledamöter beviljas ansvarsfrihet.

2 (2) FÖRSLAG 2013:44

LS 1303-0430

Beslutsunderlag

1. Landstingsstyrelsens protokollsutdrag den 18 juni 2013 § 114 2. Landstingsdirektörens tjänsteutlåtande den 16 maj 2013

3. Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandlings skrivelse den 19 mars 2013 med bilagor

Revisionsberättelse med årsredovisning

4. Rapporten Granskning av årsredovisning 2012

5. Rapporten Granskning av förberedelser inför verksamhetsstart

_________________________________________________________________________________

Landstingsstyrelsen

Sammanträdesdatum

2013-06-18 Datum för justering: 2013-06-18

Datum för anslag: 2013-06-18

- - -

§ 114

Årsredovisning 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling samt fråga om ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012

LS 1303-0430

Landstingsrådsberedningens skrivelse den 22 maj 2013 med landstingsdirektörens tjänsteutlåtande den 16 maj 2013.

Landstingsstyrelsen beslutade enligt landstingsrådsberedningens förslag föreslå landstingsfullmäktige besluta

att godkänna årsredovisning för 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehand- ling

att bevilja ansvarsfrihet för direktionens ledamöter för verksamhetsåret 2012.

- - - Vid protokollet

Anna-Britt Weiss

Exp till:

JIL Stockholms läns landsting i (2)

Landstingsstyrelsens f ö r v a l t n i n g TJÄNSTEUTLÅTANDE

SLL Ekonomi och finans 2013-05-16 LS 1303-0430

Landstingsstyrelsen

Årsredovisning 2012 för Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling samt fråga om

ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012

Ärendebeskrivning

Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling har den 21 mars 2013 inkommit med Årsredovisning 2012, Revisionsberättelse för år 2012 och rapport Granskning av årsredovisning 2012 samt rapport Granskning av förberedelser inför verksamhetsstart.

Beslutsunderlag

Landstingsdirektörens tjänsteutlåtande den 16 maj 2013

Kommunalförbundets Avancerad Strålbehandlings skrivelse den 19 mars 2013 med bilagor

Rapporten Granskning av årsredovisning 2012

Rapporten Granskning av förberedelser inför verksamhetsstart

Förslag till beslut

Landstingsstyrelsen föreslår landstingsfullmäktige besluta att godkänna årsredovisning för 2012

att bevilja ansvarsfrihet för direktionens ledamöter för verksamhetsåret 2012.

Förvaltningens förslag och motivering

Kommunalförbundets medlemmar är Landstinget i Uppsala län, Landstinget i Östergötland, Region Skåne, Stockholms läns landsting, Västerbottens läns landsting, Västra Götalandsregionen samt Örebro läns landsting. Kommunalförbundets ändamål är enligt förbundsordningen att skapa förutsättningar för och genomföra en gemensam investering av en anläggning för avancerad strålbehandling.

Ankom

Stockholms läns landsting

2013 -05- 2 0

Rökll

Beslutsunderlag 2

2013-05-16 LS 1303-0430

Årets resultat uppgår till -3 362 tkr vilket är en förbättring jämfört med budget för 2012 med 2 909 tkr. Orsaken till avvikelsen beror enligt förvaltningsberättelsen "till största delen på att konsultkostnader som är kopplade till Skandionkliniken tidigare har delats upp mellan drift och investering". Detta har ändrats efter att budget för 2012 fastställts och alla konsultkostnader rörande byggandet av kliniken belastar numera

investeringen.

Fram till driftstart beräknas ett ackumulerat negativt resultat om 30 mkr uppkomma. Första patient förväntas kunna behandlas under 2015. Det negativa egna kapitalet skall återställas inom 5 år efter driftstart.

Revisorerna har i sin revisionsberättelse bedömt att räkenskaperna i allt väsentligt är rättvisande och att förbundets verksamhetsmål bedöms ha uppnåtts. Under 2012 har en granskning genomförts avseende förbundets plan för förberedelse inför verksamhetsstart 2015. Revisorernas bedömning är att förbundsdirektionen har en ändamålsenlig plan för förberedelse inför verksamhetsstart.

Revisorerna tillstyrker att direktionens ledamöter beviljas ansvarsfrihet.

Överväganden

Förvaltningen föreslår att årsredovisningen 2012 godkänns och att direktionens ledamöter beviljas ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012.

Ekonomiska konsekvenser av beslutet

Inga ytterligare ekonomiska konsekvenser av beslutet.

Miljökonsekvenser av beslutet

I enlighet med landstingets Miljöpolitiska program 2012-2016 har hänsyn till miljön beaktats och slutsatsen är att det inte är relevant med en

miljökonsekvensbedömning i detta ärende.

Skandion kliniken

Till

Fullmäktige för medlemmar i Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling Landstinget i Uppsala län

Landstinget i Östergötlands län Region Skåne

Stockholms läns landsting Västerbottens läns landsting Västra Götalandsregionen Örebro läns landsting

Årsredovisning 2012 Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling

Enligt förbundsordningen översänds revisorernas berättelse jämte årsredovisning för verksamhetsåret 2012.

Medlemslandstingens/regionernas fullmäktige föreslås besluta:

• att godkänna årsredovisningen för 2012 samt att bevilja ansvarsfrihet för verksamhetsåret 2012.

Uppsala 2013-03-19

Olof Mattsson Förbundsdirektör

Bilaga

Revisionsberättelse med årsredovisning

Skandionkliniken

Address Box 6374, SE-751 36 Uppsala, Sweden

Beslutsunderlag 3

Kommunalförbundet

Avancerad Strålbehandling Revisorerna

Till Fullmäktige i

Landstinget i Uppsala län Landstinget i Östergötland Region Skåne

Stockholms läns landsting Västerbottens läns landsting Västra Götalandsregionen Örebro läns landsting

REVISIONSBERÄTTELSE FÖR ÅR 2012

Vi har granskat Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandlings verksamhet för år 2012.

Granskningen har utförts enligt kommunallagen och god revisionssed i kommunal verksamhet.

Vi har i granskningen biträtts av specialistenheten Kommunal Sektor inom PwC.

Vi bedömer att räkenskaperna i allt väsentligt är rättvisande. Årets resultat uppgår till -3,4 mnkr och därmed uppfylls inte kommunallagens krav på ekonomi i balans för 2012.

Förbundets långsiktiga finansiella mål och handlingsplan för att täcka det ackumulerade negativa resultatet framgår av årsredovisningen. Uppföljning av det finansiella målet kommer att kunna ske först sedan driften av verksamheten startat. Målet för verksamheten bedöms uppnått för 2012.

Under 2012 har en granslcning genomförts avseende förbundets plan för förberedelse inför verlc- samhetsstart 2015. Sammanfattningsvis är vår bedömning att förbimdsdirektionen har en ända- målsenlig plan för förberedelse inför verksamhetsstart.

Vi tillstyrker att direktionen beviljas ansvarsfrihet.

Uppsala den 15 mars 2013

Bilagor:

1. Rapport, Granskning av årsredovisning 2012, PwC

2. Rapport, Granskning av förberedelser in-för verksamhetssfär PwC

kliniken

Årsredovisning 2012

Kommunalförbundet

Avancerad Strålbehandling

Innehållsförteckning

Innehållsförteckning Årsredovisning

Kommunalförbundet avancerad strålbehandling Skandionkliniken

Ändamål och uppgift Direktion

Tj änstemannaråd Medicinskt råd

Distribuerad kompetens Forum Skandion

Taxesättningsmodell Tidplan

Byggnad Utrustning

Strålutrustning Dosplaneringssystem

Förberedelser inför klinisk verksamhet Dosplanering

Patientprocessflöde och riskanalys Planering driftsstart

Acceptance och inmätning IS/IT

Personal Hotell

Övrigt av väsentlig betydelse

Tillstånd Strålsäkerhetsmyndigheten Överläggningar med Norge

Nationell förankring Ekonomi

Ekonomiskt resultat löpande verksamhet Investeringar

Finansiering Pensionsmedel

Utvärdering av mål för god ekonomisk hushållning

Finansiella mål 10 Verksamhetsmål 11 Redovisningsprinciper 11

Balansräkning 12 Finansieringsanalys 2012 13

Noter 14 Ledamöter och ersättare i direktionen för Kommunalförbundet Avancerad

Strålbehandling för perioden 2011 -2014 16 Förtroendevalda revisorer i Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling för

perioden 2011 -2014 16 Direktionens ledamöter 17

Årsredovisning

Kommunalförbundet avancerad strålbehandling

Kommunalförbundet avancerad strålbehandling konstituerades 31/8 2006. Kommunal- förbundets medlemmar är de sju landsting/regioner som innehar universitetssjukhus:

Landstinget i Uppsala län, Landstinget i Östergötland, Region Skåne, Stockholms läns landsting, Västerbottens läns landsting, Västra Götalandsregionen samt Örebro läns landsting.

Bakgrunden till val av medlemmar var dels praktiska skäl, med samtliga 21 landsting/regioner skulle kommunalförbundet vara alltför tungrott, dels beräknas patienterna till anläggningen komma via universitetssjukhusen. Detta då verksamheten utgör en sjukvård på riksnivå.

Skandionkliniken

Anläggningen kommer att kallas Skandionldiniken. Namnet syftar dels på att man använder s.k. skärmade strålar dels att anläggningen blir den första i Skandinavien,

"ion" syftar på att joner används i bestrålningen.

Ändamål ©ch uppgift

Kommunalförbundets ändamål är enligt förbundsordningen att skapa förutsättningar för en nationell anläggning för avancerad strålbehandling, uppföra anläggningen och svara för driften av anläggningen. Förutsättningar för optimal strålbehandling,

forsloiing, utveckling och utvärdering av behandlingsresultaten ska finnas, till gagn för patienterna.

Kommunalförbundet har till uppgift att uppföra och själv eller genom avtal med annan svara för drift av en anläggning för strålbehandling. Inom ramen för denna verksamhet ligger att svara för införskaffande och drift av en anläggning för behandling med protoner samt att svara för annan verksamhet som har ett naturligt samband med driften av anläggningen. Eftersom patientunderlaget för strålningsbehandlingar kommer från hela landet kommer även hotell att förläggas i byggnaden.

Verksamheten ska vara nationell och strålbehandlingen ska för aktuella indikationer vara likvärdigt tillgänglig för alla medborgare i Sverige oavsett bostadsort. Genom denna samverkan kan en högre vårdkvalitet och bättre ekonomisk effektivitet uppnås.

Verksamheten vid anläggningen skall bedrivas så att man utnyttjar möjligheterna att diagnostik, behandlingsplanering, del av behandling och eftervård utförs inom varje sjukvårdsregion enligt principen distribuerad kompetens.

Förbundet har vidare till uppgift att svara för att möjligheterna till forskning och utveckling (FoU) gällande den på anläggningen bedrivna verksamheten tillvaratas och att medverka till finansiering av sådan FoU. Ca 80 % av de patienter som behandlas vid Skandionkliniken beräknas ingå i kliniska studier.

Direktä ©o

Kommunalförbundet styrs av en politiskt vald direktion med normalt sex direktions- möten per år varav tre hålls under våren och tre under hösten. Direktionshandlingarna sänds ut 14 dagar före direktionsmöten. Direktionsmötena förläggs normalt till SKL's lokaler i Stockholm.

Tjänstemannaråd

Ett tjänstemannarna! fmns knutet till Kommunalförbundet. Syftet med rådet är att tjänstemannasidan i medlemslandstingen/regionerna skall vara delaktiga och ge råd i viktiga frågor. Tjänstemannarådet skall utgöra kontaktorgan till respektive

medlemslandstings tjänstemannaledning. En representant är utsedd av vardera medlemslandsting/regioner. Normalt är representanten på nivå biträdande landstingsdirektör eller landstingsöverläkare.

Tjänstemannarådet sammanträder normalt via telefonmöten i anslutning till direktions- möten och huvudfrågan är genomgång av direktionshandlingarna. Minnesanteckningar förs och tillställs direktionen före direktionsmötet som underlag.

Medicinskt råd

Ett medicinskt råd är knutet till Kommunalförbundet. Syftet är att knyta professionell kompetens till förbundet inom områdena onkologi och sjukhusfysik och ge råd i viktiga frågor. Medicinska rådet ska utgöra kontaktorgan mellan respektive universitetssjukhus och Skandionkliniken i frågor som rör den gemensamma

verksamheten. I Medicinska rådet sker också den primära kontakten mellan respektive universitetssjukhus och Skandionkliniken i frågor som rör den gemensamma

verksamheten. Rådet består av en onkolog och en sjukhusfysiker utsedd av vardera medlemslandsting/region.

Medicinska rådet sammanträder normalt via telefonmöten i anslutning till direktions- möten. Minnesanteclcningar förs och tillställs direktionen före direktionsmötena som underlag. Dessutom arrangerar medicinska rådet två Forum Skandion (se nedan) per år.

Under 2012 inrättades ett arbetsutskott till Medicinska rådet vars främsta uppgift är att bereda ärenden inför rådets möten och att öka universitetssjukhusens involvering i Skandionklinikens arbete. A U sammanträder normalt var 4:e - 6:e vecka via

telefonmöten. Förutom förbundsdirektören och chefsfysilcern, som permanent ingår i A U , deltar 2 onkologer och en sjukhusfysiker från universitetssjukhusen. Deltagandet sker enligt ett i förhand uppgjort rotationsschema som säkerställer respektive

universitetssjukhus möjlighet till involvering.

Distribuerad kompetens

Enligt beslut av medlemslandstingens fullmäktige skall verksamheten vid

anläggningen bedrivas enligt principen distribuerad kompetens. Syftet är att få till stånd en nationell kompetenshöjning inom strålbehandlingsområdet för såväl onkologer som sjukhusfysiker och onkologisjuksköterskor, samt att bygga upp ett gemensamt ansvarstagande för verksamheten vid anläggningen. Arbetssättet baseras på nationella telemedicinska konferenser där samtliga patienter aktuella för proton-

behandling diskuteras under medverkan av samtliga universitetssjukhus.

Forum Skandion

Två lunch-till-lunchmöten med Forum Skandion har hållits under året varav ett i Göteborg under april och ett i Lund under november. För dessa möten står Medicinska rådet som inbjudare och ansvaret att arrangera mötet cirkulerar mellan

universitetssjukhusen. Till Forum Skandion inbjuds direktion, tjänstemannaråd, linjechefer på respektive sjukhus och andra särskilt inbjudna. På mötet i Lund deltog två representanter från Norge.

6 av 17

Taxesättningsmodell

Medlemslandstingen i kommunalförbundet står som garanter för kommunalförbundet.

Verksamheten skall dock bära sina egna kostnader dvs. patientavgifter avses att täcka kostnaderna.

Alternativa taxemodeller har utretts med syfte att medicinska behov skall styra remittering och inte ekonomiska faktorer. Direktionen har efter dialog med

landstingsledningar och landstingsdirektörer fastställt en modell där 50 % av årskostnaden betalas som ett abonnemang medan 50 % betalas som en kostnad per behandlingstillfälle (per fraktion). Abonnemangskostnaden betalas av samtliga 21 landsting/regioner med utgångspunkt från befolkningsunderlaget.

Ett avtal med samtliga landsting/regioner avseende patientavgifter och ersättnings- system för behandlingarna vid Skandionldiniken har arbetats fram. Underlaget har slutligt förankrats hos landstingens ekonomichefer i början av 2012 och på

landstingens ledningsseminarium under april 2012. Direktionen beslöt vid sitt möte den 13 juni 2012 att fastställa avtalet och att under hösten skicka ut detta för undertecknande till respektive landsting. Vid årsskiftet hade 17 av 21 avtal undertecknats.

Tid pila öl

Enligt tidplanen ska byggnaden vara färdigställd för att ta emot strålutrustningen för de två beslutade behandlingsrummen under maj 2013. Övrig för verksamheten nödvändig medicinteknisk utrustning kopplad till dessa behandlingsrum ska vara installerad, inmätt och godkänd i god tid innan maj 2015. Enligt tidplanen ska första patienten behandlas omkring halvårsskiftet 2015.

Byggnad

Efter upphandling enligt LOU av hyreskontrakt uppförs nu byggnaden av Akademiska Hus Uppsala. Kommunalförbundet kommer att långtidshyra hela fastigheten.

Genomförandeavtal och samverkansavtal slöts under 2010 för uppförande av

Skandionkliniken. Tillsammans reglerar dessa avtal förutsättningar och ekonomiska mellanhavanden mellan parterna. Efter att avtal skrivits med leverantören av strål- utrustningen färdigställdes byggnadshandlingarna och första spadtaget togs den 9 juni 2011. Senaste slutkostnadsprognos för bygget och hyresprognos godkändes 2011-10- 20.

Byggnationen av fastigheten pågår enligt plan och uppföljning sker fortlöpande enligt fastställd genomförandeplan och i en fastställd mötesstruktur. Såväl byggnation som ekonomi följs upp. Arbetet med slutlig utformning, inredning och gestaltning av byggnaden pågår parallellt med byggnationen. En gränsdragningslista har upprättats som reglerar ansvarsförhållandena mellan parterna.

Händelser av väsentlig betydelse under året

En strejk bland byggnadsarbetarna försenade arbetet under våren 2012 och pågick under ca 1 månad. Extra insatser gjordes under hösten för att hålla tidplanen. Dels gäller detta datum för BOD (Building Occupancy Date) den 17 maj 2013, då leverans av stora delar av utrustningen sker och dels gäller det planerad start av den kliniska verksamheten i juni 2015. Arbetet fortgår nu enligt tidplan.

Utrustning

Strålutrustning

Ett avtal om leverans av strålutrustning till Skandionkliniken slöts med IB A den 17 mars 2011. Avtalet omfattar accelerator samt utrustning för två behandlingsrum till en kostnad av totalt 367 mkr, samt med en option för ett tredje behandlingsrum till en kostnad av 102 mkr.

Fullservice inklusive operativ drift under 5,5 år upphandlades samtidigt till en kostnad av 30 mkr per år.

Utfallet följer ursprunglig kalkyl från 2003 vilket med hänsyn till index innebär en lägre kostnad än kalkylerad.

Under 2012 uppdrog direktionen åt förbundsdirektören och chefsfysikern att utreda möjligheterna att belägga det tredje behandlingsrummet och ekonomiska konsekvenser inför ställningstagande till ett tidigareläggande av avrop av den option som fmns i kontraktet med leverantören. Utredningen har pågått under hösten och beslut väntas under våren 2013.

Dosplaneringssystem

Arbete enligt distribuerad kompetens förutsätter att de sju universitetssjukhusen har tillgång till ett gemensamt dosplaneringssystem. Avtal om leverans av ett

dosplaneringssystem tecknades i juli 2011 med Varian Aps och under hösten 2011 installerades och driftsattes systemet på de sju universitetssjukhusen och på

Skandionkliniken.

Förberedelser inför klinisk verksamhet Dosplainedog

Utbildning i dosplanering med protoner har genomförts under perioden.

Utbildningarna sker i huvudsak på distans enligt arbetssättet för distribuerad

kompetens. Regelbundna telemedicinska träffar med gemensamma dosplaneringsfall har hållits varannan vecka under året. En distribuerad systemadministratörsfunktion har inrättats. Under året hölls ett uppstartsmöte med dosplaneringsskolan i Uppsala med 38 deltagare. Dosplaneringskurser har hållits under året varav en hölls i Uppsala med ett 22 deltagare från alla sjukhusen. Huvudsakligen deltog dosplanerare och sjukhusfysiker samt onkologer.

Patientprocessflöde och riskanalys

Under året har arbetet med att ta fram en processbeskrivning av patientflödet och en riskanalys påbörjats. Under året anställdes en sjukhusfysiker som bland annat har detta som arbetsuppgift.

Planering driftsstart

Arbetet med att ta fram en detaljerad tidplan inför driftsstarten 2015 har initierats under året.

8 av 17

Acceptance och inmätning

Planeringen av acceptance och inmätningsarbetet har påbörjats under året. Som en del i denna planering har ett samarbetsavtal träffats med ATrep- kliniken i Trento. Avtalet innebär att sjukhusfysiker från Sverige, som del i kompetensutvecklingen, kommer att medverka ATrep-klinikens motsvarande arbeteten som pågår under 2013.

Under året arrangerade ATrep-kliniken och Skandionkliniken tillsammans en dosimetrikurs för de svenska sjuldiusfysikerna. Kursen hölls i Uppsala.

D S / I T

Arbetet med att forma IS/IT verksamheten inom Skandionkliniken har påbörjats. Ett möte med representanter från Skandionkliniken, IT-kunniga personer från

universitetssjukhusen och S K L har hållits.

Personal

Antal anställda vid årsskiftet var 4, (1 kvinna och 3 män) vilket motsvarar 2,8 tjänster.

Motsvarande antal vid årsskiftet 2011 var 1,5. Av de anställda var 2 heltidsanställda, 1 deltidsantälld (70 %) och en timanställd. Därutöver köptes administrativa tjänster från Landstinget i Uppsala län motsvarande 0,5 tjänster och onkologisjukskötersketjänster från Skånes universitetssjukhus motsvarande ca 25 %. Antalet tjänster i budget 2012 var 5.5.

Vid årsskiftet fanns följande yrkeskategorier:

Kategori

Förbundsdirektör 70%

Chefsfysiker 100%

Sjukhusfysiker 100%

Ekonom/handläggare 50%

Finanschef timanställning

I slutet av året anställdes en heltids vårdenhetschef, som börjar sin tjänstgöring under februari 2013. Under hösten gjordes också förberedelser för att under våren 2013 knyta en specialist inom onkologi och tillika medicinskt ansvarig till Skandionkliniken.

Den 31 mars slutade Leif Lyttkens som förbundsdirektör och efterträddes då av Olle Mattsson.

Hotell

Under året har upphandling enligt Lagen om Offentlig Upphandling (LOU) av hotelloperatör genomförts. Avtal med Hotell Charlotte A B i Uppsala slöts mot slutet av året. Hotellet kommer att öppnas sommaren 2014.

Övrigt av väsentlig betydelse

Tillstånd Strålsäkerhetsmyndigheten

I juni genomförde Strålsäkerhetsmyndigheten en verksamhetsbevakning vid Skandion- kliniken. Syftet var att inhämta kunskap om K A S förmåga att bedriva strålsäkerhets- arbete vid Skandionkliniken framförallt med avseende på kompetensförsörjning och samarbete mellan K A S och utrustningsleverantören samt att informera sig om tidplanen. Myndigheten anser att K A S har vidtagit relevanta åtgärder för att säkra kompetensförsörjningen avseende acceptancetestning och inmätning och att ansvarsförhållandena mellan K A S och IB A Group behöver tydliggöras under tillståndsprocessens gång. SSM konstaterar att det finns bra förutsättningar för att byggnationen uppförs enligt plan.

Överläggningar med Norge

Överläggningar fördes med Norge under 2011 om förutsättningarna för en samverkan med Skandionkliniken. Under året har uppdrag lagts i Norge att utreda etablering av en egen protonterapianläggning. De samverkansformer som tidigare diskuterats är

troligen därför inte aktuella medan andra former för samverkan kan bli aktuella.

Nationell förankring

Under året har förbundsdirektören och chefsfysiker rest runt till universitetssjukhusen och fört samtal med representanterna för medicinska rådet och tjänstemannarådet tillsammans med berörda chefer inom sjukhusen. På mötena har sjukhusdirektör (motsvarande), verksamhetschefer, andra linjechefer och akademirepresentanter inom onkologi och sjukhusfysik medverkat. I vissa fall har representanter för länssjuldiusen i respektive sjukvårdsregion också varit med.

Ekonomi

Ekonomiskt resultat löpande verksamhet

Årets resultat för den löpande verksamheten är -3 362 kla som ska jämföras med ett budgeterat resultat på -6 271 kkr.

Avvikelsen mot budget beror till största delen på att konsultkostnader som är kopplade till Skandionldiniken tidigare delades upp mellan drift och investering. Detta har ändrats efter att budget 2012 fastställdes och alla konsultkostnader rörande byggandet av kliniken belastar numera investeringen, vilket i sin tur innebär en negativ avvikelse på motsvarande belopp på investeringssidan.

Utfall per 2012-12-31

Budget U t f a l l Avvikelse

Intäkter 0 kkr 62 kkr 62 kkr

Kostnader -6 271 kkr -3 424 kkr 2 847 kkr Resultat -6 271 kkr -3 362 kkr 2 909 kkr

10 av 17

Intäkter

Den bokförda intäkten består av utförda konsultinsatser åt en protonbehandlingsklinik i USA, samt återbetalning från Skatteverket för feldebiterad löneskatt 2010.

Kostnader

Se kommentarerna ovan under avsnitt Ekonomsikt resultat.

Investeringar

Huvuddelen av Kommunalförbundets kostnader de första åren avser att skapa

förutsättningar för att bygga och utrusta kliniken. Dessa kostnader har betraktats som del av investeringen och därmed aktiverats.

Till och med 2012-12-31 har totalt 196 875 kkr aktiverats som pågående projekt strålutrustning och dosplanering. Under året har 23 457 kkr aktiverats. Beloppet består av följande komponenter:

Löner inklusive sociala avgifter 1 960 kkr 60 % lön förbundsdirektör av 70 % tjänst

100 % lön chefsfysiker och sjukhusfysiker

100 % av lön vid arbetsinsatser från universitetssjukhusen

Kostnader för möten, resor, utbildning osv Konsultarvoden

Andra delbetalning till Varian Finansiella kostnader

290 kkr 7 359 kkr 5 625 kkr 8 223 kkr

Hnansieriiig

Under perioden har den tidigare bryggfinansieringen av utrustningsinvesteringarna och driftkredit via Svenska Handelsbanken, ersatts med ett 20 årigt låneavtal med Skandia Liv till en omfattning av 750 mkr. Avtalet tecknas med en fast ränta under 20 år.

Pensionsmedel

Kommunalförbundet har inte gjort några placeringar för pensionsförpliktelser, vilket innebär att avsättningar och ansvarsförbindelser för pensioner om totalt 1,2 mkr (löneskatt om 24,26 % ingår i beloppet) har återlånats i verksamheten. Då ett nytt pensionsavtal väntas från 2014 så har placeringsfrågan skjutits upp i avvaktan på detta.

Utvärdering av mål för god ekonomisk hushållning Kommunalförbundet har mål för god ekonomisk hushållning fastställda vid direktionsmöte 2006-11-30.

Finansiella mål

Kommunalförbundet skall bygga upp ett eget kapital motsvarande 10 % av omsättningen.

Fram till driftstart beräknas ett ackumulerat negativt resultat om 30 mkr uppkomma.

Det negativa egna kapitalet skall återställas inom 5 år efter driftstart. Ett eget kapital om 10 % av omsättningen kommer att byggas upp år 6-9 efter driftstart.

Uppföljning av detta finansiella mål kommer att kunna ske först sedan driften startat.

Första patient förväntas kunna behandlas under 2015.

Verksamhetsmål

Verksamhetsmålet att upphandlingen skall ske med beaktande av alla formella krav enligt L O U har uppnåtts.

Redovisningsprinciper

Kommunalförbundet följer de redovisningsregler och lagar som gäller för kommunalförbund.

Alla kostnader som avser byggnationen bokförs som investering och ligger som pågående projekt fram till verksamhets start 2015. Inga beloppsgränser tillämpas.

Resultaträkning

Redovisning i kkr 2012 2011

V e r k s a m h e t e n s intäkter V e r k s a m h e t e n s kostnader Avskrivningar

62 -3023 0

3487 -2316 0 V e r k s a m h e t e n s nettokostnader -2961 1171

Medlemsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader

0 0 -401

0 0 -451

Årets resultat 43381 72©

Balansräkning

Redovisning i kkr 2012 2011

Pågående projekt, materiella anläggningstillgångar Anskaffningsvärde finansiell leasing

S u m m a anläggningstillgångar

196875 0 196875

0 173418 173418

Kortfristiga fordringar Kassa och bank

S u m m a omsättningstillgångar

549 555394 5 5 5 9 4 3

1810 5868 7678

Summa tillgångar 7 5 2 8 1 0 181098

Eget kapital, avsättningar och sk ulcler

Eget kapital, ingående värde Periodens resultat

S u m m a eget kapital

-4542 -3362 -7904

-5261 720 -4541

Avsättning pensioner S u m m a avsättningar

1197 1197

812 812

Lån i banker och kreditinstitut Långfristig leasingskuld Övriga långfristiga skulder S u m m a långfristiga skulder

750000

7 5 0 0 0 0

173418 8425 181843

Kortfristiga skulder

S u m m a kortfristiga skulder

9525 9 5 2 5

2982 2982

Summa

Finansieringsanalys 2012

Redovisning i kkr 2012 2011

Den löpande verksamheten Periodens resultat

Minskning/ökning av kortfristiga fordringar Minskning/ökning av kortfristiga skulder Förändring p e n s s i o n s s k u l d

Kassaflöde från den löpande verksamheten

-3362 1261 6543 385 4827

720 -1453 967 214 448

Investeringsverksamheten E g n a nettoinvesteringar

Kassaflöde från investeringsverksamheten

-23457 -23457

-152677 -152677

Finansieringsverksamheten

Minskning/ökning av långfristiga skulder

Kassaflöde från finansieringsverksamheten

568157 568157

157970 157970

Avrundningsdifferens

Förändring av kassaflöde

-1

-549526 5741

Likvida medel vid årets början Likvida medel vid periodens slut

5868 555394

127 5868

Noter

Redovisning i kkr

Mot 1 V e r k s a m h e t e n s i n t ä k t e r Skadestånd Ramböll

Konsultinsats samt återbetalning löneskatt S M merna

2012 62

2011 3487

3487

N o t 2 V e r k s a m h e t e n s Konsultkostnader

Personalkostnader Köpta tjänster

Kostnader vid tjänsteresor IT-kostnader

Revision A r v o d e n

Övriga kostnader S u m mm a

mmm

-1268 -331 -141 -186 -75 -445 -19

=3©23

-279 -704 -575 -143 -90 -66 -453 -6

=2316

Mot 3 F i n a n s i Räntekostnader

Bankkostnader

Ränta pensionsskuld

-121 -252 -28

•401

-176 -253 -22 -451

N o t 4 A n s k a f f n i n g s v ä r d e , f i n a n s i e l l l e a s i n g Ingående värde

Delbetalning IBA Delbetalning Varian

Övriga investeringskostnader S o m m a

173418 20741 - 146640 5625 3750 17832 2287 196875 173418

N o t S K o r t f r i s t i g a f o r d r i n g a r Kundfordringar

Redovisningskonto L u d v i k a m o m s Förutbetalda kostnader

Övriga fordringar S u m m a

8 4 5 5 15 71 549

0 5 0 1805

N o t 6 K a s s a o c h b a n k H a n d e l s b a n k e n

Nordea S u m m a

5 5 1 7 6 9 3 6 2 5 555394

0 5868 5868

N o t 7 E g e t k a p i t a l , i n g å e n d e v ä r d e Ingående pensionsskuld 2009-01-01

Resultat 2009 Resultat 2 0 1 0 Resultat 2011

-306 -940 -4015 719

•4542

-306 -940 -4015 0

=5261

Not 8 Avsättning pensioner

P e n s i o n s s k u l d 2008-12-31 207 207 Förändring 2009 200 200 Förändring 2010 191 191 Förändring 2011 214 214

Förändring 2 0 1 2 385 Summa 1197 Si 2

Mot 9 Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 1926 1669 Upplupna semesterlöner och sociala avgifter 4 9 3 4 1 5 U p p l u p n a pensionskostnader, avgifts bestämd 90 72 Övriga upplupna kostnader 6881 729 Övriga skulder 135 97 Summa 9525 2BB2

16 av 17

Ledamöter och ersättare i direktionen för

Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling för perioden 2011 »2014

Namn Parti Landsting

Ordförande Jerker Swanstein Vice ordförande

Marie-Louise Forsberg-Fransson

(M) Region Skåne

(S) Örebro läns landsting

Erik Weiman Marie Morell

Lars Joakim Lundquist Peter Olofsson

Jan-Åke Simonsson

(M) Landstinget i Uppsala län (M) Landstinget i Östergötland (M) Stockholms läns landsting (S) Västerbottens läns landsting (S) Västra Götalandsregionen Ersättare

Börje Wennberg (S) Christoffer Bernsköld (S) Ingrid Lennerwald (S) Helene Hellmark Knutsson (S)

Nicklas Sandström (M) Monica Selin (KD) Ola Karlsson (M)

Landstinget i Uppsala län Landstinget i Östergötland Region Skåne

Stockholms läns landsting Västerbottens läns landsting Västra Götalandsregionen Örebro läns landsting

Förtroendevalda revisorer i Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling för perioden 2011 - 2014

Namn Parti Landsting Ordinarie

Anders Toll, ordförande (S)

Staffan Godberg (M) Karin Brodin (M)

Landstinget i Uppsala län Landstinget i Uppsala län Stockholms läns landsting

Direktionens ledamöter

Landstinget i Uppsala län Västerbottens läns landsting Ort och d a t u m j^ f f i ^ ^ 0 r t o c h d a t U m-^

Erik Weiman

-A

Landstinget i Östergötland

Ort och datum U ^ W j f i ^ (o\^ ' Ih.

Peter Olofsson

Västra Götalandsregionen

Ort och A^m_Sj-QQ^^OLrL

-'3

Jan-Åke Simonsson

Region Skåne

Ort och datum ^ c k U o C U * - /1 ~2ö f g—

Örebro läns landsting

Ort och datum

•>

Marie-Louise Forsberg-Fran

Stockholms läns landsting

„

-, J T U W * % 30/3

Ort och datum