Överföring av investeringsmedel från 2016 till 2017

(1)

8 mars 2017

Controllerenheten Karin Reschke

Överföring av investeringsmedel från 2016 till 2017

Sammanfattning

I samband med bokslutet görs en slutlig uppföljning av årets

investeringsanslag. För ej avslutade investeringar görs en bedömning av återstående utgifter. För sådana investeringsutgifter ska

tilläggsanslag/ombudgetering begäras, oaktat att de täcks av tidigare års beviljade anslag. Orsaken till detta är att investeringsanslagen beviljas för enskilt budgetår och beräknas förbrukas under året. I de flesta fall beror överskotten på förseningar i investeringsprojekten, vilket motiverar att anslagen överförs.

I enlighet med utskickade anvisningar har nämnderna inkommit med hemställan om överföring av investeringsanslag från 2016 till 2017.

Kommunstyrelseförvaltningen har prövat ansökningarna utifrån gällande ekonomistyrningsprinciper och föreslår att överföring till respektive nämnd sker enligt nedanstående:

Kommunstyrelsen 23 630 tkr

Stadsbyggnadsnämnden inkl. VA 51 050 tkr

Kultur och fritidsnämnden 31 800 tkr

Socialnämnden 0 tkr

Äldrenämnden 16 599 tkr

Grund- och förskolenämnden 15 856tkr

(2)

Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden 0 tkr

Summa 138 935 tkr

Av tidigare beviljade investeringsmedel för 2016 föreslås 138 935 tkr överföras till 2017 års investeringsbudget, vilka finansieras enligt tidigare beslutad investeringsbudget för 2016.

I många fall finns det en förklaring till varför investeringsmedel inte tagits i anspråk 2016 och varför dessa medel äskats medföras till kommande år. Det gäller framför allt stadsbyggnadsnämnden där investeringarna delvis måste anpassas till när detaljplaner vinner laga kraft. Överklaganden gör att investeringen senareläggs.

Kommunstyrelseförvaltningen har under 2016 arbetat vidare med att förbättra investeringsuppföljningen och har i samband med detta gått igenom

investeringsprojekten tillsammans med verksamheterna. Arbetet med

förbättrad investeringsuppföljning fortsätter även som ett prioriterat åtagande under 2017.

I tabellerna nedan finns det minusbelopp på några ställen. Det beror, i de flesta fall, på att man redan under 2016 tagit i anspråk investeringsmedel som inte finns budgeterade eller som är budgeterade i investeringsbudget för 2017.

Nedan följer kommunstyrelsens och övriga nämnders förklaringar i korthet till sin hemställan om att få föra med sig oförbrukade investeringsmedel 2016 till 2017.

Kommunstyrelsen: Totalt är det 23 630 tkr som kommunstyrelseförvaltningen önskar föra över till 2017 års investeringsbudget. Pågående projekt redovisas i tabellen nedan:

(3)

Kommunstyrelsen Överförs till

Benämning 2017

Vattenplan 12 414

Ekonomisystem 4 843

Combine Ksf 1 655

Åby 1:27 -356

Nya Åbyskolan 1:206 -630

Vikingaskolan evakuering -7 266

Uppdatering intranet 478

Utbyggnad av parkering Årsta Havsbad 2 000

Klockargården 2 844

Infartsparkering Sågen -196

Söderbymalmsskolan -2 102

Torvalla IP -577

Tungelstaskolans kök, evakuering -3 649

Evakuering Parks förskola 15 500

Evakuering Måsöskolan -1 328

Summa Kommunstyrelsen 23 630

Tabellen redovisas i tusentals kronor (tkr)

Grund- och förskolenämnden: Totalt återstår 15 856 tkr i tilldelade men ej förbrukade investeringsmedel 2016 som nämnden äskar om att få föra över till 2017 års investeringsbudget. Dessa medel är fördelade som 13 845 tkr i

objektsspecifika investeringsprojekt och 2 011 tkr i ej objektsbestämda investeringsprojekt för tillkommande verksamhetsanpassningar under året.

Grund- och förskolenämnden Överförs till

Ornö skola -41

Måsöskolan permanent 3 443

F-6 Tungelsta, inventarier och utrustning 1 267

Ribbyskolan, inventarier och utrustning 3 000

Ers. Park fsk/Karusellen, inventarier och utrustning 4 000

(4)

Jordbro, utökning av fsk-kapacitet, inventarier och utrustning 1 000 VH/Ribby ängar ny fsk, inventarier och utrustning 2 000

Vikingaskolan nybyggnation -824

Tillkommande verksamhetsanpassningar, ej objektsbestämt 2 011

Summa grund- och förskolenämnden 15 856

Äldrenämnden: Hemställan om överföring av investeringsmedel som återstår 2016 till 2017 års investeringsbudget uppgår till 16 599 tkr. Pågående

investeringsprojekt framgår enligt tabellen:

Äldrenämnden Överförs

till

Inventarier boende 2 508

Inventarier, ej boende 1 806

Renovering Tallhöjden -123

Renovering Parkvillan 500

Reservkraft Hagagården 11 300

Inventarier träffpunkter 608

Summa Äldrenämnden 16 599

Stadsbyggnadsnämnden: Stadsbyggnadsnämndens ursprungliga

investeringsbudget för år 2016 uppgick till 115,0 mnkr och från år 2015 överfördes under året 34,7 mnkr extra för framflyttade projekt. Av den sammanlagda ramen på 149,6 mnkr blev utfallet 98,6 mnkr vilket motsvarar 66 %. En del projekt har utgått och flera har fått framflyttad tidplan.

Nämnden äskar att oförbrukade investeringsmedel på 51 050 tkr från 2016 i sin helhet överförs till 2017 års investeringsbudget enligt specifikation nedan.

(5)

Stadsbyggnadsnämnden Överförs till

VA-utbyggnad Dalarö 10 000

VA-utbyggnad Årsta havsbad 8 900

Ledningsförnyelse 904

Verkstad och tvätthall 5 300

Summa VA-investeringar 25 104

Mindre ny- och ombyggnad (väg) 927

Bullerdämpande åtgärder (Väg) 208

Huvudgata Vendelsö/Sågen 12 100

Lekplatsupprustning (Park och natur) 156

Parkupprustning (Park och natur) 438

Gångbana (Trafik) 600

Poseidons torg (Övrigt) 8 500

Busshållplatser, tillgänglighet 130

Arbeten enligt cykelplan 1 929

E-tjänst för bygglov 358

Nytt kart GIS system 600

Summa Stadsbyggnadsnämnden 25 946

Summa Stadsbyggnadsnämnden inkl VA 51 050

Socialnämnden: Nämndens investeringar utgörs i princip uteslutande av renoveringar, reparationer, ombyggnationer samt förbättringar av brandskydd i olika LSS- samt SoL-boenden som bedrivs i egen regi. Under året har 3 000 tkr (50,0 %) av nämndens investeringsbudget förbrukats. Cirka hälften av gjorda investeringar har utgjorts av byte och uppgraderingar av brandlarm och branddörrar för att tillgodose gällande krav. Nämnden hemställer inte om att få föra med ej förbrukade investeringsmedel på 3 000 tkr 2016 till 2017.

Kultur och fritidsnämnden: Under 2016 har nämnden förbrukat 28,2 mnkr, vilket betyder att 71,3 mnkr återstår för projekt som inte är avslutade. I

(6)

nämndens beslut om överföring har ett felaktigt belopp på 71,0 mnkr

beslutats. Beloppet i beslutspunkten baseras på ett ojusterat värde hämtat från redovisningssystemet, som inte tar hänsyn till ombokningar av

investeringsprojekt 37171 Flytt av konstverk, som borde ha skett på ett annat huvudbokskonto.

Nämnden har löpande under 2016 i sin ram tagit upp alla investeringar som står angivna i Mål och budget 2016 – 2017. Två investeringsprojekt i Mål och budget 2016 – 2017 tillhör dock inte nämnden och skulle varken ingått i nämndens ram, uppföljning eller överföringsärende. De två aktuella

investeringsprojekten är Torvalla energiprojekt och Ny idrottshall, som inte genomförs av nämnden. Investeringsramarna uppgår till 14,5 mnkr respektive 25,0 mnkr för dessa två projekt och de ingår inte i

kommunstyrelseförvaltningens förslag om överföring till 2017 års investeringsram.

Med 71,3 mnkr som utgångspunkt för oförbrukade investeringsmedel och med avdrag för investeringsprojekt som inte tillhör nämnden, återstår 31,8 mnkr som är aktuellt för överföring till 2017 års investeringsram.

Kultur- och fritidsnämnden Överförs till

Offentlig konst 5 177

Miljöverkstad 1 342

Renovering Höglundabadet 1 530

Skyltning av kulturmiljö 191

Kultur- och föreningshuset i Jordbro 2014 2 899

Snyggt och tryggt, Kof 608

Båthus Fjärdlång, reinvestering 1 111

Passersystem 900

Lokalanpassningar 2015 79

Inventarier nya idrottshallar 8 952

Skutans stall, markarbete 42

Projektering ny simhall 200

Ny läktare Torvalla IP 2 000

(7)

Utveckling Svartbäcken 3 841

Fjärdlång pir, reinvestering 3 141

Samlad överförbrukning div projekt 2016 -214

Summa Kultur- och fritidsnämnden 31 800

Gymnasie- och vuxenutbildningsnämndens investeringsramen 2016 var 6 908 tkr. Förbrukningen uppgick till 1 622 tkr vilket motsvarar 23,5 procent av årsbudget. Gymnasie- och vuxenutbildningsnämnden hemställer inte om att föra med oförbrukade investeringsmedel på 5 286 tkr från 2016 till 2017.

Förslag till beslut

Kommunfullmäktige beslutar

1. Av tidigare beviljade investeringsmedel för 2016 överförs 138 935 tkr till 2017 års investeringsbudget enligt följande:

 kommunstyrelsen 23 630 tkr

 stadsbyggnadsnämnden 51 050 tkr

 kultur- och fritidsnämnden 31 800 tkr

 grund- och förskolenämnden 15 856 tkr

 äldrenämnden 16 599 tkr

2. Finansiering sker enligt tidigare beslutad investeringsbudget för 2016.

(8)

Bengt Svenander Jörn Karlsson

Kommundirektör Ekonomidirektör