Ekonomi som ger handlingsfrihet:
Prognosen för 2010 är ett 0-resultat. Detta förutsätter dock att vi klarar de rörliga delarna i vår överenskommelse för 2010 och att vi liksom tidigare år får full täckning för barnsjukvårdens utomlänskostnader.
Nya verksamheter utvecklas ständigt inom BKC. Utifrån ett ekonomiskt perspektiv kommer den nya barnsmärtenheten och robotkirurgi vid gynekologisk cancer att innebära nya kostnader men är samtidigt viktiga satsningar för att upprätthålla spetskompetens och vara i frontlinjen bland Sveriges universitetssjukhus. En annan tillkommande kostnad under 2010 är utökningen av AT-läkare i landstinget.
Sedan 2008 har planeringen varit att bygga upp en ekonomisk reserv inom centrumet för att därmed kunna parera förändringar i verksamhet och
ekonomi, utan att drabbas av icke finansierat underskott. Med fortsatt ökande patientinflöde och krav på kostnadsreduceringar försvåras detta under 2010.
Vårt långsiktiga mål är ändå att ha en ekonomisk reserv och vi kommer att arbeta vidare utifrån detta.
För att klara kostnadsreduceringarna 2010 är kraven på fortsatta
rationaliseringar stora. Vi arbetar med åtgärdslistan, i vilken våra förbättrings-och effektiviseringsåtgärder redovisas, som ett levande dokument med
genomgång och uppdatering näst intill månatligen.
Kostnadseffektiv verksamhet:
Genom regelbunden verksamhetsuppföljning har medarbetarnas
kostnadsmedvetenhet ökat och vi strävar efter stor delaktighet i det pågående rationaliserings- och effektiviseringsarbetet. Åtgärder som inneburit
kvalitetsförbättringar har många gånger också medfört positiva ekonomiska effekter. Goda exempel på detta är utvecklingen av mottagningsoperationer,
hemaborter, neonatal hemvård och barn-LAH liksom kvalitetsarbetet inom förlossningsvården.
Vi har en nära samverkan i länet ex inom förlossningsvård, neonatalvård och operationsverksamhet. Ett fortsatt aktivt samarbete mellan länets kliniker är strategiskt vikigt för att klara såväl tillgänglighet som ekonomi.
En jämförelse av de fem mest resurskrävande DRG jämfört med den nationella databasen och BKCs kliniker visar att våra kliniker är mycket kostnadseffektiva. De flesta DRG visar att klinikerna har lägre kostnader per DRG än andra kliniker i landet.
Kvinnoklinikerna producerar de 5 mest resurskrävande DRG 13,5 mkr billigare än det nationella värdet.
Barnklinikerna producerar de 5 mest resurskrävande DRG 2 mkr billigare än det nationella värdet
Ett omfattande arbete har lagts ner på att uppdatera kalkylerna så att
jämförelser kan göras internt inom Östergötland och externt. Det kommer att bli mer intressant att jämföra de två universitetsklinikerna med andra
motsvarande universitetskliniker och klinikerna inom BKC i de delar de är jämförbara efter den kommande uppdateringen av kalkylerna.
Klinikinformation hänvisas till Blankett 3E.
27
Utfall nyckelindikatorer
Strategi 1: Ekonomin ska ge handlingsfrihet Framgångsfaktor Nyckelindikator/annan
uppföljning
Målvärde16 Utfall17 Senast föreg. utfall
Mät-tidpunkt18
Balans mellan kostnader och intäkter
Ekonomiskt resultat mkr > 0 +12,1 -3,1 2010-08
Eget kapital i relation till ersättning från HSN
>3 % 2,6 % 0,8 % 2010-08
Verksamhet anpassad till intäktsutvecklingen
Andel kliniker som uppfyller sina respektive krav för rörlig ersättning
Lönekostnadsutveckling
Strategi 2: Kostnadseffektiv verksamhet Framgångsfaktor Nyckelindikator/annan
uppföljning
Målvärde Utfall Senast föreg. utfall
Mät-tidpunkt
Kostnadsmedvetna medarbetare
Regelbunden
verksamhetsuppföljning på alla kliniker
100 % 100 % 100 % 2010-08
Processorienterad ekonomisk planering och uppföljning
Andel kliniker som använder KPP-information
100 % 100 % 100 % 2010-08
Kunskap om de största vårdprocesserna ur
kostnadssynpunkt inom varje klinik
100 % 100 % 100 % 2010-08
16 Enligt enhetens verksamhetsplan 2010
17 Senast mätta utfall under 2010
18
022 Barn- o kvinnocentrum i Österg
Resultaträkning (tkr)
Helårsbedömn 10-2010
Helårsbedömn 08-2010
Helårsbedömn
03-2010 Budget 2010 Bokslut 2009
Intäkter
Koncernbidrag 0 136 0 0 326
Patientavg sjukvård/tandvård 0 8 710 9 228 9 123 9 896
Försäljning sjukvård/tandvård 0 681 463 683 620 677 888 682 234
Försäljning utbildning 0 188 193 150 46
Försäljning övriga tjänster 0 22 997 23 475 23 274 3 681
Statsbidrag 0 972 1 115 1 120 1 433
Bidrag för personal 0 436 433 400 716
Övriga bidrag 0 16 387 19 946 20 087 21 925
Försålt mtrl varor övr intäkt 0 24 408 6 059 5 941 8 910
Summa Intäkter 0 755 697 744 069 737 983 729 167
Personalkostnader
Lönekostnader 0 -271 535 -267 428 -268 157 -273 275
Arbetsgivaravgifter 0 -119 804 -118 015 -118 303 -120 400
Övriga personalkostnader 0 -5 413 -8 783 -6 756 -8 295
Summa Personalkostnader 0 -396 751 -394 226 -393 216 -401 970
Övriga kostnader
Kostnader för köpt verksamhet 0 -145 959 -126 113 -125 082 -131 712
Verksamhnära material o varor 0 -74 707 -73 221 -71 954 -75 699
Lämnade bidrag 0 0 -250 -250 -25
Övriga verksamhetskostnader 0 -131 615 -142 949 -140 171 -105 639
Summa Övriga kostnader 0 -352 281 -342 533 -337 456 -313 076
Avskrivningar
Avskrivningar 0 -6 658 -7 276 -7 273 -6 277
Summa Avskrivningar 0 -6 658 -7 276 -7 273 -6 277
Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter
Finansiella intäkter 0 47 45 45 116
Finansiella kostnader 0 -54 -79 -83 -96
Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter 0 -7 -34 -38 20
Årets resultat 0 0 0 0 7 864
Noter till resultaträkningen:
Kassaflödesanalys
Helårsbedömn 10-2010
Helårsbedömn 08-2010
Helårsbedömn 03-2010
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Årets resultat 0 0 0
Justering för av- och nedskrivningar 6 658 7 276
Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar
Justering för ianspråktagna avsättningar
Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster
Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 0 6 658 7 276
Ökning/minskning kortfristiga fordringar 745 0 0
Ökning/minskning förråd och varulager 2 954 0 0
Ökning/minskning kortfristiga skulder -43 602 0 0
Kassaflöde från den löpande verksamheten -39 903 6 658 7 276
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar
Investering i materiella anläggningstillgångar -10 000 -12 486
Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten 0 -10 000 -12 486
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Nyupptagna lån Amortering av skuld
Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0
Justering av ingående eget kapital
Årets kassaflöde -39 903 -3 342 -5 210
Likvida medel vid årets början 12 635 12 635 12 635
Likvida medel vid årets slut 0 9 293 7 425
Noter till kassaflödesanalysen:
Immateriella tillgångar Byggnader
Mark
Inventarier 1 500 1 835 1 835 1 361
Datorutrustning
Medicinteknisk apparatur 8 500 10 651 11 651 7 383
Byggnadsinventarier
Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst
Aktier, andelar, bostadsrätter
Summa 0 10 000 12 486 12 486 8 744
Noter till Investeringsredovisning:
Balansräkning (tkr)
Helårsbedömn 10-2010
Helårsbedömn 08-2010
Helårsbedömn
03-2010 Budget 2010 Bokslut 2009
TILLGÅNGAR
Pågående arbeten, maskiner och inventarier 0 0 0 0 122
Inventarier 0 7 911 8 204 9 248 7 789
Medicinteknisk apparatur 0 30 563 32 138 36 627 27 221
Summa Anläggningstillgångar 0 38 474 40 342 45 875 35 132
Förråd mm 0 2 954 2 954 2 215 2 954
Övriga kortfristiga fordringar 0 0 0 11 0
Förutbet kostn upplupna intäkt 0 745 745 1 095 745
Kassa och bank 0 9 293 7 425 500 12 635
Summa Omsättningstillgångar 0 12 992 11 124 3 821 16 334
SUMMA TILLGÅNGAR 0 51 466 51 466 49 695 51 466
EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER
Balanserat eget kapital 0 7 864 7 864 0 0
Årets resultat 0 0 0 0 7 864
Summa Verksamhetens eget kapital 0 7 864 7 864 0 7 864
Semlöneskuld okomp övertid mm 0 29 523 29 523 30 586 29 523
Upplupna kostn förutbet intäkt 0 13 550 13 550 18 600 13 550
Övriga kortfristiga skulder 0 529 529 509 529
Summa Skulder 0 43 602 43 602 49 695 43 602
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER 0 51 466 51 466 49 695 51 466