Tilldelningsekonomin
Folkbokförda i Västerås Budget 2018 Prognos 2018 Diff antal
Progn/Budg
2018
Kommunal utförare i Västerås, exkl IM 2 535 2 608 +73
Kommunal utförare i Västerås, IM 403 428 +25
Fristående i Västerås, exkl IM 1 536 1 552 +16
Fristående i Västerås, IM 220 222 +2
Särskolan i Västerås, kommunal utförare 140 100 -40
Särskolan i Västerås, fristående 0 0 0
Summa i Västerås 4 834 4 910 +76
Kommunal och fristående i andra komm, exkl
IM 218 215 -3
Kommunal och fristående i andra komm, IM 2 2 0
Särskola utanför Västerås 15 15 +0
(fristående o kommunal)
Summa elever 5 069 5 142 +73
Tabell 2
IM-elever per program Budget 2018 Prognos 2018 Diff antal
(OBS! Ingår även i Tabell 1) Progn/Budg
2018
IMPRE - Preparandutbildning 39 33 -6
IMPRO - Programinriktat individuellt val 124 121 -3
IMYRK - Yrkesintroduktion 66 89 +23
IMIND - Individuellt alternativ 125 136 +11
IMSPR - Språkintroduktion 271 273 +2
Summa IM-elever 625 652 +27
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
36 Tilldelningsekonomi
Utbildnings- och Arbetsmarknadsnämnden 2018 i Mkr
U tfa ll 31/8 Bud g e t 31/8 Bud g e t Pro g no s 2 D iff
2018 2018 2018 2018 Bud g /Pro g n
Huvudverksamhet
Kommunal verksamhet
Gymnasieskola 174,1 173,9 261,0 265,7 -4,7
Gymnasiesärskola 23,3 29,7 46,4 35,6 10,8
Summa kommunal verksamhet 197,4 203,6 307,4 301,3 6,1
Fristående verksamhet
Fristående skola gy 111,6 109,7 164,6 166,0 -1,4
Fristående skola gysär 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Summa fristående verksamhet 111,6 109,7 164,6 166,0 -1,4
Verksamhet i annan kommun
Andra kommuner gy 18,6 19,2 28,8 28,5 0,3
Andra kommuner gysär 3,0 4,0 5,9 4,8 1,1
Summa annan kommun 21,6 23,2 34,7 33,3 1,4
Totalt köp av huvudverksamhet 330,6 336,5 506,7 500,6 6,1 Stödverksamhet
Riktade medel
Statsbidrag och moms -7,0 -7,6 -11,4 -10,9 -0,5
Gymnasieantagningen 1,2 1,0 1,4 1,6 -0,2
Skolskjutsar 7,6 7,4 11,1 11,4 -0,3
Inackorderingstillägg 0,8 1,0 1,5 1,6 -0,1
UN-projekt, särskilda satsningar 3,8 4,9 7,3 6,1 1,2
Summa riktade medel 6,4 6,7 9,9 9,8 0,1
Gemensam förvaltningsadministration
Förvaltningsenheterna 4,0 4,2 6,3 6,3 0,0
Extens 1,1 0,9 1,3 1,6 -0,3
Nämnden 0,5 0,8 1,3 1,0 0,3
Summa förvaltningsadministration 5,6 5,9 8,9 8,9 0,0
Totalt stödverksamhet 12,0 12,6 18,8 18,7 0,1
Summa UN exkl VUC och arb.m 342,6 349,1 525,5 519,3 6,2
Arenan 56,6 53,7 80,6 84,7 -4,1
Vuxenutbildningscentrum 60,3 62,3 93,5 92,0 1,5
Arbetsmarknad 49,8 50,4 75,6 74,7 0,9
Totalt budget och utfall 509,3 515,5 775,2 770,7 4,5
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
37
VERKSAMHETSEKONOMIN – SAMMANFATTANDE BEDÖMNING Totalt
Den kommunala utföraren av gymnasie- och vuxenutbildningen har redovisat stora underskott under ett antal år. Utfallet för 2013 redovisades till -31,2 mnkr och 2014 till -20,9 mnkr. Ett antal kraftfulla besparingsåtgärder genomfördes vilket resulterat i att utfallet för 2015 blev -8,2 mnkr och för 2016 -8,3 mnkr.
Resultatutvecklingen var negativ under 2017 och resultatet redovisas till -15,8 mnkr. Prognosen vid delårsbokslutet den 30/4 beräknas till -5,2 mnkr. Den ekonomiska utvecklingen har sedan dess varit negativ och prognosen beräknas i delårsrapporten till -8,3 mnkr.
Den budget som fastställdes av nämnden för 2018 bestod av en obalans om 4 mnkr som inte var specificerad med åtgärder. Den beräknade ekonomiska obalansen har därmed ökat med 4,3 mnkr i förhållande till budgeten. Ett arbete med en förvaltningsövergripande handlingsplan med åtgärder för att komma tillrätta med den ekonomiska obalansen har påbörjats.
Resultat per verksamhet
Resultat per verksamhet jämfört med budget och prognosen vid delårsbokslutet 2018-08-31 redovisas i tabellen nedan.
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
38
Prognosen är beräknad till -8,3 mnkr, varav gymnasieskola -8,2 mnkr,
gymnasiesärskola -0,8 mnkr och vuxenutbildningen/yrkeshögskolan +0,7 mnkr.
Prognosen för gymnasieskolan beräknades till -5,2 mnkr vid föregående delårsrapport. Orsaken till den negativa prognosen berodde på ökade lokalkostnader för Tranellska om 4 mnkr i jämförelse med 2017 samt att
lokalkostnaden i Tillberga för tågutbildning om 1,2 mnkr inte är uppsagd som var planerad i budgeten. Anledningen till att den negativa prognosen nu ökat med -3 mnkr för gymnasieskolan beror framför allt på lägre elevvolymer på några program vilket leder till att personalkostnaden enligt den lagda organisationen därmed blir för kostsam. Omställningar behöver därmed göras. Ett arbete har påbörjats med att se över tjänsteplaneringen samt att stärka arbetet med schemaläggningen för samtliga gymnasieskolor.
Gymnasiesärskolan redovisar en något sämre prognos än budgeterat medan den kommunala vuxenutbildningen redovisar motsvarande förbättring. Anledningen till gymnasiesärskolan försämring beror på att antalet elever har minskat och är färre än budgeterat.
Verksamhet Utfall
31/8
Budget 31/8
Budget 2018
Prognos 2018
Skillnad Progn-Budg
Gymnasie- och vuxenutbildning
Gymnasieskola -7,2 -1,3 -0,2 -8,2 -8,0
Gymnasiesärskola 0,3 -0,7 -0,7 -0,8 -0,1
Kommunal vuxenutbildning 0,6 0,4 0,4 0,8 0,4
Yrkeshögskoleutbildning -0,9 0,2 0,5 -0,1 -0,6
Summa -7,2 -1,5 0,0 -8,3 -8,3
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
39 Resultaträkning
Intäkterna, exklusive interna intäkter från täckningsbidrag, är 6,6 mnkr lägre än budgeterat vilket beror på lägre elevvolymer än budgeterat.
Personalkostnader är 0,9 mnkr lägre än budgeterat. För att komma till rätta med den ekonomiska obalansen som flera enheter hade vid årets ingång har en personalomställning varit nödvändig. Den har genomförts som planerats och dessutom har det varit försiktighet vid tillsättning vid uppkomna vakanser.
Lokalkostnaderna är 0,8 mnkr högre än budgeterat. Det beror framför allt på att lokalen i Tillberga för TX tågteknik inte sagts upp som budgeterats. Övriga kostnader är 0,8 mnkr lägre än budgeterat. Totala kostnaderna är därmed 0,9 mnkr lägre än budgeterat men på grund av lägre elevvolymer och därmed lägre ersättningar än budgeterat har ett betydande underskott om 5,7 mnkr uppstått.
Elevantal
Prognosen för genomsnittet 2018 uppgår till 4 219 vilket är 37 färre elever än budgeten och 23 färre än genomsnittet för 2017. En stor anledningen till skillnaden i förhållande till budgeten beror på färre elever inom Carlforsska IM med 24 elever.
Budgeten för 2018 är fastställd till 4 171 elever i snitt för vårterminen och 4 340 elever i snitt för höstterminen. Utfallet för vårterminen är 4 136 i snitt och prognos för höstterminen är 4 302 i snitt. Det innebär därmed ett utfall på 35 elever färre än budget i snitt för vårterminen och en prognos på 38 elever färre än budget i snitt för höstterminen.
Resultaträkning
Utfall Jan-Aug 2018
Budget Jan-Aug 2018
Intäkter 358 876 365 486 -6 610 -1,8%
Kostnader:
Personalkostnader -229 657 -230 545 888 -0,4%
Lokalkostnader -54 092 -53 304 -788 1,5%
Övriga kostnader -82 347 -83 135 788 -0,9%
Summa kostnader -366 096 -366 983 887 -0,2%
Resultat -7 220 -1 498 -5 722
Skillnad
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
40
Antalet inskrivna elever på vuxenutbildningen är prognostiserat till 252 vilket innebär 3 färre än budgeterat.
Kommentarer om enheter
Målsättningen i budgetarbetet 2018 var en budget i balans. För att
verksamhetsområdet som helhet ska klara detta har ett antal enheter budgeterats med resultatkrav. Anledningen beror på att ett antal enheter har program med för låga elevvolymer inom vissa årskullar. Detta innebär att fyra enheter har
budgeterats med underskott om sammanlagt 12,6 mnkr. För att minska underskottet har några enheter budgeterats med positiva resultatkrav om
sammanlagt 8,6 mnkr. Den återstående budgetposten om 4 mnkr har budgeterats på verksamhetschefens ansvar för gemensamma poster. Det innebär därmed att det finns en obalans om 4 mnkr som inte är specificerad med åtgärder.
Det var inte realistiskt att fördela dessa 4 mnkr i besparingskrav på enheterna utan att de får alltför stora konsekvenser som riskerar att påverka
grundbemanning och kvalitén. Med den fastställda budgeten gavs enheterna en möjlig och realistisk budget utifrån nuvarande verksamhet och ekonomiska situation. Flera av enheterna har ett kostnadsläge som behöver anpassas för att klara föreslagen budget för 2018. De har därför upprättat handlingsplaner med besparingsåtgärder.
Av 14 enheter lämnar 8 enheter en prognos som överensstämmer med budgeten eller är bättre än budgeten och därmed 6 enheter som lämnar en prognos som är
Verksamhetsmått Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Budget Prognos T2 Skillnad (inklusive självstyrande) 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2018 Progn-Budg
Gymnasium Antal inskrivna elever:
Västeråsare 2 939 2 875 2 931 3 099 3 105 3 155 3 138 -17
Andra kommuner 845 893 914 986 1 005 968 953 -15
Summa 3 784 3 768 3 845 4 085 4 110 4 123 4 091 -32
Gymnasiesärskolan 177 174 157 138 132 133 128 -5
Summa gymnasie och särskola 3 961 3 942 4 002 4 223 4 242 4 256 4 219 -37
Vuxenutbildning Antal inskrivna elever:
Grundläggande 71 70 84 52 70 0 0 0
Gymnasial 44 40 77 70 56 89 77 -12
Elever i yrkeshögskola 278 282 212 158 154 166 175 9
Summa 393 392 373 280 280 255 252 -3
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
41
sämre i förhållande till budgeten. En tabell om dessa lämnas nedan. Det är 7 enheter som lämnar en prognos som under- eller överstiger 2 mnkr och kommentarer om dessa enheter lämnas nedan. Enheten Langeska avslutades under 2017 och Frimanska ingår från och med 2018 i beställarverksamheten.
Carlforska ES/HV har från och med 2018-07-01 delats upp och flyttats till andra enheter. Uppföljningen i delårsrapporten görs dock i enlighet med fastställd budget.
Edströmska
Den självstyrande enheten Edströmska hade ett utfall 2015 på -4,5 mnkr och 2016 -3,9 mnkr. Resultatet för 2017 uppgick till -2,7 mnkr. Det var vuxenutbildningen som var orsaken till underskottet 2017. Budgeten för 2018 fastställdes till +0,5 mnkr. Detta beroende på att Edströmska garanteras en viss ersättningsnivå för vuxenutbildningen vilket förbättrar de ekonomiska förutsättningarna för den verksamheten. Lokalkostnaden har också att blivit lägre tack vare den nya funktionshyresmodellen för internt hyrda lokaler. Elevvolymernas utveckling såg goda ut och därmed bedömdes enheten ha möjlighet att lämna ett överskott 2018. Elevutvecklingen har dock blivit lägre än budgeterat med en minskning på 15 elever för vårterminen och cirka 25 elever för höstterminen vilket ger en intäktsminskning på 2,4 mnkr. Personalkostnaderna är dessutom högre än budgeterat vilket ger ett beräknat underskott om 2,5 mnkr för enheten. Den högre personalkostnaden beror på två utköp.
Enhet
Carlforsska EK/HA 913 533 500 1 200 -662 -465
Carlforsska SA/VO/IB -3 164 -3 029 -3 900 -3 200 -4 712 -6 127
Carlforsska IM -2 426 434 300 -2 000 -1 809 2 618
Rudbeckianska 1 225 2 557 4 000 4 000 3 579 5 402
Hahrska -1 065 -934 300 -1 000 -1 752 67
Tranellska -1 714 -2 993 -5 800 -5 500 -2 810 -5 088
Lidmanska 220 -413 0 500 -1 190 600
Wijkmanska 1 -542 -500 -1 000 -2 442 -5 113
Widénska 2 085 1 926 3 000 3 800 3 580 2 347
Frimanska 0 0 -1 591 412
Västerås Yrkeshögskola -787 -211 0 -500 -2 175 -319
Langeska 0 0 551 1 772
Elevhälsoenheten 1 120 182 0 0 1 174 0
Gemensamt -514 2 694 4 000 0 254 195
Totalt -7 220 -1 498 0 -8 300 -15 760 -8 342
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
42 Carlforsska ES/HV
Enheten hade ett stort underskott 2013 om -6,1 mnkr. Ökad programersättning, anpassning av kostnader samt förbättrade elevvolymer ledde till att enheten redovisade resultat om +1,3 mnkr för 2015. Resultatet för 2016 blev dock på nytt negativt med -0,7 mnkr. Elevutvecklingen fortsatte att vara negativ under 2017 vilket ledde till att resultatet för 2017 blev -3,1 mnkr. Anpassningar av
personalkostnader har gjorts där det varit möjligt men det låga elevantalet leder till klasser som inte är fulla och kostnaden per elev blir därmed för hög. Antalet elever har minskat med cirka 50 st (15 %) mellan 2014 och 2017. Till 2018 är det budgeterat med en ytterligare minskning med 20 elever och resultatkravet sattes till -2,4 mnkr 2018. Anledningen är ett försämrat elevintag på framför allt
Estetiska programmet, musikinriktning. Prognosen för 2018 visar på att antalet elever är något lägre än budgeten för det estetiska programmet. Prognosen beräknas dock bli något bättre än budgeten tack vare kostnadsminskningar i samband med omorganisation av enheten. Utbildning- och
arbetsmarknadsnämnden fattade 2018-02-21 beslut om förändring i organisation av enheten. Skolenheten Carlforsska Estet läggs ned och estetiska programmet flyttas till enheten Carlforsska SA/VO/IB och skolenheten Carlforsska Hantverk läggs ned och hantverksprogrammet flyttas till Hahrska gymnasiet. Förändringar har skett från och med 2018-07-01. Genom förändringen skapas större enheter med bättre ekonomiska förutsättningar för samordning av resurser.
Carlforsska SA/VO/IB
Underskottet 2015 var -5,0 mnkr, 2016 -6,3 mnkr och 2017 -4,7 mnkr.
Anledningen till de stora underskotten är det låga elevantalet inom framför allt det samhällsvetenskapliga programmet. Elevantalet har varit vikande under flera år. Anpassningar av personalkostnader har gjorts där det varit möjligt men det låga elevantalet leder till klasser som inte är fulla och kostnaden per elev blir därmed för hög. Personalkostnaden var 70 tkr per elev för 2017. Som jämförelse hade Rudbeckianska en personalkostnad på 50 tkr per elev. I samband med budgetarbetet för 2018 har ett antal besparingsåtgärder tagits fram som framför allt rör personalen. Elevvolymen beräknas bli något lägre än 2017 och enheten klarar inte en ekonomi i balans. Prognosen för elevvolymen 2018 stämmer relativt väl mot budgeten. Ett resultatkrav är satt till -3,9 mnkr och prognosen är
beräknad till -3,2 mnkr tack vare lägre personalkostnader.
Carlforsska IM
Carlforsskas introduktionsprogram redovisade ett positivt resultat för 2016 om 2,6 mnkr. Resultatet för 2017 uppgick till -1,8 mnkr. Organisationen utökades under 2017 för att ta emot en förväntad ökning av elever. Ökningen har blivit lägre än
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
43
förväntat och organisationen håller på att anpassas till den nivå som
ersättningarna ger möjlighet till. Resultatkravet för 2018 sattes till +0,3 mnkr.
Prognosen är beräknat till -2 mnkr. Det beror på att elevvolymerna beräknas minska i förhållande till budget (-24 i snitt) samt lägre intäkter för
språkintroduktion. Ersättningsmodellen för språkintroduktion har ändrats till 2018 vilket innebär en reducerad ersättning mellan år 1 till 4. Den budget som
beräknades för 2018 tog inte tillräcklig hänsyn till denna nedtrappning vilket innebär att den totala ersättning för IM avseende språkintroduktion beräknas minska med ca 1,3 mnkr. Prognosen på -2 mnkr kräver fortsatta
personalanpassningar.
Rudbeckianska
Rudbeckianska har haft en stabil ekonomi i många år. Elevvolymerna är goda vilket ger möjlighet till fulla klasser och därmed kostnadseffektiv undervisning.
Resultatet för 2015 var +5,5 mnkr, för 2016 +5,4 mnkr och för 2017 +3,6 mnkr. Till 2018 ökar lokalkostnaderna med 1,6 mnkr på grund av funktionsvärdemodellen.
Det har varit en bra elevutveckling över tid och resultatkravet sattes därför till 4 mnkr. Bedömingen var dock väl optimistisk och den prognostiserade elevvolymen beräknas bli cirka 10 elever lägre än budgeterat för hösten 2018. Det är framför allt inom språkintroduktion det är färre elever. Resultatet i delårsbokslutet uppgår till +1,2 mnkr och pekar på att det kan vara svårt att nå upp till resultatkravet.
Med inriktningen att ha stor försiktighet i inköp under hösten och därmed reducera kostnaderna bedöms det ändå vara möjligt att nå resultatkravet och prognosen lämnas till motsvarande belopp.
Tranellska
Tranellska redovisade ett utfall för 2014 om -3,2 mnkr. Inför 2015 höjdes
programersättningarna mer än allmänna pris- och löneökningar vilket innebar att de ekonomiska förutsättningarna förbättrades till 2015. Elevvolymerna för 2015 och 2016 fortsatte att minska och resultatet var -1,6 mnkr för 2015 och -5,1 mnkr för 2016. Den låga elevvolymen innebär svåra förutsättningar för att erhålla en ekonomi i balans med en utbildning som har stora fasta kostnader i form av lokaler och utrustning. Grupperna blir dessutom små vilket innebär att
personalkostnaden per elev blir för hög. Den uppgick till cirka 93 tkr per elev för 2017. Programersättningen för hotell- och turismprogrammet höjdes med 11 % och restaurang- och livsmedelsprogrammet med 28 % till 2017 vilket lett till att underskottet minskade till -2,8 mnkr för 2017. Tranellska har flyttat från Vedbovägen till nya lokaler på Sjöhagsvägen från höstterminen 2018. Detta innebär en högre lokalkostnad om 4,6 mnkr. Tranellska har ingen möjlighet att klara en budget i balans med nuvarande volymer och budgeten för 2018
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
44
fastställdes till -5,8 mnkr. Prognosen är beräknad till -5,5 mnkr. Den nya lokaliseringen med ett mer centralt läge bör öka attraktionskraften.
Lokalkostnaderna kommer dock bli ytterligare cirka 5 mnkr högre 2019 eftersom enheten då är lokaliserad i de nya lokalerna hela året. Enheten har därmed en stor ekonomisk utmaning. Med nuvarande ersättningsnivå behöver elevvolymerna öka med 35 % eller 70 elever för en ekonomi i balans.
Widenska
Widenska har haft en stabil ekonomi i många år. Elevvolymerna är goda vilket ger möjlighet till fulla klasser och därmed kostnadseffektiv undervisning. Resultatet för 2015 var +1,4 mnkr, för 2016 +2,3 mnkr, för 2017 +3,6 mnkr. Ett resultatkrav på 3 mnkr sattes 2018 och prognosen är beräknad till 3,8 mnkr. Widenska har idag en hyra på 3,9 mnkr exklusive planhyror på Rocklundaområdet. Efter flytten till Carlforsskaområdet 2019 kommer Widenska få en ökad hyra med cirka 7 mnkr.
Gemensamt
Budgeten för 2018 innebär en obalans om 4 mnkr som inte är specificerad med åtgärder. Denna är budgeterad på verksamhetens enhet för gemensamma poster som i tabellen benämns gemensamt. Här budgeteras och redovisas gemensamma poster för verksamhetsområdet. Fördelning av gemensamma kostnader sker sedan till respektive enhet via täckningsbidrag. Över- och underskott kan uppstå genom skillnader mellan budgeterade poster och verkligt utfall.
Resultat per program
Från och med 2017 års verksamhetsbudget har budgeten även fördelats på program. Det är rimligt med en viss skillnad i resultatet per program eftersom elevvolymer varierar mellan åren och programersättningen är fastställda utifrån en normalnivå över tid. Ett lågt intag för ett program under ett år påverkar förutsättningarna för de gymnasier som har programmet under hela utbildningstiden.
I tabellen nedan redovisas följande poster:
- Budgeterat antal elever jämfört med faktiskt antal i snitt för perioden januari-augusti.
- Budgeterat belopp jämfört med redovisat belopp för perioden januari-augusti.
- Prognostiserat antal elever och prognostiserat resultat för helåret 2018 - Prognos över kostnaden per elev för helåret 2018 jämfört med
programersättningen samt beräknat över- respektive underskott per elev.
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
45
Eftersom det budgeterade beloppet för ett program kan innebära ett budgeterat över- respektive underskott är det fullt möjligt att skillnaden mellan budget och utfall i perioden januari-augusti är positivt samtidigt som det är beräknat ett underskott per elev och vice versa.
Kommentarer till större beräknade över- underskott per elev (större än 10 tkr):
- Hotell och turism: Budgeterat underskott per elev är 24 tkr. Prognosen är beräknad till -27 tkr på grund av något lägre ersättning.
- Industritekniska: Prognosen visar på ett beräknat överskott per elev om 33 tkr vilket är 17 tkr högre per elev än budgeterat överskott. Det beror på fler elever än budgeterat.
- Restaurang och livsmedel: Programmet är budgeterat med underskott med 37 tkr per elev på grund av låg elevvolym. Prognosen är beräknad med ett underskott om 35 tkr per elev och överensstämmer därmed väl med budgeten.
- Estetiska: Prognosen är beräknad med ett underskott om 11 tkr per elev vilket är något större underskott än budgeterat med -8 tkr. Det är några färre elever i prognosen än budgeterat.
- Humanistiska: Prognosen visar på ett beräknat överskott per elev om 19 tkr tack vare fler elever än budgeterat.
- TX tågteknik: Budgeterat underskott per elev är 138 tkr. Det har inte varit något nytt intag från och med hösten 2017 och den lokal i Tillberga som används i utbildningen har inte sagts upp som det var budgeterat.
Underskottet i prognosen är därmed 252 tkr per elev.
- Preparand: Elevantalet uppgår endast till 11 och ett underskott om 28 tkr per elev är prognostiserad.
- Språkintroduktion: Budgeterat underskott per elev är 10 tkr. Det prognostiserade elevantalet har minskat med 38 och ett underskott är beräknat till 22 tkr per elev.
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
Bygg och anläggning 250 240 -10 21 262 775 20 773 590 489 185 250 34 176 090 136 814 132 334 -4 480
El och energi 71 69 -2 4 657 526 5 220 739 -563 213 67 7 915 891 117 446 111 286 -6 160
Fordon och transport 234 244 11 21 306 479 23 463 560 -2 157 081 253 35 261 160 139 538 145 174 5 637
Handel och administration 80 82 2 4 769 819 4 461 789 308 030 81 7 376 608 91 295 96 272 4 977
Hantverk 62 63 2 4 563 018 5 196 306 -633 288 64 7 400 399 114 913 107 635 -7 278
Hotell och turism 30 29 -1 3 003 391 3 004 884 -1 493 34 5 248 848 155 752 128 324 -27 428
Industritekniska 39 44 5 4 223 124 4 437 111 -213 987 48 6 738 008 139 793 172 307 32 515
Restaurang och livsmedel 89 89 0 9 776 325 9 312 375 463 950 93 16 225 419 174 092 139 170 -34 923
VVS och fastighet 44 46 2 4 107 384 4 390 842 -283 458 52 6 947 885 134 388 124 610 -9 779
Vård och omsorg 122 123 1 7 404 398 8 688 630 -1 284 232 118 12 192 540 102 978 95 605 -7 372
Ekonomi 301 303 3 14 156 571 15 733 560 -1 576 989 309 22 754 938 73 569 83 200 9 631
Estetiska 209 205 -4 15 790 044 16 277 449 -487 405 201 24 906 306 123 727 112 342 -11 386
Humanistiska 54 53 -2 3 080 568 3 299 439 -218 871 60 4 963 206 82 997 101 994 18 998
Naturvetenskapliga 679 670 -8 31 504 523 35 329 996 -3 825 473 672 51 262 345 76 329 81 200 4 871
Samhällsvetenskapliga 871 881 10 43 183 320 46 221 426 -3 038 106 875 68 006 241 77 748 78 376 628
Teknik 165 170 5 11 805 371 12 296 998 -491 627 165 19 073 687 115 668 109 400 -6 268
RX Flygteknik 52 56 4 6 969 226 6 984 887 -15 661 53 11 069 269 207 679 211 400 3 721
International Baccaleurate 65 65 1 5 796 989 5 679 385 117 604 69 9 080 099 132 170 128 800 -3 370
RX Tågteknik 12 12 0 1 851 526 2 512 179 -660 653 9 3 544 399 393 822 142 000 -251 822
Preparand 12 12 -1 1 189 212 1 107 024 82 188 11 1 682 723 150 243 122 200 -28 043
Individuellt alternativ 147 129 -19 15 264 270 17 958 281 -2 694 011 143 23 540 859 164 852 162 580 -2 272
Språkintroduktion 303 279 -24 22 523 313 21 786 503 736 810 262 32 708 751 124 700 102 753 -21 947
Summa 4 082 4 057 -25 269 004 234 285 557 970 -16 553 736 4 091 428 139 607
VÄSTERÅS STAD Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden delårsrapport per den 31 augusti 2018 2018-09-19
47 BILAGOR
Bilaga 1 - Redovisning av inkomna synpunkter och klagomål, anmälan om kränkande behandling till huvudman samt anmälningar till tillsynsmyndigheter under 2018
ID:
2018-08-29 Dnr: UAN 2018/01358
Barn- och utbildningsförvaltningen
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden Haidi Bäversten
E-post: haidi.baversten@vasteras.se