Kassaflödesanalys - Moderbolaget
Not 2 Arvode till revisorer
Arvode och kostnadsersättning Koncernen Moderbolaget
Ernst & Young AB 2008 2007 2008 2007
Revisionsuppdrag 113 594 84 266 90 386 84 266
Övriga uppdrag 0 0 0 0
113 594 84 266 90 386 84 266
Not 3 Personal
Medelantalet anställda: 2008 2007
Antal anställda varav män Antal anställda Varav män
Moderbolaget - Sverige 17 88% 13 92%
Dotterbolag - Sverige 0 0% 0 0%
Dotterbolag - Finland 24 83% 0 0%
Totalt i dotterföretag/koncernen 41 85% 13 92%
Löner och andra ersättningar: Koncernen Moderbolaget
Moderbolag och koncernen 2008 2007 2008 2007
Styrelsen och verkställande direktören 1 215 926 1 141 900 1 215 926 1 141 900
Andra ledande befattningshavare 1 002 813 514 999 1 002 813 514 999
Övriga anställda 11 099 013 4 101 383 6 032 888 4 101 383
13 317 752 5 758 282 8 251 627 5 758 282
42
Löner och andra ersättningar: Sverige Finland
Dotterbolag 2008 2007 2008 2007
Styrelsen och verkställande direktören 0 0 0 0
Andra ledande befattningshavare 0 0 0 0
Övriga anställda 0 0 5 066 125 0
0 0 5 066 125 0
Sociala kostnader: Koncernen Moderbolaget
Moderbolag och koncernen 2008 2007 2008 2007
Pensionskostnader för styrelse och VD 268 745 398 323 268 745 398 323
Andra ledande befattningshavare 294 843 66 058 294 843 66 058
Pensionskostnader övriga anställda 1 418 083 318 389 610 651 318 389
Sociala kostnader 3 203 306 2 090 206 2 953 163 2 090 206
5 184 977 2 872 976 4 127 402 2 872 976
Sverige Finland
Dotterbolag 2008 2007 2008 2007
Sociala kostnader:
Pensionskostnader för styrelse och VD 0 0 0 0
Andra ledande befattningshavare 0 0 0 0
Pensionskostnader övriga anställda 0 0 807 432 0
Sociala kostnader 0 0 250 143 0
0 0 1 057 575 0
Upplysning om sjukfrånvaro
Företaget sjukfrånvaro var under 2008 3,8 %, under 2007 var sjukfrånvaron 0,5 %.
Könsfördelning i företagsledningen Koncernen Moderbolaget
Moderbolag och koncernen 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31
Fördelningen mellan män och kvinnor i företagets styrelse:
Kvinnor 0 0 0 0
Män 5 5 5 5
Fördelningen mellan män och kvinnor i företagsledningen:
Kvinnor 0 0 0 0
Män 3 2 3 2
43
Könsfördelning i företagsledningen Sverige Finland
Dotterbolag 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31
Fördelningen mellan män och kvinnor i företagets styrelse:
Kvinnor 0 0 0 0
Män 1 1 3 3
Fördelningen mellan män och kvinnor i företagsledningen:
Kvinnor 0 0 0 0
Män 0 0 0 0
Ersättningar och övriga förmåner under året.
Specifikation avseende utbetald ersättning till styrelsens ledamöter och ledande befattningshavare
Styrelsearvode/
Grundlön Rörlig ersättning Övriga förmåner Pension Styrelsen
Ulf Ericsson, ordförande från januari 2009 50 000
Tomas Björklund 50 000
Anthony Harwood 50 000
Svante Lundbrink, vald i maj 2008 0
Pia Gideon, vald i januari 2009 0
Lars Olof Nilsson, vald i januari 2009 0
Karl-Åke Johansson, VD t o m januari 2009 914 000 26 000 269 000
Leif Carlson, ledamot t o m januari 2009 50 000 Torsten Börjemalm, ordf. t o m januari 2009 100 000 Koncernledningen
Kjell Larsson, VD från januari 2009 524 000 188 000
Övriga personer i koncernledningen 543 000 111 000
VD Kjell Larsson är anställd på heltid. Avtalet löper med en uppsägningstid om 12 månader från Bolagets sida och 6 månader från den anställdes sida. Något avtal om avgångsvederlag finns inte.
Kjell Larson har fast pensionspremie om 25 800 kr/mån.
Tidigare VD Karl-Åke Johanson har uppsägningstid om 12 månader från Bolagets sida som löper ut 2010-01-31. Något avtal om avgångsvederlag finns inte. Karl-Åke Johansson är ansluten till ITP.
Övriga anställda är anslutna till ITP vilket för närvarande innebär att både premiebestämda- och förmånsbestämda pensionsplaner löper. Vad gäller den förmånsbestämda delen hanteras den också som en premiepensionsplan beroende på att tillgångarnas värde inte kan beräknas.
44 Transaktioner med närstående
Förutom styrelsearvode har Ledamoten Leif Carlson har från sitt bolag sålt konsulttjänster till Bolaget för 167 tkr (353 tkr) och ledamoten Tomas Björklund har från sitt bolag sålt konsulttjänster för 974 tkr (472 tkr) . VD Karl-Åke Johansson har från sitt bolag fakturerat Bolaget omkostnader uppgående till 36 tkr (36 tkr)
Teckningsoptioner
Den 25 februari 2009 tecknade ett helägt dotterbolag till Lappland Goldminers AB (publ) 1 000 000 optioner, för vidareöverlåtelse på marknadsmässiga villkor till bolagets nya VD Kjell Larsson, med villkor enligt nedan:
- Totalt 300 000 stycken teckningsoptioner av serie A. Varje teckningsoption av serie A medför en rätt att teckna en (1) ny aktie i bolaget under perioden 1 januari – 31 december 2011 till en teckningskurs uppgående till 150 % av genomsnittet av det för varje handelsdag under perioden 18 februari 2009 – 24 februari 2009 volymviktade medeltalet av de under dagen noterade betalkurserna för bolagets aktier på First North.
- Totalt 700 000 stycken teckningsoptioner av serie B. Varje teckningsoption av serie B medför en rätt att teckna en (1) ny aktie i bolaget under perioden 1 januari – 31 december 2013 till en teckningskurs uppgående till 180 % av genomsnittet av det för varje handelsdag under perioden 18 februari 2009 – 24 februari 2009 volymviktade medeltalet av de under dagen noterade betalkurserna för bolagets aktier på First North.
235 000 stycken, varav 175 000 stycken till Kjell Larsson, tidigare utställda optioner är, enligt beslut på extra bolagsstämma den 25 februari 2008, utsläckta.
På årsstämma den 31 maj 2007 beslutade styrelsen om att införa ett personaloptionsprogram om högst 1 000 000 optioner. Varje option ger rätt att förvärva en aktie senast den 30 december 2011. Optionerna är icke-överlåtbara och tilldelas Bolagets anställda/konsulter vederlagsfritt. Styrelseledamot Antony Harwood som konsult, är berättigad att delta i optionsprogrammet och har erhållit 125 000 teckningsoptioner. I övrigt är teckningsoptionerna fördelade enligt nedan:
- Torbjörn Hansson (Ekonomichef): 125 000 optioner - Per-Olof Sognfors (Gruvchef): 125 000 optioner
- Peter Törnkvist (Platschef Blaiken anrikningsverk): 125 000 optioner - Torbjörn Ylvén (Process- och metallurgiansvarig): 125 000 optioner - Risto Virkkunen (Chefsgeolog): 125 000 optioner
- Övrig personal: 180 000 optioner - Ej tecknade: 70 000 optioner
Personaloptionerna ges ut i fyra serier, A, B, C och D med villkor i enlighet med nedan angivna tabell. Tabellen skall läsas på följande sätt. Serie A skall omfatta 10 procent av totala antalet optioner, d v s 100 000 optioner.
Optioner av serie A kan utnyttjas fr.o.m. den 1 december 2008 till och med den 30 december 2011.
Teckningskursen för optioner av serie A skall vara 120 procent av den genomsnittliga kursen för Lappland Goldminers aktie på First North under perioden 1 - 8 juni 2007.
Optionsserie Kan utnyttjas fr o m Teckningskurs Slutdag
A 10 % 1 december 2008 120 % 30 december 2011
B 10 % 1 december 2009 130 % 30 december 2011
C 20 % 1 december 2010 140 % 30 december 2011
D 60 % 1 december 2011 150 % 30 december 2011
För att säkra Bolagets åtagande att leverera aktier och betala sociala avgifter beslutades om emission av 1 330 000 teckningsoptioner med villkor enligt nedan:
45
1. Teckningsoptionerna ges ut i fyra serier, A, B, C och D. Det högsta antalet teckningsoptioner som kan ges ut i varje serie är:
Serie A 133 300 Serie B 133 300 Serie C 266 600 Serie D 799 800
2. Varje teckningsoption ger rätt att teckna en ny aktie i Lappland Goldminers AB med kvotvärde 0,02 krona till en teckningskurs som skall motsvara följande procentsats av den volymvägda genomsnittskursen för bolagets aktie på First North under perioden 1 - 8 juni 2007.
Serie A 120 % Serie B 130 % Serie C 140 % Serie D 150 %
3. Teckning av aktier med stöd av teckningsoptioner av serie A skall ske under perioden 1 december 2008 - 30 december 2011.
4. Teckning av aktier med stöd av teckningsoptioner av serie B skall ske under perioden 1 december 2009 - 30 december 2011.
5. Teckning av aktier med stöd av teckningsoptioner av serie C skall ske under perioden 1 december 2010 - 30 december 2011.
6. Teckning av aktier med stöd av teckningsoptioner av serie D kan ske under perioden 1 - 30 december 2011.
Beräkning enligt Black- Scholes modell visar att optionerna inte har något teoretiskt värde.
Not 4 Avskrivningar
Koncernen Moderbolaget
Avskrivningar enligt plan 2008 2007 2008 2007
Inventarier, verktyg installationer 1 508 327 417 777 421 635 415 823
1 508 327 417 777 421 635 415 823
Not 5 Inköp och försäljning mellan koncernbolag