112 7.18 Avanza Fastighet by Norhammar - Avanza Fonder. Informationsbroschyr

Transparens i fråga om integrering av hållbarhetsrisker, om främjandet av miljörelaterade eller sociala egenskaper, och om hållbar investering

☐Fonden har hållbara investeringar som mål

☒ Fonden främjar bland annat miljörelaterade eller sociala egenskaper

☐ Hållbarhetsrisker integreras i investeringsbeslut, utan att fonden främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper eller har hållbar investering som mål

☐Hållbarhetsrisker är inte relevanta (förklaring nedan)

Fondbolagets kommentar:

Avanza Fastighet By Norhammar (”Fonden”) är en aktiefond som placerar i aktier och aktierelaterade överlåtbara värdepapper utgivna av fastighets-, bygg samt fastighetsutvecklingsbolag i Norden. För Avanza Fastighet by Norhammar beaktas hållbarhetsriskerna genom de investeringsbeslut som fattas i förvaltningen av Fonden. I den bolagsanalys som ligger till grund för förvaltningen av Fonden är analys av hållbarhetsrisker integrerad. Miljörelaterade och sociala egenskaper utgör en viktig del av förvaltningen och utgör grunden för processen för bolagsval. Fonden undviker att investera i bolag som är involverade i kränkningar av internationella normer och konventioner (åtminstone FN Global Compact och OECD:s riktlinjer för multinationella företag) kring miljö, mänskliga rättigheter, arbetsvillkor och affärsetik. För att begränsa hållbarhetsrisker bedrivs ett påverkansarbete fonden.

Detta i linje med de riktlinjer för aktieägarengagemang som Fonden omfattas av.

Avanza Fastighet by Norhammar har i dagsläget inte något uttalat mål avseende beaktande av miljömålen i artikel 9 i EU:s taxonomi för miljömässigt hållbara ekonomiska verksamheter.

Fondbolagets förhoppning är dock att fondens främjande av miljömässiga egenskaper även ska bidra till miljömålen i taxonomin.

Mot bakgrund av vad som anges ovan bedöms hållbarhetsriskernas troliga inverkan på avkastningen vara begränsad.

Hållbarhetsrelaterade egenskaper som främjas i förvaltningen av fonden, eller som ingår i fondens målsättning:

☒Miljörelaterade egenskaper (t.ex. bolagens inverkan på miljö och klimat).

☒Sociala egenskaper (t.ex. mänskliga rättigheter, arbetstagarrättigheter och likabehandling).

☒ Praxis för god styrning (t.ex. aktieägares rättigheter, frågor om ersättningar till ledande befattningshavare och motverkande av korruption).

☐ Andra hållbarhetsrelaterade egenskaper.

Fondbolagets kommentar:

Miljörelaterade och sociala egenskaper främjas i Fonden genom att hållbarhetsanalys är en integrerad del av Fondens investeringsbeslutsprocess. Fonden väljer även bort innehav vars produkter och

113

tjänster bedöms vara skadliga för samhälle och miljö enligt informationen som listas under Fonden väljer bort. På så sätt inkluderas företag med hållbara affärsmodeller och företag med stora hållbarhetsrisker exkluderas. För att säkerställa att bolagen har förutsättningar att genomgå den förbättringstrend som förvaltaren vill se görs årsvisa individuella utskick av frågeformulär till samtliga portföljinnehav.

Referensvärden:

☒Inget index har valts som referensvärde för de miljörelaterade eller sociala egenskaper som fonden främjar

Information om EU:s taxonomi för miljömässigt hållbara verksamheter

EU-taxonomin är ett klassifikationssystem som syftar till att etablera gemensamma kriterier för miljömässigt hållbara ekonomiska verksamheter.

Enligt regelverket ska det för varje fond redovisas hur stor del av fondens investeringar som är förenliga med taxonomin. Taxonomin håller på att utvecklas och kriterier för samtliga miljömål är ännu inte klara. Det saknas också en fastslagen beräkningsmodell för hur stor andel av fondens investeringar som är förenliga med taxonomin. De bolag som fonden investerar i har ännu inte börjat rapportera i vilken utsträckning som deras verksamhet är förenlig med EU-taxonomin. Därför bedömer fondbolaget att det i dagsläget inte är möjligt att lämna tillförlitliga uppgifter om hur stor andel av fondens investeringar som är förenliga med taxonomin.

I regelverket finns en princip, ”orsaka inte betydande skada”, som innebär att investeringar som bidrar till ett hållbarhetsmål samtidigt inte får innebära betydande skada för något annat hållbarhetsmål.

Principen ”orsaka inte betydande skada” är endast tillämplig på den del av fonden som utgörs av investeringar som antingen räknas som hållbara enligt förordningen om hållbarhetsrelaterade upplysningar eller enligt EU-taxonomin. Den återstående delen av denna fond har underliggande investeringar som inte beaktar EU-kriterierna för miljömässigt hållbara ekonomiska verksamheter.

Metoder som används för att integrera hållbarhetsrisker, främja miljörelaterade eller sociala egenskaper eller för att uppnå ett hållbarhetsrelaterat mål:

☒

Fonden väljer in

Fondbolagets kommentar: Hållbarhetsanalys integreras i den bolagsanalys som ligger till grund för de investeringsbeslut som fattas för Fonden.

Investeringsuniversumet screenas utifrån den grundläggande filosofin att bara investera i de bolag som historiskt sett har skapat mest aktieägarvärde genom lönsam tillväxt. Eftersom det i

fastighetsbranschen inte finns någon motsättning mellan att vara hållbar och att vara lönsam – tvärtom är att erbjuda hållbara lokaler en förutsättning för att få nya hyresgäster – så kommer denna screening i flertalet fall att leda fram till hållbara bolag.

☒Fonden väljer bort

114

Fonden placerar inte i företag som är involverade i följande produkter och tjänster. Högst fem procent av omsättningen i det bolag där placeringen sker får avse verksamhet som är hänförlig till den angivna produkten eller tjänsten.