Tabellvärden Utfall 2020 Utfall 2021 Årsbudget
2021 Avvikelse 2021
Summa intäkter 4,4 4,9 5,1 -0,2
Summa kostnader -10,6 -10,5 -10,6 0,1
Varav personalkostnader -8,8 -8,9 -9,4 0,5
Summa Nettokostnader -6,2 -5,6 -5,5 -0,1
Helår detalj
2021 års resultat för Bygg- och miljönämnden uppgår till -5 586 tkr vilket motsvarar en
10 negativ budgetavvikelse med -51 tkr. Anledningen till avvikelsen är följande:
* Statsbidragsintäkterna för 2021 utgörs av ersättning för tillsyn av uteserveringar på 169 tkr, 18 tkr för höga sjuklönekostnader samt 60 tkr för ett LONA-projekt där motsvarande kostnad finns bland de övriga externa kostnaderna som föreningsbidrag. Statsbidragsintäkten 2020 avsåg ersättning från Länsstyrelsen för ett annat LONA-projekt.
* De övriga interna intäkterna är högre 2021 än både budget och förra året vilket beror på att plankontoret fakturerat för arbete med flertalet detaljplaner, framförallt till tekniska kontoret.
* De övriga externa intäkterna har minskat med 410 tkr 2021 i förhållande till 2020. Den externa faktureringen för de olika åren och kontoren har sett ut enligt följande:
Kontor: Budget 2021 År 2021 År 2020 Byggkontoret: 2 680 tkr 2 391 tkr 2 592 tkr Plankontoret: 900 tkr 334 tkr 425 tkr Miljökontoret: 1 519 tkr 1 475 tkr 970 tkr Totalt: 5 099 tkr 4 200 tkr 3 987 tkr
Förra året sattes 300 tkr av bygglovsintäkterna av som osäkra fordringar då
handläggningstiden överskridit tio veckor. Av dessa 300 tkr har 54 tkr betalats ut under 2021 och ytterligare 130 tkr kommer att betalas ut i början av 2022. Vid 2021 års slut återstår de 130 tkr som osäker fordring, resterande belopp har bokats tillbaka som intäkt. En
genomlysning har gjorts av plankontorets upparbetade intäkter under året i samband med den interna kontrollen. Det visade sig att där fanns fler upparbetade timmar i tidrapporterna för arbete med detaljplaner som bokats upp som intäkt, totalt 271 tkr. Utöver detta har
plankontoret 78 tkr i intäkter som vidarefakturerats för kostnader för plankonsulter.
* Personalkostnaderna är 490 tkr lägre än budget men 100 tkr högre än förra året.
Anledningen till den positiva budgetavvikelsen är att det under perioder under året varit en vakant tjänst på plankontoret och en vakant tjänst på miljökontoret. Dessutom har där varit en sjukskrivning på plankontoret. Arvodeskostnaderna för nämnden har däremot varit högre än budgeterat. Att personalkostnaderna trots de positiva budgetavvikelserna ändå är högre än förra året beror dels på utökad bemanning på byggkontoret med en tjänst samt att en miljöinspektör var både sjukskriven och föräldraledig under förra året. Även den årliga lönerevisionen bidrar till högre kostnader i år.
* Lokalkostnaderna avviker inte nämnvärt mot varken budget eller förra året. Dock avrundas beloppet upp i år vilket gör att avvikelsen ser ut att vara större än den faktiskt är.
* De övriga interna kostnaderna är 86 tkr lägre än budgeterat och beror på lägre kostnader än budgeterat för kopiering och porto. Utfallet är detsamma mellan 2021 och 2020.
* De övriga externa kostnaderna uppgick till 442 tkr högre än budgeterat men 173 tkr lägre än förra året. De poster som avviker mest gentemot budget är: Bevarandeprogram -250 tkr, Hyra kontorsmaskiner och inköp IT -80 tkr, föreningsbidrag -60 tkr, kundförluster -45 tkr,
plankonsulter -40 tkr, kontorsmaterial -32 tkr, system +25 tkr samt representation, resor och annonser +75 tkr. Rensas de poster bort som avser medel för översiktsplan som flyttats till nästkommande år, år 2020 fördes 936 tkr över till 2021 och 2021 har 830 tkr förts över till 2022, har egentligen de övriga externa verksamhetskostnaderna varit 100 tkr högre 2021 jämfört med 2020. De kostnader som avviker mest mot 2020 är: Bevarandeprogram -250 tkr, föreningsbidrag -60 tkr, plankonsulter -47 tkr, kundförluster -37 tkr, ÖP +177 tkr, IT-inköp +97 tkr samt leasing av bil +16 tkr.
* Avskrivningarna och de finansiella kostnaderna har följt budget under 2021 och är ungefär
desamma som 2020.
Totalt ger detta en negativ budgetavvikelse för 2021 med 12 %.
Tabellvärden Utfall 2020 Utfall 2021
Årsbudget
2021 Avvikelse 2021
Statsbidrag 0,1 0,2 0 0,2
Övriga interna intäkter 0,3 1,1 0 1,1
Övriga externa intäkter 4 3,6 5,1 -1,5
Summa intäkter 4,4 4,9 5,1 -0,2
Personalkostnader -8,8 -8,9 -9,4 0,5
Lokalkostnader -0,2 -0,3 -0,2 -0,1
Övriga interna kostnader -0,2 -0,2 -0,3 0,1
Övriga externa kostnader -1,2 -1 -0,6 -0,4
Avskrivningar -0,1 -0,1 -0,1 0
Finansiella kostnader 0 0 0 0
Summa kostnader -10,6 -10,5 -10,6 0,1
Summa Nettokostnader -6,2 -5,6 -5,5 -0,1
Specifikation helår
Anledningen till budgetavvikelserna för de olika enheterna är följande:
* Bygg- och miljönämnd: Totalt utfall för nämnden uppgår 2021 till 372 tkr att jämföra med budget på 352 tkr. Den negativa avvikelsen för arvoden uppgår till -63 tkr. Utöver detta har de övriga verksamhetskostnaderna, bl.a. för kopiering och representation, varit 45 tkr lägre än budgeterat. Totalt ger detta en negativ avvikelse med -18 tkr.
* Gemensam administration: Det totala utfallet överskrider budget med -33 tkr vilket beror på högre personalkostnader.
* Plan- och byggkontor: De övriga verksamhetsintäkterna är -379 tkr lägre än budgeterat och beror på lägre intäkter än budgeterat för både bygg- och plankontoret. Byggkontorets intäkter är -173 tkr lägre än budgeterat och plankontorets intäkter är -217 tkr lägre än budgeterat.
Personalkostnaderna understiger budget med 414 tkr och beror på att en planarkitekttjänst varit vakant under en period och p.g.a. en sjukskrivning. De övriga verksamhetskostnaderna för plan- och byggkontoret överstiger budget med -356 tkr. Avvikelsen avser
bevarandeprogram 250 tkr, datorer och telefoni 58 tkr, plankonsulter 47 tkr, utbildning -19 tkr samt kopiering, porto, annonser och logi +56 tkr.
* Miljökontoret: Intäkterna är totalt +192 tkr bättre än budgeterat vilket beror på statsbidrag dels för tillsyn av uteserveringar men också LONA-bidrag samt ersättningar för sjuklön. De övriga
verksamhetsintäkterna är 44 tkr lägre än budgeterat och beror på lägre fakturerade intäkter med motsvarande belopp. Personalkostnaderna är 175 tkr lägre än budgeterat och beror på att en miljöinspektörstjänst varit vakant under en period under året. De övriga verksamhetskostnaderna överskrider budget med 33 tkr och beror på följande kostnadsposter: Föreningsbidrag -60 tkr, kundförluster -38 tkr, kopiering, porto och logi +46 tkr samt utbildningar och system +16 tkr.
12
Tabellvärden Utfall 2020 Utfall 2021 Årsbudget 2021 Avvikelse 2021
Bygg- och miljönämnd -0,4 -0,4 -0,4 0 Gemensam adm Bygg och miljö -1,2 -1,1 -1,0 -0,1
Plan och byggkontor -2,7 -2,4 -2,1 -0,3
Miljökontor -1,9 -1,7 -2,0 0,3
Nettoresultat -6,2 -5,6 -5,5 -0,1
Investeringar
Årets investeringskostnad uppgår till 0,8 mkr jämfört med budgeten på 1,1 mkr. Anledningen till avvikelsen är att projektet att införa ByggR blivit fördröjt.
Tabellvärden Utfall 2020 Utfall 2021
Årsbudget
2021 Avvikelse 2021
Investeringsinkomst 0 0 0 0
Investeringsutgift 0 -0,8 -1,1 0,3
Nettoinvestering 0 -0,8 -1,1 0,3
Investeringar specifikation
Investeringsprojekt (mkr) Utfall 2021 Budget 2021 Avvikelse
I308 ByggR -0,8 -1,1 0,3
Summa nettokostnader -0,8 -1,1 0,3