Driftredovisning
Kommunstyrelsens ursprungliga budget för 2020 var 227,7 mnkr (KF 2019-06-10, § 109).
Kommunstyrelsens budget har sedan reviderats med 0,9 mnkr i samband med reviderad budget (KF 2019-12-09, § 197). I februari utökades
kommunstyrelsens budget med 2,0 mnkr md anledning av rivning av gamla Fredriks yrkesskola (KF 2020-02-10 § 9). Efter justeringar är
kommunstyrelsens budget 230,6 mnkr. Ackumulerade utfallet för perioden är 64,2 mnkr, vilket är 11,3 mnkr (15 procent) lägre än den ackumulerade budgeten 75,5 mnkr.
Inom kommunstyrelsen finns förtroendeorganisationen,
kommunstyrelseförvaltningen och de gemensamma kostnaderna.
Inom förtroendemannaorganisationen finns ett underskott på 1,3 mnkr.
Underskottet ligger främst inom arvoden och löner. Den politiska organisationen utökades inför nuvarande mandatperiod och kostnaderna har ökat mer än det som har budgeterats. Utfallet efter fyra månader indikerar en prognos på -4,0 mnkr för helåret 2020.
Kommunstyrelseförvaltningen visar på ett överskott på 10,3 mnkr per 30 april.
Överskottet beror bland annat på att kansliet har ett överskott om 3,9 mnkr vilket hänför sig till att de riktade medlen för trygghetsskapande åtgärder om 17,0 mnkr är budgeterade hos kansliet. Hittills har det bokförts kostnader på 1,4 mnkr för trygghetsskapande åtgärder. Även IT kostnaderna har en positiv
avvikelse mot budget om 4,3 mnkr men prognosen för helåret är noll.
Lokalkostnaderna har efter fyra månader en positiv avvikelse om 3,1 mnkr. Inom lokalbanken finns just nu mycket lokaler som verksamheterna har ställt av.
Prognosen för lokalbanken är ett underskott på 15,0 mnkr. Förvaltningen har tagit fram en åtgärdsplan för hur de tomställda lokalerna skall hanteras.
Förvaltningen har kostnader för evakueringar vid ombyggnationer som tidigare bokfördes på projekten, men som sedan 2019 bokförs på driften. Det finns inte budgeterat något för dessa kostnader. Prognosen för 2020 är 20,0 mnkr men det är en osäker siffra då en del evakueringar startar efter sommaren och dessa inte är upphandlade ännu. Tillsammans innebär detta att lokalförsörjningen kommer att prognostisera ett underskott på 35,0 mnkr.
Förvaltningen håller på att se över exploateringsintäkterna för 2020. Det vi redan kan se är att intäkterna kommer att vara minst lika stora som det underskott som lokalförsörjningen går med underskott, dvs 35,0 mnkr.
Kommunstyrelseförvaltningens bedömning är just nu att förvaltningen kommer att ha ett nollresultat.
Inom de gemensamma kostnaderna finns just nu ett överskott om 2,3 mnkr. Det beror bland annat på att intäkter för försäkringspremier har inkommit.
Prognosen för helåret är noll.
Prognosen för kommunstyrelsen totalt är 4,0 mnkr i underskott.
Årsprognos
Förtroendemannaorganisationen -4 000 -4 000 0
Lokalbanken - 15 000 -15 000 0
Evakueringskostnader - 20 000 -20 000 0
Realisationsvinster 35 000 35 000 0
Summa Prognos - 4 000 - 4 000 0
Tabellen redovisas i tkr
Risk- och känslighetsanalys
Risk- och känslighetsanalys Positiv risk Negativ risk
Förtroendemannaorganisationen 500 500
Lokalbanken 5 000 5 000
Evakueringskostnader 2 000 10 000
Realisationsvinster 20 000 0
Trygghetsåtgärder 5 000 0
Kostnader maa Corona 0 200
Summering: 32 500 15 700
Tabellen redovisas i tkr
I driftredovisningen prognostiseras ett underskott. Det finns dock risker att några kostnadsposter kommer att avvika från prognosen.
Beträffande förtroendemannaorganisationen finns det i prognosen en avvikelse på -4,0 mnkr. Det finns en risk att detta underskott kan bli något större eller lägre.
Utfallet för lokalbanken 2019 var ett underskott och prognosen 2020 är ett underskott. Förändring i verksamheternas behov kan innebära att lokaler sägs upp vilket i sin tur kan innebära att resultatet försämras ytterligare. Om förvaltningen lyckas med att avyttra eller på annat sätt kunna minska kostnaderna för avställda lokaler kan det också bli ett lägre underskott.
Evakueringskostnaderna ligger i prognosen på 20 mnkr. Det finns evakueringar som kommer under andra halvåret som vi idag inte vet kostnaden för. Siffrorna i prognosen är en kalkyl som kan bli högre eller lägre än vad som inräknats i prognosen.
Förvaltningen håller på med att gå igenom alla exploateringsprojekt som pågår.
Det finns realisationsvinster i projekten som inte ännu har bokförts. Förvaltning har i prognosen bedömt att det kommer att bli minst 35 mnkr högre intäkter än budgeterat och troligen kommer det att bli ytterligare högre. Prognosen kommer att uppdateras allt eftersom projekten är genomgångna och avstämda.
I samband med den reviderade budgeten i december utökandes
kommunstyrelses ram med 10,0 mnkr för ökade trygghetsåtgärder. Aktiviteterna för dessa medel har ännu inte kommit igång fullt ut och det finns en risk att dessa medel inte kommer att förbrukas fullt ut.
Kommunstyrelsen kommer att ha kostnader för aktiviteter i samband med Corona. Ännu har inte några större summor bokförts men det finns en risk att förvaltningen kommer att ha kostnader för ca 200 tkr.
Investeringsredovisning
Kommunstyrelsens ursprungliga budget för 2019 är 107,5 mnkr (KF 2019-06-10, §109). Kommunstyrelsens investeringsbudget har reviderats samband med överföringar från 2019 med 33,0 mnkr (KF 2020-04-14, § 66). Vid
kommunstyrelsen 2020-01-27, § 22, beslutades att avsätta 2,5 mnkr för fortsatt utbyggnad av kameraanvändning i anslutning till kommunens fastigheter och detta finansierades ur kommunstyrelsens investeringsreserv. Kommunstyrelsen har tagit beslut om att ianspråkta investeringsreserven med 11,0 mnkr i samband med finansiering av bussinfrastruktur i Vega (KS 2020-04-24, § 36). Efter justeringarna är kommunstyrelsens investeringsreserv 46,5 mnkr och kommunstyrelsens justerade investeringsbudget 129,5 mnkr.
Det sammanlagda utfallet på investeringarna 2020 är 16,4 mnkr. Utfallet innebär att 12,7 procent av investeringsbudgeten hittills är förbrukad. De största
enskilda investeringarna är IT-investeringar (8,1 mnkr av budgeterat 15,0) och
renoveringen av Ornö skola som förbrukat 4,4 mnkr av de återstående budgeterade 7,2 mnkr.
I kommunstyrelsens investeringsbudget finns 17,0 mnkr budgeterade för
evakueringskostnader. I slutet av 2019 ändrades redovisningsprinciperna och alla evakueringskostnader ska bokföras som driftskostnad. Det innebär att merparten av denna budget inte kommer att förbrukas.
Det finns inom kommunstyrelsen budgeterat 8,0 mnkr för inventarier samt 4,5 mnkr för konstnärlig utsmyckning som kommer att anslås i samband med att kommunstyrelsen beslutar om igångsättning av en investering i
verksamhetslokaler. Detta är nytt fr.o.m. Mål- och budget 2020.
Prognosen totalt för kommunstyrelsen är 96,6 mnkr, vilket är lägre än budget. I prognosen beräknas att den återstående investeringsreserven kommer att förbrukas under året liksom budgeten för inventarier och konstnärlig utsmyckning.
Investeringar med prognos
Projekt Utfall Jan -
Apr 2020
KS Investeringsreserv 0 46 500 0,0 % 46 500
IT investeringar 8 051 15 000 53,7 % 15 000
Vattenplan 2 21 048 0,0 % 2 000
E-arkiv 12 2 262 0,5 % 2 262
Värmecensorer för
egendomsskydd 250 0,0 % 250
Utbyggd kamera vid
kommunens lokaler 2 500 0,0 % 2 500
Investeringar i kommunhuset 372 250 148,8 % 372
Marklager Torvalla 433 580 74,7 % 433
Infartsparkering Sågen 891 0,0 % 891
Förbättringar Årsta slott 604 0 604
Fasadrenovering Tungelsta
station 2 100 0,0 % 2 100
Mötesteknik Skärgårdssalen 268 1 441 18,6 % 1 000
Ornö skola 4 447 7 227 61,5 % 7 227
Evakueringskostnader 2 235 17 000 13,1 % 3 000
Inventarier vid igångsättning 8 000 0,0 % 8 000
Konstnärlig utsmyckning 4 500 0,0 % 4 500
Summa investeringsprojekt 16 424 129 549 12,7 % 96 639 Tabellen redovisas i tkr
Bilaga 1. Åtgärder i politiska plattformen
Varje åtgärd har kategoriserats hur långt arbetet har kommit. Status ”ej påbörjad” innebär att åtgärden ingår i verksamhetsplan men startar senare.
Avvikelse kan vara försening som inte var planerad. När en åtgärd bedömts som färdig övergår arbetet till förvaltningens kärnverksamhet eller upphör (beroende på vad det handlar om).
Det kan finnas ett fåtal åtgärder som inte har någon status. Här behövs dialog för att säkra att arbetet hittills har den inriktning, omfattning, resultat som förväntas enligt den politiska plattformen.
Status Ej påbörjad Påbörjad Färdig Väntar
Avvikelse (försenad, stoppad)