Historisk finansiell information
Nedan presenteras övergripande finansiell information och nyckeltal hämtat ur Intrum Justitias Årsredovisning för 2014 och 2013 samt delårsrapport för perioden 1 januari till 31 mars 2015. Räkenskaperna för räkenskapsåren 2014 och 2013 samt delårsrapport för perioden 1 januari till 31 mars 2015 för Intrum Justitia är införlivade i Prospektet genom hänvisning; de införlivande handlingarna ska läsas som en del av detta Prospekt. För utförligare information kring Intrum Justitias finansiella ställning och utveckling se ovan nämnda rapporter, samtliga tillgängliga på Intrum Justitias webbplats www.intrum.com.
Årsredovisningen för Intrum Justitia är vad avser koncernredovisningen upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen samt International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de har godkänts av EU. Vidare har rekommendationen RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner från Rådet för finansiell rapportering tillämpats.
Moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen utom i de fall som anges nedan under avsnittet Moderbolagets redovisningsprinciper.
Intrum Justitia har tillämpat IFRS för upprättande av koncernredovisning sedan 2005 och koncernen tillämpar således samma redovisningsprinciper som föregående år.
Intrum Justitia-koncernen – Resultaträkningar
MSEK Helår Helår
2014 2013
Nettoomsättning 5 184 4 566
Kostnad sålda tjänster -2 963 -2 663
Bruttoresultat 2 221 1 903
Försäljnings- och
marknadsföringskostnader
-262 -211
Administrationskostnader -585 -484
Goodwillnedskrivning -111 0
Återföring av skuld avseende tilläggsköpeskilling för aktier i dotterföretag
164 0
Resultatandelar i intresseföretag och joint ventures
3 -1
Rörelseresultat (EBIT) 1 430 1 207
Finansnetto -183 -161
Resultat före skatt 1 247 1 046
Skatt -206 -227
Periodens resultat 1 041 819
Därav hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare 1 031 817
Innehav utan bestämmande inflytande 10 2
55
Periodens resultat 1 041 819
Resultat per aktie före och efter utspädning
13,48 10,30
Intrum Justitia-koncernen - Rapport över totalresultat
MSEK Helår Helår
2014 2013
Periodens resultat 1 041 819
Övrigt totalresultat, poster som kommer att återföras till resultatet:
Förändring av omräkningsreserv 122 30
Övrigt totalresultat, poster som inte kommer att återföras till resultatet:
Aktuariella omvärderingar av
Administrationskostnader -179 -135
Resultatandelar i intresseföretag och
56
Därav hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare 241 184
Innehav utan bestämmande inflytande 3 0
Periodens resultat 244 184
Resultat per aktie före och efter
utspädning
3,27 2,35
Intrum Justitia-koncernen - Rapport över totalresultat
MSEK Jan-mars Jan-mars
2015 2014
Periodens resultat 244 184
Övrigt totalresultat, poster som kommer att återföras till resultatet:
Förändring av omräkningsreserv -6 -6
Övrigt totalresultat, poster som inte kommer att återföras till resultatet:
Materiella anläggningstillgångar 127 105
Övriga anläggningstillgångar
Köpta fordringar 6 197 5 411
Uppskjutna skattefordringar 35 69
57
58
TILLGÅNGAR
Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill 2 763 2 542
Materiella anläggningstillgångar 123 110
Övriga anläggningstillgångar
Aktier och andelar i joint ventures 2 0
59
Avskrivningar och nedskrivningar 170 157 Amortering/omvärdering av köpta
60
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat (EBIT) 339 283
61
Finansieringsverksamheten
Upplåning och amorteringar 102 357
Återköp av egna aktier -100 -219
Kassaflöde från
finansieringsverksamheten
2 138
Förändring av likvida medel -61 -24
Likvida medel vid periodens
början
266 340
Kursdifferenser i likvida medel -2 -1
Likvida medel vid periodens slut 203 315
Källa: Intrum Justitias Årsredovisning 2014.
62
Den senaste finansiella informationen
Den senaste finansiella informationen är hämtad från Intrum Justitias Årsredovisning 2014, vilken publicerades den 1 april 2015 samt delårsrapporten för det första kvartalet 2015 vilken publicerades den 22 april 2015.
Revision av den årliga historiska finansiella informationen
Ernst & Young, med adress Stockholm, (medlem i Föreningen Auktoriserade Revisorer) har varit revisor sedan 2012 med Lars Träff som huvudansvarig revisor fram till 2014, och därefter Erik Åström. Den finansiella informationen i årsredovisningarna för år 2014 och 2013 har granskats av Ernst & Young. Revisionen av årsredovisningarna har genomförts i enlighet med god revisionssed i Sverige och revisionsberättelserna har lämnats utan anmärkning.
Rättsliga förfaranden och skiljeförfaranden.
Intrum Justitia har under de senaste tolv månaderna ej varit part i några rättsliga förfaranden eller förlikningsförfaranden som nyligen haft eller skulle kunna få betydande effekter på Intrum Justitias eller koncernens finansiella ställning eller lönsamhet. Detta gäller även för ännu icke avgjorda ärenden och ärenden som Intrum Justitia är medvetna om kan uppkomma i framtiden.
Information om tendenser
Inga väsentliga negativa förändringar har ägt rum i Intrum Justitias framtidsutsikter sedan den senaste reviderade finansiella rapporten offentliggjordes.
Resultatprognoser
Intrum Justitia lämnar ej prognoser. För senaste information av framåtblickande karaktär refereras till Årsredovisningen 2014 eller kvartalsrapporten för perioden januari till mars 2015.
Viktiga investeringar sedan senast offentliggjorda finansiella rapporter och huvudsakliga planerade framtida investeringar
Inga investeringar av extraordinär karaktär har gjorts sedan den senaste finansiella rapporten, kvartalsrapporten för perioden januari till mars 2015. Eftersom Intrum Justitia bedriver aktiv investeringsverksamhet genom köp av portföljer med avskrivna eller förfallna fordringar, utvärderas kontinuerligt nya investeringsmöjligheter. Köp av skuldportföljer samt övriga investeringar finansieras genom koncernens operativa kassaflöde samt vid behov genom de kreditfaciliteter som Intrum Justitia har tillgång till.
Väsentliga förändringar i emittentens finansiella situation eller ställning på marknaden
Inga väsentliga förändringar avseende koncernens finansiella ställning eller ställning på marknaden har inträffat sedan den 31 mars 2015, vilka skulle kunna påverka marknadens uppfattning om Intrum Justitia.
Väsentliga avtal
Det förekommer inga avtal utanför ramen för den löpande verksamheten, som är av den betydelsen att utfallet väsentligt skulle kunna påverka Intrum Justitias förmåga att uppfylla sina förpliktelser i enlighet med detta Prospekt.
Kreditvärdighetsbetyg
Bolaget har för sin långfristiga upplåning erhållit ratingen BBB - från kreditvärderingsinstitutet Standard and Poor’s Rating Services (”Standard and Poor’s”). Ratingen erhölls den 22 april 2015.
63 Standard and Poor’s är etablerade inom EU innan 7 juni 2010 och har registrerats i enlighet med Europaparlamentets och rådets förordning (EG) nr 1060/2009 av den 16 september 2009 om kreditvärderingsinstitut.
Rating är det betyg en låntagare kan erhålla från ett oberoende kreditbedömningsinstitut på sin förmåga att klara av sina finansiella åtaganden. Denna förmåga kallas också kreditvärdighet. Standard & Poor’s är ett av de tre största kreditbedömningsinstituten tillsammans med Moody’s och Fitch. En närmare förklaring om innebörden av ett visst kreditvärdighetsbetyg kan erhållas från Standard & Poor’s hemsida (www.standardandpoors.com). Ett kreditvärdighetsbetyg utgör inte en rekommendation om att köpa, sälja eller inneha värdepapper. Det är var och ens skyldighet att inhämta information om aktuell rating då den kan vara föremål för ändring.
Jurisdiktion
Intrum Justitia står under svensk jurisdiktion. Om Intrum Justitia agerar utanför Sveriges gränser styrs den aktuella handlingen och Bolagets verksamhet även av de lagar och riktlinjer som råder i det aktuella landet.
64