Kommunkoncernens investeringar
Årets investeringar i kommunkoncernen prognostiseras till 3 161 mnkr (2 320 mnkr 2020), vilket är 423 mnkr lägre än den budgeterade investeringsnivån. Prognosen för kommunens investeringar är 951 mnkr och de kommunala bolagen prognostiserar med 2 210 mnkr (för delägda bolag inför kommunens ägarandel). De skattefinansi-erade investeringarna inom koncernen prognostiseras till 1 351 mnkr. Koncernens ge-nomsnittliga investeringar under de senaste fem åren, inklusive prognos för inneva-rande år uppgår till 2 699 mnkr och förklaras av att de senaste årens befolkningstill-växt samt ett stort äldre fastighetsbestånd i behov av renoveringar. 68 procent av årets prognostiserade investeringar är hänförliga till bostäder och verksamhetslokaler och Örebrobostäder AB svarar för 37 procent av koncernens totala investeringar under året.
Kommunens investeringar
Kommunens investeringar prognostiseras uppgå till 951 mnkr, varav 562 mnkr gäller skattefinansierade investeringar och 389 mnkr gäller taxeinansierade investeirngar. De budgeterade skattefinansierade investeringarna uppgår till 690 mnkr, vilket innebär en positiv avvikelse om 127 mnkr. Avvikelsen förklaras till stor del av begränsad genom-förandekapacitet och förseningar i större investeringsobjekt.
Exploateringsinvesteringarna prognostiserar med en positiv avvikelse om 49 mnkr med anledning av att vissa större projket drar ut på tiden. Två andra större positiva av-vikelser gäller Tekniska nämndens investeringar i park och gata (13 mnkr) vilken i stor utsträckning beror på en förflyttning av planeringsskäl och fordon (12 mnkr) där för-klaringen är pandemirelaterade leveransförseningar samt förändrade behov av fordon i de kommunala verksamheterna. VA prognostiserar med en positiv avvikelse på 97 mnkr som förklaras av flera uppskjutna projekt med anledning av försenade upphand-lingar, intern resursbrist, svårigheter att få tag i konsultstöd, överklaganden och förse-nade materialleveranser.
Investeringar i de kommunala bolagen
Dotterbolagens och de större intressebolagens investeringar i anläggningstillgångar uppgår till totalt till 1 335 mnkr per 31 augusti. Prognosen för helåret 2021 är 2 210 mnkr, vilket är 186 mnkr lägre än plan.
ÖrebroBostäders största investeringar under 2021 är fortsatta om- och tillbyggnader i Vivalla med 198 mnkr (totalt 1 257 mnkr), Varberga med 115 mnkr (totalt 875 mnkr)
2 923
2 584 2 509
2 320
3 161
781 689 683 619
951 1 714
1 374 1 280
1 147 1 351
0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 3 500
2017 2018 2019 2020 2021 P2
Investeringar kommunkoncernen
Koncern Kommun Skattefinansierade investeringar
och Västhaga med 114 mnkr (totalt 468 mnkr). Av nyinvesteringarna är Biplanet på södra Ladugårdsängen den största med 86 mnkr (totalt 228 mnkr).
ÖBO Omsorgsfastigheters största investeringsprojekt är nyinvestering i vård- och om-sorgsboendet Askenäshemmet med 22 mnkr (totalt 203 mnkr). Resterande investe-ringar är fördelade på fem olika projekt där samtliga är nyinvesteinveste-ringar.
Västerporten Fastigheter har påbörjat nyproduktion åt Byggmax som beräknas färdig-ställas under året. Årets investeringsutgift är 23 mnkr (totalt 36 mnkr)
Örebroporten Fastigheters största investeringar under året är Tankbilen 2 (för Tek-niska förvaltningen) med 218 mnkr, varav förvärvet är 191 mnkr (totalt 363 mnkr), det nya kontorshuset på Kexfabriken 2 med 82 mnkr (totalt 336 mnkr) och upprustningen av Stadsbyggnadshus 1 med 70 mnkr (totalt 185 mnkr). Kulturkvarteret färdigställs i år och årets investeringar uppgår till 51 mnkr (totalt 580 mnkr).
Futurum Fastigheter har påbörjat investeringen i Östra Brandstationen där årets inve-stering uppgår till 26 mnkr (totalt 106 mnkr). Fyra nyproduktionsprojekt beräknas fär-digställas i år; Svealundsskolan med 94 mnkr (totalt 243 mnkr), Tengvalla idrottshallar med 10 mnkr (totalt 108 mnkr), Alnängarnas nya förskola med 19 mnkr (totalt 34 mnkr) och Bettorps nya förskola med 22 mnkr (totalt 30 mnkr). Därutöver har pro-jektet med renovering och kundanpassningar av Almbyskolan färdigställts där årets in-vesteringar uppgår till 6 mnkr (totalt 213 mnkr).
KumBro Stadsnät räknar med fortsatta nyinvesteringar i fiberutbyggnad på 24 mnkr under 2021.
Koncernens investeringar i skattefinansierad verksamhet
Investeringar binder kapital under lång tid och påverkar det ekonomiska utrymmet för att finansiera välfärden. De kommunala bolagens upparbetare investeringsutgifter gäl-lande lokaler för kommunal verksamhet prognostiseras uppgå till 1 351 mnkr. Dessa investeringar ska under lång tid finansieras av skatteintäkter i form av hyreskostnader.
Stora investeringar i skattefinansierad verksamhet under året är bland annat Tekniska förvaltningens nya verksamhetslokal på fastigheten Tankbilen 2, renovering av kon-torslokalerna Kexfabriken 2 och Stadsbyggnadshus 1, Östra brandstationen och Sve-alundsskolan.
Kommunens investeringar Belopp i miljoner kronor Nettoutgifter
bokslut 2020 Nettoutgifter
delår 2 Budget
ÖSB Justerad
budget Prognos Avvikelse
Barn och utbildning -42,5 -19,1 -47,8 -54,0 -50,8 3,3
Bredband (fastighetsinvesteringar) -0,8 -2,6 -40,3 -11,0 -11,0 0,0
Inventarier -2,4 -0,3 -0,6 -3,0 -2,0 1,0
Summa Skattefinansierad verksamhet -332,1 -210,6 -594,2 -689,5 -562,3 127,2 Summa Taxefinansierad verksamhet -286,7 -193,2 -401,6 -498,5 -389,1 109,4 Totalt kommunens investeringar -618,9 -403,8 -995,8 -1 188,0 -951,4 236,6 Majoritetsägda bolag
*Avser kommunens ägarandel av
in-vesteringen
Varav investeringar för skattefinansierad verksamhet
Futurum Fastigheter i Örebro AB -457,7 -220,8 -324,1 -320,2 3,9
ÖBO Omsorgsfastigheter AB -34,3 -35,4 -128,3 -61,9 66,4
Örebroporten Fastigheter AB -323,0 -314,0 -537,0 -407,0 130,0
Totalt investeringar i kommunkoncernen* -2 319,6 -1 738,5 -3 584,6 -3 161,5 423,1 Varav investeringar för skattefinansierad verksamhet -1 147,1 -780,8 -1 678,9 -1 351,4 327,5
Bilaga 1 Redovisning av markeringar i eget kapital
Markeringar i eget kapital prognos
2021, belopp i miljoner kronor Beslutade
medel Tidigare
förändring Ingående markering
Prognos reglering ackumulerat resutat
Prognos årets nya markeringar
Prognos utgående markering
Eget kapital Avfall - 82,7 82,7 -6,7 - 75,9
Eget kapital VA* - -17,1 -17,1 9,3 - -7,8
Summa markering där lagstiftning
ställer krav på särredovisning - 65,6 65,6 2,6 0,0 68,2
Intraprenader** - 75,3 75,3 -11,5 6,9 70,7
Digital arbetsplats - -30,2 -30,2 10,7 - -19,5
Summa markering regleras via interna
regelverk 0,0 45,1 45,1 -0,8 6,9 51,2
Den växande kommunen 40,0 -11,2 28,8 -10,9 - 17,9
Strukturförändringar inom hemvården 25,0 -20,4 4,6 -4,6 - 0,0
Digitalisering 200,0 -146,7 53,3 -53,0 - 0,3
Konjunktur och strukturbuffert 200,0 - 200,0 - - 200,0
Tillväxt och arbetsmarknadspaket*** 34,7 -1,3 33,4 -7,4 - 26,0
Stöd i arbetsmiljöarbetet under
rådande pandemi 15,0 - 15,0 -1,5 - 13,5
Återstart näringslivet efter
coronapandemin**** 5,0 - 5,0 - 5,0
Summa markering särskilt beslutade
insatser 519,7 -179,7 339,9 -77,4 - 262,6
Social investeringar 60,3 -23,0 37,2 2,3 - 39,6
Summa markering satsningar med
återföringsmodell 60,3 -23,0 37,2 2,3 - 39,6
Kapitalkostnader, exploaterings-
investeringar 782,8 -252,1 530,7 - - 530,7
Summa markeringar interna
redovisningsprinciper 782,8 -252,1 530,7 0,0 - 530,7
Summa markeringar via eget kapital 1 362,8 -344,2 1 018,5 -73,2 6,9 952,2
*Vid överuttag, positivt resultat, redovisas resultatet som kortfristig skuld till abonnenterna, vid underuttag, negativt re-sultat, redovisas resultatet som negativt eget kapital och som markering, ska återställas inom tre år. 2021 har VA nega-tivt eget kapital som med årets resultat fortsätter återställas.
**Resultat prövas enligt internt regelverk i samband ärende överfört resultat
*** Medel flyttade från markering för sociala investeringar enligt KS 10/2020
**** Medel flyttade från Tillväxt- och arbetsmarknadspaketet enligt KS 495/2020
Bilaga 2 Intraprenader
Intraprenader, belopp i miljoner kronor
Tidigare
Summa intraprenader – Förskolenämnden 14,4 202,9 -3,9 10,5 10,1
Almbyskolan F–9, Almby särskola 5,8 81,3 0,0 5,8 5,7
Brickebackens skola 3,6 52,8 1,0 4,6 3,7
Brunnskolan F–6 2,0 31,9 -0,3 1,7 1,7
Engelbrektsskolan 4–9, Engelbrekt särskola 4,1 58,5 0,8 4,9 4,1
Gumaeliusskolan F–9 2,8 52,5 -0,6 2,3 2,3
Lillåns skola F–6 och 4–9, Lillåns södra skola F–6 4,4 70,8 0,3 4,7 4,7
Mellringeskolan F–9, Mellringeskolan 7-9 0,4 58,7 -1,3 -0,9 -0,9
Norrbyskolan F–6* 0,1 43,6 -0,6 -0,5 -0,5
Rostaskolan F–6* 0,3 35,2 -0,7 -0,4 -0,4
Stora Mellösa skola F–6 0,8 13,0 0,0 0,8 0,8
Stureskolan F-3 1,4 18,1 0,0 1,4 1,3
Västra Engelbrektsskolan F–9, Tegnérskolan F–3 0,2 63,0 0,7 0,9 0,9
Wallerska skolan F–6 1,7 23,7 0,0 1,7 1,7
Summa intraprenader – Grundskolenämnden 27,7 603,2 -0,7 27,0 25,0
Komvux 10,1 139,4 -4,9 5,2 5,2
Summa intraprenad – Vuxenutbildnings- och
arbetsmarknadsnämnden 10,1 139,4 -4,9 5,2 5,2
Kulturkvarteret NY! - - 0,1 0,1 0,1
Summa intraprenader – Kommunstyrelse-
förvaltningen 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1
Summa intraprenader – Vårdboende-
nämnden 14,0 230,0 3,7 17,7 14,5
Summa intraprenader 75,3 1 310,5 -4,6 70,7 63,5
Digital-arbetsplats, administrativa
arbetsplatser** -30,2 - 10,7 -19,5 -19,5
45,1 1 310,5 6,1 51,2 44,0
* Är en intraprenad inom förskola och grundskola. Intraprenadens totala resultat prövas enligt 7 -procentregeln
** Prövas inte enligt 7 procent-regeln.
*** Fastställande av ackumulerat resultat sker i samband med beslut om överfört resultat.