3.1.3 Övrig betydelsefull ekonomisk information
Kommunstyrelsen prognostiserar ett underskott på driftbudgeten om 1,5 miljoner kronor.
Underskottet härrör sig i huvudsak av extraordinära obudgeterade kostnader till följd av Coronapandemin och de restriktioner i samhället som förevarit under perioden.
Ett underskott om 1,5 miljoner kronor förutsätter att äskade medel från Kommunstyrelsens medel tilll förfogande avseende Våldspreventivt center om 10,7 miljoner kronor och inköp av luftrenare 1,36 miljoner kronor till följd av kagghamrabranden beviljas. Se vidare dessa två enskilda ärenden.
Övrigt av betydelse för Kommunstyrelsens ekonomi är att statsbidrag om 4,1 miljoner kronor nyligen beviljats att användas mot segregation i socioekonomiskt eftersatta områden. En plan finns för hur statsbidraget ska användas.
3.2 Investeringsuppföljning
Utfall period 2021 Budget 2021 Prognos 2021
Fleråriga projekt (6-projekt) -198 -3 970 -1 106
Årliga projekt (3-projekt) -236 -8 874 -5 874
Totalt -434 -12 844 -6 980
Analys
Avseende investeringar prognostiseras sammantaget ett överskott om 5,8 miljoner kronor. Det beror i huvudsak på att projektet "Nytt Affärssystem" framflyttats ett år.
I bilagan "Delår 1 - Investeringsprojekt KLF" redovisas och kommenteras samtliga investeringsprojekt.
1/1
BILAGA TILL DELÅRSRAPPORT 1 KOMMUNSTYRELSEN
Delår 1 – Investeringsprojekt Kommunledningsförvaltningen
Kommentarer
Avseende investeringar prognostiseras sammantaget ett överskott om 5,8 miljoner kronor. Det beror i huvudsak på att projektet "Nytt Affärssystem"
framflyttats ett år.
Nedan kommenteras fleråriga och ettåriga projekt mer i detalj.
Fleråriga projekt
Både personal- och dokumenthanteringssystemet har slutfakturor som skall belasta projekten. Det finns ingen budget för projekten i år men dessa ryms inom respektive total projektbudget.
Nytt affärssystem har flyttats fram ett år i tiden och förbrukar därför inga investeringsutgifter i år.
Ettåriga projekt
Digitaliseringsfonden räknar med ett överskott på 0,5 miljoner kronor eftersom den pågående Coronapandemin gör att IT-resurserna ställts om till operativt arbete.
IT-investeringar och IT-reinvesteringar beräknas inte utnyttjas full ut eftersom fler och fler IT-lösningar köps som tjänst.
Behovet av nyanskaffning av inventarier för medborgarcenter
medborgarkontor i Tumba i samband med flytt in till nya lokaler i oktober.
Dialogkommisssionens investeringsram är oförändrad mot budget.
ORDFÖRANDEFÖRSLAG 1[2]
Kommunstyrelsen 2021-05-27 Kod:1.1.3.1
Botkyrka Kommun
Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se
Hemsida: www.botkyrka.se
Referens Mottagare
Ebba Östlin
ebba.ostlin@botkyrka.se Kommunstyrelsen
Delårsrapport 1 2021 - Kommunen (KS/2021:00249)
Förslag till beslut
Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige:
1. Kommunfullmäktige har behandlat delårsrapport 1 för perioden januari – april 2021 enligt 8 kapitlet 20 a § kommunallagen.
2. Kommunfullmäktige beslutar medge samhällsbyggnadsnämnden 4,5 miljoner kronor i utökad nettobudget för att täcka minskade intäkter till följd av ändrade principer för redovisning av gatukostnadsersättningar.
Anslaget finansieras genom medel från kommunfullmäktiges förfogande.
3. Kommunfullmäktige medger att utbildningsnämnden får använda 30 miljoner kronor av nämndens överskott som är en följd av
volymminskning till en tillfällig förstärkning inom samtliga skolformer.
4. Kommunfullmäktige beslutar utöka anslaget till kommunfullmäktiges förfogande med 20 miljoner kronor. Anslaget finansieras genom högre skatteintäkter enligt nya skatteprognosen.
5. Kommunfullmäktige medger att 720 000 kronor överförs från utbildningsnämndens investeringsanslag för arbetsmiljöåtgärder till teknik- och fastighetsnämndens investeringsbudget. Anslaget ska användas till att installera vind- och solskydd vid förskolorna Vallmon och Opalen.
6. Kommunfullmäktige medger att samhällsbyggnadsnämnden får 500 000 kronor i ytterligare investeringsanslag för byggnation av cykelgarage i
ORDFÖRANDEFÖRSLAG 2[2]
Kommunstyrelsen 2021-05-27 Kod:1.1.3.1
Botkyrka Kommun
Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se
Hemsida: www.botkyrka.se
Tullinge. Anslaget finansieras genom ökad upplåning. Den nya
totalbudgeten efter tillskottet uppgår till 5 miljoner kronor och budgeten för innevarande år fastställs till 4,4 miljoner kronor.
Sammanfattning
Delårsrapport 1 2021 har upprättats utifrån inlämnade delårsrapporter från respektive förvaltning samt av kommunledningsförvaltningen genomförd övergripande uppföljning och analys. Samhällsbyggnadsnämnden har inte beslutat sin delårsrapport innan denna tjänsteskrivelse lämnats.
Utöver delårsrapporten hanterar detta ärende också inkomna tilläggsanslagsärenden.
Kommunledningsförvaltningen redogör för ärendet i tjänsteskrivelse 2021-05-22.
TJÄNSTESKRIVELSE 1[3]
Kommunledningsförvaltningen 2021-05-22 Kod:2.1.1.1
Dnr: KS/2021:00249
Botkyrka Kommun
Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se
Hemsida: www.botkyrka.se
Referens Mottagare
Monica Blommark
monica.blommark@botkyrka.se Kommunstyrelsen
Delårsrapport 1 2021 - Kommunen
Förslag till beslut
Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige:
1. Kommunfullmäktige har behandlat delårsrapport 1 för perioden januari – april 2021 enligt 8 kapitlet 20 a § kommunallagen.
2. Kommunfullmäktige beslutar medge samhällsbyggnadsnämnden 4,5 miljoner kronor i utökad nettobudget för att täcka minskade intäkter till följd av ändrade principer för redovisning av gatukostnadsersättningar.
Anslaget finansieras genom medel från kommunfullmäktiges förfogande.
3. Kommunfullmäktige medger att utbildningsnämnden får använda 30 miljoner kronor av nämndens överskott som är en följd av
volymminskning till en tillfällig förstärkning inom samtliga skolformer.
4. Kommunfullmäktige beslutar utöka anslaget till kommunfullmäktiges förfogande med 20 miljoner kronor. Anslaget finansieras genom högre skatteintäkter enligt nya skatteprognosen.
5. Kommunfullmäktige medger att 720 000 kronor överförs från utbildningsnämndens investeringsanslag för arbetsmiljöåtgärder till teknik- och fastighetsnämndens investeringsbudget. Anslaget ska användas till att installera vind- och solskydd vid förskolorna Vallmon och Opalen.
6. Kommunfullmäktige medger att samhällsbyggnadsnämnden får 500 000 kronor i ytterligare investeringsanslag för byggnation av cykelgarage i Tullinge. Anslaget finansieras genom ökad upplåning. Den nya
TJÄNSTESKRIVELSE 2[3]
Kommunledningsförvaltningen 2021-05-22 Kod:2.1.1.1
Dnr: KS/2021:00249
Botkyrka Kommun
Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se
Hemsida: www.botkyrka.se
totalbudgeten efter tillskottet uppgår till 5 miljoner kronor och budgeten för innevarande år fastställs till 4,4 miljoner kronor.
Sammanfattning
Delårsrapport 1 2021 har upprättats utifrån inlämnade delårsrapporter från respektive förvaltning samt av kommunledningsförvaltningen genomförd övergripande uppföljning och analys. Samhällsbyggnadsnämnden har inte beslutat sin delårsrapport innan denna tjänsteskrivelse lämnats.
Utöver delårsrapporten hanterar detta ärende också inkomna tilläggsanslagsärenden.
Ärendet
Budgetreglering till följd av ändrade redovisningsprinciper
Redovisningsprinciperna för hur kommunen ska redovisa gatukostnads-ersättningar har ändrats från att tidigare redovisas i balansräkningen och periodiseras över anläggningens ekonomiska livslängd till att numera redovisas direkt i resultatet när intäktskriterierna är uppfyllda. Den
gatukostnadsersättning som ska redovisas när intäktskriterierna är uppfyllda kommer från och med 2021 redovisas på kommunens finansförvaltning. En konsekvens av förändringen är att den årliga intäkten som matchat
kapitalkostnaden som samhällsbyggnadsnämnden redovisat kommer att upphöra. För 2021 har samhällsbyggnadsnämnden beräknat denna intäktsminskning till 4,5 miljoner kronor.
Använda budgetöverskott till tillfällig resursförstärkning
Utbildningsnämnden bedömer i sin prognos för 2021 att nämnden kommer att få ett överskott med 40 miljoner kronor till följd av en större
volymavvikelse främst inom förskolans åldrar. Enligt kommunfullmäktiges beslut om den generella resursfördelningsmodellen ska det om antalet barn och elever är fler eller färre ske en ekonomisk reglering mot
utbildningsnämnden ram. Utbildningsnämnden föreslår nu att 30 miljoner kronor av nämndens överskott ska ges som tillfällig resursförstärkning till samtliga skolformer varav större delen till grundskolan. Del av beloppet avsätts till fristående utförare och andra kommuner enligt lika villkor.
Med anledning av att befolkningstillväxten är lägre än den nivå som planerades inför 2021 och minskar ytterligare enligt den senaste
befolkningsprognosen från mars 2021 är det viktigt att utbildningsnämnden fortsätter arbeta skyndsamt med uppdraget de fått i förutsättningarna till Mål och budget 2022 med flerårsplan 2023 – 2025. Utdrag ur förutsättningarna (KF 29 april 2021): ”Utbildningsnämnden får i uppdrag att med stöd av kommunstyrelsen analysera och föreslå åtgärder utifrån den nya
TJÄNSTESKRIVELSE 3[3]
Kommunledningsförvaltningen 2021-05-22 Kod:2.1.1.1
Dnr: KS/2021:00249
Botkyrka Kommun
Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se
Hemsida: www.botkyrka.se
befolkningsprognosen 2021 som visar en lägre befolkningstillväxt inom åldersgrupperna 1 - 18 än tidigare. Hur påverkas utbildningsnämndens nuvarande verksamheter samt planerade investeringar inom förskola och skola.”
Utökning av medel till förfogande
Enligt skatteprognosen beräknas kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag öka med 94 miljoner kronor jämfört med budget. Den politiska majoriteten har föreslagit att 20 miljoner kronor av de utökade
skatteintäkterna används till att utöka kommunfullmäktiges medel till förfogande med 20 miljoner kronor.
Överföring av investeringsmedel från utbildningsnämnden till teknik- och fastighetsnämnden.
För att göra nödvändiga åtgärder vid installationer av vind/solskydd vid förskolorna Vallmon och Opalen omfördelas 720 000 kronor från
utbildningsnämndens investeringsanslag för arbetsmiljöåtgärder till teknik- och fastighetsnämnden.
Utökat investeringsanslag för cykelgarage i Tullinge
Samhällsbyggnadsnämnden har sedan tidigare 4,5 miljoner kronor i investeringsanslag för byggnation av cykelgarage i Tullinge.
Samhällsbyggnadsnämnden föreslår nu att kommunfullmäktige beviljar ett utökat anslag med 500 000 kronor. Anledningen till behovet av ökad ram är byte av placering för garaget, vilket har medfört ökade
projekterings-kostnader. Den nya totalbudgeten efter tillskottet fastställs till 5 miljoner kronor och budgeten för innevarande år fastställs till 4,4 miljoner kronor.
Leif Eriksson Mats Öberg
kommundirektör t.f. ekonomidirektör
Bilagor
Delårsrapport 1 2021 – kommunen Expedieras till:
Samtliga nämnder
1
Delårsrapport 1 2021
- Perioden januari – april
- Prognos för hela året
2 Innehållsförteckning
Sidan Sammanfattning 3 Avvikelserapportering mål 3 Ekonomiskt utfall för perioden
med prognos för året 4 Ekonomiska sammanställningar 10
3 SAMMANFATTNING
Det ekonomiska resultatet för perioden är positivt med 173 miljoner kronor. Prognosen för året uppgår till 126 miljoner kronor, vilket är 139 miljoner bättre än budgeterat resultat. Balanskravsresultatet beräk-nas till 119 miljoner kronor.
Prognosen över verksamhetens nettokostnader inne-bär ett överskridande av budget med 16 miljoner kronor. I resultatet ingår ett positivt utfall för nämnderna med drygt 32 miljoner kronor och ett negativt utfall för gemensamma poster med drygt 48 miljoner, vilket främst beror på ändrade livslängds-antaganden på pensioner.
Årets skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämningar beräknas överstiga budget med 94 miljoner kronor. Differensen förklaras främst av kraftigt förbättrade slutavräkningar för skatteintäkter jämfört med budget, men även att inkomstutjämningsbidraget bli något högre än budgeterat.
Finansnettot beräknas ge ett positivt utfall på närmare 37 miljoner kronor och ett överskott mot budget på drygt 60 miljoner kronor. Överskottet förklaras främst av en realiserad kursvinst och fondutdelning på placerade medel samt lägre räntekostnader.
Nettoinvesteringarna för perioden uppgår till 101 miljoner kronor. Enligt nämndernas bedömningar kommer investeringarna att uppgå till omkring 867 miljoner kronor för hela 2021, vilket är betydligt högre än investeringarna under de senaste åren.
Prognosen innebär en kraftigt ökad investeringstakt under resterande del av året.
Baserat på genomförda investeringar hittills i år och tidigare års investeringsvolym bedömer vi att kommunens egen upplåning kommer att öka med cirka 300 miljoner kronor under 2021.
Nämnderna gör bedömningen att det finns risk för avvikelser gällande måluppfyllelse på enstaka nämndmål, men flera nämnder bedömer att de flesta områden och mål kan uppnås under förutsättning att Folkhälsomyndighetens restriktioner lättar under hösten. Arbetsmarknads- och vuxenutbild-ningsnämnden, kultur- och fritidsnämnden samt utbildningsnämnden bedömer däremot att den pågående coronapandemin fortsatt har stora negativa effekter på möjligheten till måluppfyllelse.
AVVIKELSERAPPORTERING – MÅL
För att svara upp mot kommunfullmäktiges mål har nämnderna i Mål och budget 2021 med flerårsplan 2022 – 2024 formulerat egna mål med tillhörande mått. Vid denna tid på året finns bara i undantagsfall mätningar som avser 2021. Nämndernas delårsrap-portering innehåller i stället en avvikelserappor-tering i de fall nämnden bedömer att det faktiska utfallet kraftigt kommer att avvika mot uppsatt mål.
Samtliga nämnder gör bedömningen att det finns risk för avvikelser gällande måluppfyllelse på enstaka nämndmål. Dock bedömer flera nämnder att de flesta områden och mål kan uppnås under förutsättning att Folkhälsomyndighetens restriktioner lättar under hösten. Skulle däremot restriktionerna kvarstå är risken för avvikelser stor.
De nämnder som lyfter fram större avvikelser är arbetsmarknads- och vuxenutbildningsnämnden, kultur- och fritidsnämnden samt utbildnings-nämnden. Här har den rådande coronapandemin fortsatt stora effekter på möjligheten till målupp-fyllelse.
Arbetslösheten har ökat och fler har behov av arbetsmarknads- och vuxenutbildningsnämndens insatser, ytterligare försvårande är att vissa verksamheter och dess insatser nu måste bedrivas på distans. Merparten av kultur- och fritidsnämndens verksamheter och evenemang har hittills under året fått ställas in för att minska smittspridningen. Detta får stora effekter på Botkyrkabornas möjligheter till en aktiv fritid.
Trots få fastställda betydande avvikelser i måluppfyllelsen på helår, lyfter utbildningsnämnden risker för kommande avvikelser. Den höga elevfrånvaron under pandemins inledning, särskilt i de socioekonomiskt utsatta delarna av kommunen, riskerar att ge negativ påverkan både på framtida kunskapsresultat och på den psykiska hälsan.
Inslagen av undervisning på distans kan också ge negativa effekter på kunskapsmålen för vissa elever.
Det finns också anledning att uppmärksamma effekter av den höga arbetsbelastningen för medarbetare och chefer under pandemin, vilket kan leda till högre sjukfrånvaro då det finns risk att personalen blir utbrända.
Socialnämnden har noterat vissa brister och avvikelser från målen och åtgärder har vidtagits för att komma till rätta med detta. De viktigaste avvikelserna gäller brister i handläggning och dokumentation samt utredningstiden inom barn- och ungdomsvården.
4 EKONOMISKT UTFALL FÖR PERIO-DEN MED PROGNOS FÖR ÅRET
OMVÄRLDEN
Efter en period av hög tillväxt började det vända i slutet på 2019, bedömningen var att Sverige skulle gå in i en mer normal konjunktur under de kommande åren. Våren 2020 drabbades dock världen av Coronapandemin som fortfarande pågår om än i varierande grad i olika delar av världen.
Pandemin medförde en total och global konjunkturkollaps med stigande arbetslöshet och minskad konsumtion. I höstens ekonomirapport från Sveriges Kommuner och Regioner (SKR) räknade man med ett BNP-bortfall på 3 – 4 procent. Riktigt så illa blev det inte men även det verkliga utfallet på minus 2,8 procent är dramatiskt. Paradoxalt nog så har den kommunala sektorn haft ett ekonomiskt starkt år under 2020 då de statliga stöd som lämnats i de flesta fall har varit tillräckliga för att hantera merkostnaderna för pandemihanteringen.
I västvärlden pågår vaccinering för fullt medan stora delar av övriga världen fortfarande har mycket stora problem med smittspridning och en sjukvårds-apparat som inte räcker till. I slutet av april hade Indien cirka 400 000 nya fall per dag och bortsett från den mänskliga aspekten och lidandet för de drabbade så ökar den snabba spridningen i befolkningstäta områden risken för virusmutationer.
Den ekonomiska utvecklingen de senaste 12 månaderna har präglats av enorma kast vad gäller tillväxten i Sverige och världen. I Sverige har vi en grundstark statlig ekonomi med låg belåning och en budgetbalans som är god. Det har hjälpt oss att hantera den finansiella situationen under pandemin utan att få en lika dramatisk ekonomisk utveckling som till exempel Europa och USA. Den ekonomiska utvecklingen präglas idag av en stark återhämtning även om vissa branscher, framför allt inom resor, hotell och restaurang, har fortsatt stora problem.
Bedömningarna från SKR har under den gångna 12-månadersperioden präglats av en mycket stor osäkerhet. Man har pratat om scenarios snarare än prognoser och den fortsatta utvecklingen är beroende av att vaccineringen kan fortsätta som planerat och att inga nya mutationer som vaccinet inte skyddar mot uppstår. Det finns således utrymme för negativa överraskningar i den gryende optimism som de flesta känner. Huvudspåret är dock att vaccinationen hanterar befintliga mutationer, att smittspridningen kommer att minska kraftigt och att samhället successivt öppnar upp.
Kollapsen i svensk och internationell ekonomi är passerad och vi befinner oss i en stark återhämtning.
Enligt den senaste skatteprognosen från SKR så
kommer såväl 2021 som den kommande planeringsperioden att bli starkare än tidigare prognoser från SKR och skatteunderlaget ökar mer än budgeterat.
Sammanfattningsvis innebär dagens situation att även 2021 blir ett relativt osäkert år även om den ekonomiska utvecklingen nu är i en tydlig åter-hämtningsfas. Botkyrka kommun lämnade 2020 med ett överskott enligt balanskravet med 99 miljoner kronor. Kommunen har återställt 2019 års underskott (22,7 miljoner kronor) och gjort maximal avsättning till resultatutjämningsreserven med 119,2 miljoner kronor. Då en stor del av överskottet jämfört med budget kommer från statliga engångstillskott så är utgångsläget för kommande år fortsatt osäkert. Det tillsammans med osäkerheter i arbetslöshet, skatteunderlagets utveckling och den ekonomiska utvecklingen i övrigt (BNP med mera) gör att det finns anledning att vara fortsatt återhållsam vad gäller kommunens ekonomi.
BEFOLKNINGSUTVECKLING
Efter det första kvartalet 2021 uppgår Botkyrkas befolkning till 94 875 personer. Det är en ökning med 28 personer sedan årsskiftet. Jämfört med samma tidpunkt förra året är ökningen 36 personer.
Befolkningsökningen under det första kvartalet 2021 är linje med hur det har sett ut sedan mars 2020. Den långsamma ökningen är en effekt av ett lågt födelsenetto, det lägsta på 20 år, samt ett negativt flyttnetto. De åldrar som har påverkats negativt är främst personer 25 till 34 år som från mars 2020 har minskat i kommunen. Utöver de folkbokförda finns cirka 700 personer i Migrationsverkets mottagningssystem som bor i Botkyrka, men som inte är skrivna i kommunen. Denna siffra har också minskat från cirka 1 200 i fjol. Minskningen är troligen en effekt av pandemin, men kan också bero på den lagstiftning kring egenbosättning som trädde i kraft under 2020.
Befolkningsökningen under det första kvartalet 2021 beror endast på födelseöverskott. Kommunen har ett fortsatt negativt flyttnetto. Det har även skett en förändring i rörelsemönster från omvärlden där kommunen historiskt haft ett positivt flyttnetto.
Hittills i år har det utvandrat fler personer än som har invandrat något vi inte sett tidigare år.
110 236
126
-178 -19
5
Enligt kommunens senaste befolkningsprognos från i mars 2021 beräknas befolkningen vid utgången av 2021 uppgå till cirka 95 200 personer. Det är en försiktigare prognos än tidigare, vilket är en följd av de minskade flyttströmmarna som en effekt av pandemin.
DELÅRSRESULTATET OCH PROGNOSER Resultatet
Resultatet för perioden januari – april är positivt med 173 miljoner kronor. I periodens resultat har effekterna av en förbättrad skatteprognos slagit igenom.
I april förra året var delårsresultatet negativt med 115 miljoner kronor. Skillnaden uppgår till 288 miljoner kronor och förklaras av ökade skatteintäkter och generella statsbidrag samt att den nedgång som skedde på börsen i början av 2020 innebar orea-liserade förluster på placerade pensionsmedel.
Helårsprognosen för 2021 innebär ett resultat på 126 miljoner kronor. Det ger ett resultat som är närmare 139 miljoner kronor bättre än årets budgeterade resultat på minus 12,7 miljoner kronor. Överskottet mot budget förklaras främst av högre skatteintäkter och finansnettot. Nämnderna inklusive gemen-samma poster redovisar däremot ett gemen-sammantaget negativt resultat jämfört med budget.
Prognos jämfört med budget i miljoner kronor
Verksamhetens nettokostnader
Nämndernas nettokostnader uppgick i april till 1 879 miljoner kronor, vilket motsvarar en marginell ökning med 5 miljoner kronor (0,3 procent) jämfört med samma period förra året.
I tabellerna nedan framgår hur verksamheternas externa intäkter och kostnader har utvecklats för perioden januari till april 2021 jämfört med 2020. I tabellen ingår inte skattemedel och finansiella poster.
Verksamhetens intäkter i miljoner kronor Externa bostads- och
lokalhyror 32 31 3,8
Försäljning av
verksamhet 60 56 8,3
Bidrag från staten
med flera 187 150 25,0 föregående år. Ökningen handlar uteslutande om riktade bidrag från staten.
Verksamhetens kostnader i miljoner kronor
Entreprenad och köp
av verksamhet -467 -446 4,7
Externa lokalhyror -60 -65 -7,5 Bidrag och
transfereringar -87 -90 -3,6
Övriga
verksamhetskostnader -179 -198 -9,7 Summa kostnader -2 194 -2 158 1,7
Verksamhetens kostnader har för perioden ökat med 36 miljoner kronor, vilket motsvarar 1,7 procent jämfört med samma period föregående år. Personal-kostnaderna inklusive arbetsgivaravgifter och pensionskostnader har ökat med 39 miljoner, vilket motsvarar 3,1 procent. I övrigt är det entreprenader och köp av verksamhet som ökat, en ökning med 21 miljoner kronor (4,7 procent).
Verksamhetens nettokostnad inklusive avskriv-ningar uppgår i prognosen för året till 5 804,7 miljoner kronor, vilket är en ökning med 5,7 procent i förhållande till utfallet 2020.
Nämnderna räknar i sina prognoser med ett positivt utfall på drygt 32 miljoner, varav 20 miljoner kronor avser ett överskott inom exploateringsverksamheten.
För utförligare beskrivning se avsnittet Nämndernas prognoser.
De gemensamma posterna beräknas lämna ett underskott med drygt 48 miljoner kronor jämfört med budget. Främst handlar det om ändrade livslängdsantaganden på pensioner som innebär en ökad kostnad med 40 miljoner kronor. Annat som
6
bidrar till underskottet är lägre internränta än bud-geterat, vilket är en följd av lägre investeringstakt än planerat.
Enligt samhällsbyggnadsförvaltningens bedömning kommer det i årets resultat redovisas gatukostnads-ersättningar med 64 miljoner kronor. Det är ersättning från exploatörer och ska finansiera kommunens kostnader för utbyggnad av vägar inom
Enligt samhällsbyggnadsförvaltningens bedömning kommer det i årets resultat redovisas gatukostnads-ersättningar med 64 miljoner kronor. Det är ersättning från exploatörer och ska finansiera kommunens kostnader för utbyggnad av vägar inom