Förslag till beslut

(1)

KALLELSE ^1[4]

Kommunstyrelsen 2021-06-02 Kod: 1.1.2.1

Dnr: KS/2020:00606

Botkyrka Kommun

Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se

Hemsida: www.botkyrka.se

Kallelse till möte för kommunstyrelsen

Tid: 2021-06-07, Kl: 16:00

Plats: Kommunalhuset i Tumba, plan 2, sammanträdesrum Stange alternativt digitalt deltagande via Microsoft Teams

Ordförande: Ebba Östlin (S) Sekreterare: Jesper Dahl

Ärenden:

Dnr:

BESLUTAS AV KOMMUNSTYRELSEN

87. Delårsrapport 1 2021 - Kommunstyrelsen KS/2021:00300 BESLUTAS AV

KOMMUNFULLMÄKTIGE

88. Delårsrapport 1 2021 - Kommunen KS/2021:00249 89. Revidering av genomförandebudget

avseende entreprenadupphandling för etapp 1 i exploateringsprojekt 9172 - Tumba skog

KS/2021:00137

90. Godkännande av begäran om medel för nytt

fastighetssystem KS/2021:00382

91. Godkännande av begäran om medel för

inventarier, Ekvägen KS/2021:00383

92. Godkännande av begäran om medel för

skalskydd i kommunhuset KS/2021:00385

93. Antagande Renhållningsordning 2021-2030 KS/2021:00063 94. Antagande av strukturplan för centrala

Tumba KS/2021:00312

95. Antagande av trafikstrategi för Botkyrka

kommun KS/2021:00375

96. Antagande av nytt bidragsreglemente för

drift av öppen fritidsverksamhet KS/2021:00368

(2)

KALLELSE ^2[4]

Dnr: KS/2020:00606

Botkyrka Kommun

97. Revidering av ägardirektiv för Tillväxt

Botkyrka AB KS/2020:00495

98. Årsredovisning 2020 Botkyrkas kommunala

bolag KS/2021:00322

99. Årsredovisning 2020 för

Samordningsförbundet Botkyrka, Huddinge och Salem

KS/2021:00213

100. Årsredovisning 2020 för Södertörns

brandförsvarsförbund KS/2021:00234

101. Förslag till höjd borgensram för Botkyrka

Stadsnät AB KS/2021:00359

102. Svar på motion - Gör Xenter till ett eget

gymnasium (M) KS/2018:00131

103. Svar på motion - Säkerheten på våra

skolgårdar (M) KS/2021:00264

104. Svar på motion - Botkyrka behöver en plan

mot radikalisering (M) KS/2021:00270

105. Svar på motion - Inför klippkort på

kommunens simhallar (M) KS/2019:00290

106. Svar på motion - Krisberedskapsutbildning i

grundskolan (SD) KS/2019:00409

107. Svar på motion - Utökad säkerhet på

parkeringar för att stävja bilbränder (SD) KS/2019:00686 BESLUTAS AV

KOMMUNSTYRELSEN forts.

108. Godkännande av Södertörnsgemensamt yttrande över trafikförändringar i SL- trafiken 2021/2022 (T22) TN 2020-1386

KS/2021:00176

109. Godkännande av Botkyrkas kommunspecifika yttrande över Trafikförvaltningens remiss inför trafikförändringar 2021/2022 (T22)

KS/2021:00378

110. Yttrande över Boverkets promemoria - Önskemål om utökat bemyndigande att meddela föreskrifter för friytor för lek och utevistelse vid skolor, förskolor, fritidshem och annan jämförlig verksamhet

KS/2021:00236

111. Översyn av kommunens stöd till

civilsamhället KS/2019:00787

112. Äskande av medel för delfinansiering av

IOP med Changers Hub KS/2021:00282

(3)

KALLELSE ^3[4]

Dnr: KS/2020:00606

Botkyrka Kommun

113. Äskande av medel för inköp av luftrenare till hushåll i samband med branden i Kagghamra

KS/2021:00333

114. Äskande av medel till Våldspreventivt

center KS/2021:00334

115. Rekvirering av statsbidraget God och nära

vård KS/2021:00386

116. Firmatecknare - ändring 2021-06-07 KS/2021:00026 117. Delegationsärenden 2021-06-07

118. Anmälningsärenden 2021-06-07 119. Fördelning av statsbidrag för

förvaltningsområde för finska språket 2021 KS/2021:00190

(4)

ORDFÖRANDEFÖRSLAG 1[1]

Kommunstyrelsen 2021-05-26 Kod:1.1.3.1

Botkyrka Kommun

Referens Mottagare

Ebba Östlin

ebba.ostlin@botkyrka.se Kommunstyrelsen

Delårsrapport 1 2021 - Kommunstyrelsen (KS/2021:00300)

Förslag till beslut

Kommunstyrelsen godkänner delårsrapport 1 2021.

Sammanfattning

Kommunstyrelsen prognostiserar ett underskott på driftbudgeten om 1,5 miljoner kronor. Underskottet härrör sig i huvudsak av extraordinära obudgeterade kostnader till följd av Coronapandemin och de restriktioner i samhället som förevarit under perioden.

Ett underskott om 1,5 miljoner kronor förutsätter att äskade medel från kommunstyrelsens medel till förfogande avseende Våldspreventivt center och inköp av luftrenare till följd av Kagghamrabranden beviljas. Se vidare dessa två enskilda ärenden.

Avseende investeringar prognostiseras sammantaget ett överskott om 5,8 miljoner kronor. Det beror i huvudsak på att projektet "Nytt Affärssystem"

framflyttats ett år.

Vad gäller måluppfyllelse är bedömningen att samtliga nämndmål kommer att uppnås till godtagbart eller mycket gott resultat exklusive nämndmålet 3.3a; "Kommunstyrelsen bidrar till att kommunen arbetar klimatsmart".

Kommunledningsförvaltningen redogör för ärendet i tjänsteskrivelse 2021- 05-18.

(5)

TJÄNSTESKRIVELSE 1[3]

Kommunledningsförvaltningen 2021-05-18 Kod:1.1.0.3

Dnr: KS/2021:00300

Botkyrka Kommun

Peter Svensson

peter.svensson@botkyrka.se Vassilis Aravidis

vassilis.aravidis@botkyrka.se Bodil Sundström

bodil.sundstrom@botkyrka.se Peter Vesterholm

peter.vesterholm@botkyrka.se

Kommunstyrelsen

Delårsrapport 1 2021 - Kommunstyrelsen

Förslag till beslut

Kommunstyrelsen godkänner delårsrapport 1 2021.

Sammanfattning

Kommunstyrelsen prognostiserar ett underskott på driftbudgeten om 1,5 miljoner kronor. Underskottet härrör sig i huvudsak av extraordinära obudgeterade kostnader till följd av Coronapandemin och de restriktioner i samhället som förevarit under perioden.

Ett underskott om 1,5 miljoner kronor förutsätter att äskade medel från kommunstyrelsens medel till förfogande avseende Våldspreventivt center och inköp av luftrenare till följd av Kagghamrabranden beviljas. Se vidare dessa två enskilda ärenden.

Vad gäller måluppfyllelse är bedömningen att samtliga nämndmål kommer att uppnås till godtagbart eller mycket gott resultat exklusive nämndmålet 3.3a; "Kommunstyrelsen bidrar till att kommunen arbetar klimatsmart".

Ärendet

Sammantaget prognostiserar Kommunledningsförvaltningen ett underskott på driftbudgeten om 1,5 miljoner kronor. Underskottet härrör sig i huvudsak av extraordinära obudgeterade kostnader till följd av Coronapandemin och de restriktioner i samhället som förevarit under perioden. Det är främst behovet av väktare för reglering av in- och utsläpp vid medborgarkontor samt påtagligt ökade kommunikationskostnader som ligger bakom den ekonomiska situationen.

(6)

Dnr: KS/2021:00300

Botkyrka Kommun

Inom kommunstyrelsen finns vissa verksamheter med prognostiserat underskott på helåret. Bedömningen är att dessa underskott ska kunna hanteras med särskild åtgärdsplan och delvis balanseras mot verksamheter med prognostiserat överskott. Samtidigt är ekonomin inom

kommunstyrelsen en stor utmaning för förvaltningen. Inför 2021 beslutades om effektiviseringar med 8,9 miljoner kronor. Av nämndens totala

bruttobudget motsvarar förvaltningens egna anslagsfinansierade

verksamheter endast omkring 39%. Några systemförändringar och bankbyte har därtill inneburit ökade driftskostnader. Det finns risk att den särskilda åtgärdsplan som tas fram kommer att innebära lägre ambitionsnivå och / eller försämrad kvalitet i vissa av våra verksamheter.

Vad gäller måluppfyllelse är bedömningen att samtliga nämndmål kommer att uppnås till godtagbart eller mycket gott resultat exklusive nämndmålet 3.3a; "Kommunstyrelsen bidrar till att kommunen arbetar klimatsmart". Vad gäller detta mål bedöms att uppdateringen av programmet för ett fossilfritt Botkyrka kommer att färdigställas först 2022.

Ekonomiska konsekvenser av beslutet

Den ekonomiska prognosen innebär underskott på driftbudgeten om 1,5 miljoner kronor på helåret.

Leif Eriksson Helena Karlsson

Kommundirektör Bitr. kommundirektör

Bilagor

Delårsrapport 1 2021 kommunstyrelsen Bilaga till delårsrapport 1 - Investeringsprojekt kommunledningsförvaltningen

Expedieras till:

Mats Öberg, ekonomidirektör

Peter Vesterholm, administrativ chef och t.f. kanslidirektör Anette Ödalen, controller

(7)

Dnr: KS/2021:00300

Botkyrka Kommun

Monica Blommark, controller Maria Sandberg, kvalitetsstrateg Vassilis Aravidis, controller Bodil Sundström, ekonom Peter Svensson, controller

(8)

Delårsrapport 1, 2021

Kommunstyrelsen

(9)

BOTKYRKA KOMMUN 2021-05-18 Kommunstyrelsen

2 [7]

Innehållsförteckning

1 Sammanfattning ... 3

2 Samlad avvikelserapportering för måluppfyllnad ... 3

3 Ekonomisk uppföljning och analys ... 4

3.1 Driftuppföljning ... 4

3.1.1 Analys ... 4

3.1.1.1Intäkter och kostnadsanalys ... 6

3.1.2 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse ... 7

3.1.3 Övrig betydelsefull ekonomisk information ... 7

3.2 Investeringsuppföljning ... 7

Bilagor

Bilaga 1: Delår 1 - Investeringsprojekt KLF

(10)

3 [7]

1 Sammanfattning

Verksamhet (i miljoner kronor) Bokslut 2020 Utfall period

2021 Budget 2021 Prognos helår

2021 Avvikelse 2021

Intäkter (+) 175,4 61,1 179,4 213,2 33,8

Kostnader (-) -509,9 -176,9 -501,1 -536,3 -35,2

Netto (+/-) -334,5 -115,8 -321,6 -323,1 -1,5

Nettoinvesteringar (+/-) -4,2 -0,4 -12,8 -7,0 5,8

Kommunstyrelsen prognostiserar ett underskott på driftbudgeten om 1,5 miljoner kronor.

Underskottet härrör sig i huvudsak av extraordinära obudgeterade kostnader till följd av Coronapandemin och de restriktioner i samhället som förevarit under perioden.

Ett underskott om 1,5 miljoner kronor förutsätter att äskade medel från Kommunstyrelsens medel till förfogande avseende Våldspreventivt center och inköp av luftrenare till följd av

Kagghamrabranden beviljas. Se vidare dessa två enskilda ärenden.

Inom Kommunstyrelsen finns vissa verksamheter med prognostiserat underskott på helåret.

Bedömningen är att dessa underskott ska kunna hanteras med särskild åtgärdsplan och delvis balanseras mot verksamheter med prognostiserat överskott. Samtidigt är ekonomin inom

Kommunstyrelsen en stor utmaning för förvaltningen. Inför 2021 beslutades om effektiviseringar med 8,9 miljoner kronor. Av nämndens totala bruttobudget motsvarar förvaltningens egna

anslagsfinansierade verksamheter endast omkring 39%. Några systemförändringar och bankbyte har därtill inneburit ökade driftskostnader. Det finns risk att den särskilda åtgärdsplan som tas fram kommer att innebära lägre ambitionsnivå och / eller försämrad kvalitet i vissa av våra verksamheter.

Avseende investeringar prognostiseras sammantaget ett överskott om 5,8 miljoner kronor. Det beror i huvudsak på att projektet "Nytt Affärssystem" framflyttats ett år.

Vad gäller måluppfyllelse är bedömningen att samtliga nämndmål kommer att uppnås till

godtagbart eller mycket gott resultat exklusive nämndmålet 3.3a; "Kommunstyrelsen bidrar till att kommunen arbetar klimatsmart". Vad gäller detta mål bedöms att uppdateringen av programmet för ett fosilfritt Botkyrka kommer att färdigställas först 2022.

2 Samlad avvikelserapportering för måluppfyllnad

Delårsrapport 1 har fokus på avvikelserapportering. Bedömningen bygger på individuella möten med samtliga chefer, avstämning avdelningsvis vid så kallade dialogmöten samt dialog inom kommunledningsförvaltningens ledningsgrupp.

Vid bedömningen av måluppfyllelse har utgångspunkten varit att möjligheterna att genomföra planerade aktiviteter ökar under hösten när samhällets restriktioner lättats och merparten av invånarna vaccinerats mot Covid-19. Genom en kombination av traditionella arbetssätt och nya, ofta digitala, arbetssätt beräknas därför merparten av planerade aktiviteter att genomföras som planerat.

Parallellt pågår en omställning till mer digitala lösningar också på längre sikt.

(11)

4 [7]

Vad gäller måluppfyllelse är bedömningen att samtliga nämndmål kommer att uppnås till

godtagbart eller mycket gott resultat exklusive nämndmålet 3.3a; "Kommunstyrelsen bidrar till att kommunen arbetar klimatsmart". Vad gäller detta mål bedöms att uppdateringen av programmet för ett fosilfritt Botkyrka kommer att färdigställas först 2022.

3 Ekonomisk uppföljning och analys

3.1 Driftuppföljning 3.1.1 Analys

Text UTFALLJan 21

- April 21

UTFALLJan 20 - April 20

UTFALLJan 20 - Mån 13 20

BUDGET PROGNOS AVVIKELSEBUDGET - PROGNOS

POLITISK VERKSAMHET

Intäkter 490 481 1 455 1 272 1 418 146

Kostnader -12 193 -11 273 -33 934 -32 878 -33 024 -146

Netto -11 703 -10 791 -32 480 -31 606 -31 606 0

KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNING

Intäkter 60 634 52 361 174 869 179 161 211 772 32 611

Kostnader -128 889 -112 659 -361 312 -358 461 -392 523 -34 063

Netto -68 255 -60 298 -186 443 -179 299 -180 751 -1 452

BIDRAG ERSÄTTNINGAR MM

Intäkter 12 0 72 0 0 0

Kostnader -35 812 -37 473 -115 645 -110 735 -110 735 0

Netto -35 800 -37 473 -115 573 -110 735 -110 735 0

TOTALT

Intäkter 61 136 52 843 176 396 180 433 213 190 32 757

Kostnader -176 894 -161 404 -510 891 -502 073 -536 282 -34 209

Netto -115 758 -108 562 -334 496 -321 640 -323 092 -1 452

Kommunstyrelsens verksamhet består av tre huvudblock. Den politiska verksamheten motsvarar cirka 7% av bruttobudgeten. Avgifter och bidrag motsvarar cirka 22% av bruttobudgeten, och består i huvudsak av kostnader som regleras i avtal och överenskommelser. Resterande del,

kommunledningsförvaltningens verksamhet, består till omkring 45% av verksamheter som intäktsfinansieras av andra förvaltningar exempelvis IT, gemensamma system,

förvaltningsdirektörer med mera. Sett till nämndens totala budget så motsvarar förvaltningens egna anslagsfinansierade verksamheter endast 39% av den totala bruttobudgeten.

(12)

5 [7]

Politisk verksamhet

Den politiska verksamheten förväntas totalt rymmas inom budget.

Vid internbudgetering inom förvaltningen har arvoden för politiker i beredningar och utskott inte budgeterats. Det medför högre kostnader än budgeterat. Detta förväntas dock balanseras gentemot kommunledningsförvaltningen. Se vidare nedan.

Kommunledningsförvaltningen

Sammantaget prognostiserar Kommunledningsförvaltningen ett underskott på driftbudgeten om 1,5 miljoner kronor. Underskottet härrör sig i huvudsak av extraordinära obudgeterade kostnader till följd av Coronapandemin och de restriktioner i samhället som förevarit under perioden. Det är främst behovet av väktare för reglering av in- och utsläpp vid medborgarkontor samt påtagligt ökade kommunikationskostnader som ligger bakom den ekonomiska situationen.

Inom förvaltningen finns vissa verksamheter med högre kostnader än budgeterat. De högre kostnaderna härrör sig främst av;

• Kodplaneprojektet: Kommunens kodplan är i stort behov av översyn och justering inför den kommande upphandlingen av nytt affärssystem. Arbetet med ny kodplan genomförs inom samtliga kommunens förvaltningar och koordineras av kommunledningsförvaltningen.

Koordineringen har föranlett högre kostnader än planerat. Bland annat har en extern konsult anlitats för att bistå i uppdraget.

• Bankbyte: Resultatet av genomförd upphandling har föranlett byte av bank för kommunen.

Det praktiska genomförandet av själva bytet har inneburit ökade handläggningskostnader i förhållande till budget.

• Omsättning av direktörer och chefer: Flera direktörer och chefer har slutat sin anställning i kommunen. Under rekryteringsprocessen har förvaltningen flera tf direktörer och chefer men också intermilösningar där konsult anlitats. Sammantaget beräknas kostnaden övergå vad som budgeterats.

Ovanstående högre kostnader än budgeterat bedöms kunna åtgärdas antingen med särskild åtgärdsplan eller balanseras mot verksamheter som når överskott.

Bidrag och ersättningar

Verksamhetsområdet består i huvudsak av fasta och avtalade kostnader. Bidrag och ersättningar bedöms rymmas in om budget.

(13)

6 [7]

3.1.1.1 Intäkter och kostnadsanalys

Text Innevarande årJan 21 - April

21

Föregående årJan 20 - April 20

Föregående årJan 20 - Mån 13 20

Verksamhetens intäkter

Taxor och avgifter 0 0 0

Externa bostads- och lokalhyror

Försäljning av verksamhet 0 86 257

Bidrag från staten med flera 988 7 818 9 426

Övriga verksamhetsintäkter 24 697 11 731 58 443

Intäkter konto 39 35 227 32 814 107 272

Summa intäkter 60 911 52 448 175 398

Verksamhetens kostnader

Personalkostnader -72 299 -69 234 -206 788

Varor -15 231 -1 169 -14 124

Entreprenad och köp av verksamhet

-25 986 -13 183 -48 127

Externa lokalhyror -7 677 -7 029 -28 852

Bidrag och transfereringar -5 990 -8 620 -17 465

Övriga verksamhetskostnader -47 782 -59 988 -193 800

Kostnader konto 49 -16 -30 -238

Kapitalkostnader -1 659 -1 890 -945

Summa kostnader -176 640 -161 142 -510 339

Finansiella poster -29 133 445

Netto -115 758 -108 562 -334 496

Intäkter och kostnadsanalys avser jämförelse av tertial 1 innevarande år mot föregående år.

Intäkter

• Periodens intäkter är 8,5 miljoner kronor högre än motsvarande period 2020. Detta beror i huvudsak på att övriga förvaltningar fakturerats för kostnader som uppkommit till följd av att Kommunledningsförvaltningen samordnat och genomfört exempelvis inköp till alla förvaltningar till följd av Coronapandemin.

Kostnader

• Förändringen avseende personalkostnader mellan 2020 och innevarande år beror i huvudsak på den årliga lönerevisionen.

• De Coronarelaterade kostnaderna uppgår första tertialet till 12,2 miljoner kronor.

• Avvikelser på "övriga kostnader" samt "entreprenad och köp av verksamhet" beror på en genomförd omklassificering vid kontering mellan åren för fakturor från Södertörns Brandförsvarsförbund. Sammantaget innebär det ingen större förändring mellan 2020 och innevarande år.

• Bidrag till Mångkulturellt Centrum har till skillnad mot tidigare periodiserats innevarande år. 2020 belastades tertial 1 med hela årskostnaden. Inga avvikelser kommer att uppstå vid jämförelser på årsbasis.

(14)

7 [7]

3.1.2 Åtgärder med anledning av budgetavvikelse

En åtgärdsplan kommer att tas fram under ledning av biträdande kommundirektör Helena Karlsson tillsammans med kommunledningsförvaltningens ledningsgrupp. Syftet är att uppnå ett driftresultat i balans gentemot budget eller i vart fall i enlighet med prognostiserat underskott om 1,5 miljoner kronor.

Det finns risk att den särskilda åtgärdsplan som tas fram kommer att innebära lägre ambitionsnivå och / eller försämrad kvalitet i vissa av våra verksamheter.

3.1.3 Övrig betydelsefull ekonomisk information

Kommunstyrelsen prognostiserar ett underskott på driftbudgeten om 1,5 miljoner kronor.

Underskottet härrör sig i huvudsak av extraordinära obudgeterade kostnader till följd av Coronapandemin och de restriktioner i samhället som förevarit under perioden.

Ett underskott om 1,5 miljoner kronor förutsätter att äskade medel från Kommunstyrelsens medel tilll förfogande avseende Våldspreventivt center om 10,7 miljoner kronor och inköp av luftrenare 1,36 miljoner kronor till följd av kagghamrabranden beviljas. Se vidare dessa två enskilda ärenden.

Övrigt av betydelse för Kommunstyrelsens ekonomi är att statsbidrag om 4,1 miljoner kronor nyligen beviljats att användas mot segregation i socioekonomiskt eftersatta områden. En plan finns för hur statsbidraget ska användas.

3.2 Investeringsuppföljning

Utfall period 2021 Budget 2021 Prognos 2021

Fleråriga projekt (6-projekt) -198 -3 970 -1 106

Årliga projekt (3-projekt) -236 -8 874 -5 874

Totalt -434 -12 844 -6 980

Analys

Avseende investeringar prognostiseras sammantaget ett överskott om 5,8 miljoner kronor. Det beror i huvudsak på att projektet "Nytt Affärssystem" framflyttats ett år.

I bilagan "Delår 1 - Investeringsprojekt KLF" redovisas och kommenteras samtliga investeringsprojekt.

(15)

1/1

BILAGA TILL DELÅRSRAPPORT 1 KOMMUNSTYRELSEN

Delår 1 – Investeringsprojekt Kommunledningsförvaltningen

Kommentarer

Nedan kommenteras fleråriga och ettåriga projekt mer i detalj.

Fleråriga projekt

Både personal- och dokumenthanteringssystemet har slutfakturor som skall belasta projekten. Det finns ingen budget för projekten i år men dessa ryms inom respektive total projektbudget.

Nytt affärssystem har flyttats fram ett år i tiden och förbrukar därför inga investeringsutgifter i år.

Ettåriga projekt

Digitaliseringsfonden räknar med ett överskott på 0,5 miljoner kronor eftersom den pågående Coronapandemin gör att IT-resurserna ställts om till operativt arbete.

IT-investeringar och IT-reinvesteringar beräknas inte utnyttjas full ut eftersom fler och fler IT-lösningar köps som tjänst.

Behovet av nyanskaffning av inventarier för medborgarcenter

medborgarkontor i Tumba i samband med flytt in till nya lokaler i oktober.

Dialogkommisssionens investeringsram är oförändrad mot budget.

(16)

Botkyrka Kommun

Ebba Östlin

ebba.ostlin@botkyrka.se Kommunstyrelsen

Delårsrapport 1 2021 - Kommunen (KS/2021:00249)

Förslag till beslut

Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige:

1. Kommunfullmäktige har behandlat delårsrapport 1 för perioden januari – april 2021 enligt 8 kapitlet 20 a § kommunallagen.

2. Kommunfullmäktige beslutar medge samhällsbyggnadsnämnden 4,5 miljoner kronor i utökad nettobudget för att täcka minskade intäkter till följd av ändrade principer för redovisning av gatukostnadsersättningar.

Anslaget finansieras genom medel från kommunfullmäktiges förfogande.

3. Kommunfullmäktige medger att utbildningsnämnden får använda 30 miljoner kronor av nämndens överskott som är en följd av

volymminskning till en tillfällig förstärkning inom samtliga skolformer.

4. Kommunfullmäktige beslutar utöka anslaget till kommunfullmäktiges förfogande med 20 miljoner kronor. Anslaget finansieras genom högre skatteintäkter enligt nya skatteprognosen.

5. Kommunfullmäktige medger att 720 000 kronor överförs från utbildningsnämndens investeringsanslag för arbetsmiljöåtgärder till teknik- och fastighetsnämndens investeringsbudget. Anslaget ska användas till att installera vind- och solskydd vid förskolorna Vallmon och Opalen.

6. Kommunfullmäktige medger att samhällsbyggnadsnämnden får 500 000 kronor i ytterligare investeringsanslag för byggnation av cykelgarage i

(17)

Botkyrka Kommun

Tullinge. Anslaget finansieras genom ökad upplåning. Den nya

totalbudgeten efter tillskottet uppgår till 5 miljoner kronor och budgeten för innevarande år fastställs till 4,4 miljoner kronor.

Sammanfattning

Delårsrapport 1 2021 har upprättats utifrån inlämnade delårsrapporter från respektive förvaltning samt av kommunledningsförvaltningen genomförd övergripande uppföljning och analys. Samhällsbyggnadsnämnden har inte beslutat sin delårsrapport innan denna tjänsteskrivelse lämnats.

Utöver delårsrapporten hanterar detta ärende också inkomna tilläggsanslagsärenden.

Kommunledningsförvaltningen redogör för ärendet i tjänsteskrivelse 2021- 05-22.

(18)

Dnr: KS/2021:00249

Botkyrka Kommun

Monica Blommark

monica.blommark@botkyrka.se Kommunstyrelsen

Delårsrapport 1 2021 - Kommunen

Förslag till beslut

Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige:

1. Kommunfullmäktige har behandlat delårsrapport 1 för perioden januari – april 2021 enligt 8 kapitlet 20 a § kommunallagen.

2. Kommunfullmäktige beslutar medge samhällsbyggnadsnämnden 4,5 miljoner kronor i utökad nettobudget för att täcka minskade intäkter till följd av ändrade principer för redovisning av gatukostnadsersättningar.

Anslaget finansieras genom medel från kommunfullmäktiges förfogande.

3. Kommunfullmäktige medger att utbildningsnämnden får använda 30 miljoner kronor av nämndens överskott som är en följd av

volymminskning till en tillfällig förstärkning inom samtliga skolformer.

4. Kommunfullmäktige beslutar utöka anslaget till kommunfullmäktiges förfogande med 20 miljoner kronor. Anslaget finansieras genom högre skatteintäkter enligt nya skatteprognosen.

5. Kommunfullmäktige medger att 720 000 kronor överförs från utbildningsnämndens investeringsanslag för arbetsmiljöåtgärder till teknik- och fastighetsnämndens investeringsbudget. Anslaget ska användas till att installera vind- och solskydd vid förskolorna Vallmon och Opalen.

6. Kommunfullmäktige medger att samhällsbyggnadsnämnden får 500 000 kronor i ytterligare investeringsanslag för byggnation av cykelgarage i Tullinge. Anslaget finansieras genom ökad upplåning. Den nya

(19)

Dnr: KS/2021:00249

Botkyrka Kommun

totalbudgeten efter tillskottet uppgår till 5 miljoner kronor och budgeten för innevarande år fastställs till 4,4 miljoner kronor.

Sammanfattning

Delårsrapport 1 2021 har upprättats utifrån inlämnade delårsrapporter från respektive förvaltning samt av kommunledningsförvaltningen genomförd övergripande uppföljning och analys. Samhällsbyggnadsnämnden har inte beslutat sin delårsrapport innan denna tjänsteskrivelse lämnats.

Utöver delårsrapporten hanterar detta ärende också inkomna tilläggsanslagsärenden.

Ärendet

Budgetreglering till följd av ändrade redovisningsprinciper

Redovisningsprinciperna för hur kommunen ska redovisa gatukostnads- ersättningar har ändrats från att tidigare redovisas i balansräkningen och periodiseras över anläggningens ekonomiska livslängd till att numera redovisas direkt i resultatet när intäktskriterierna är uppfyllda. Den

gatukostnadsersättning som ska redovisas när intäktskriterierna är uppfyllda kommer från och med 2021 redovisas på kommunens finansförvaltning. En konsekvens av förändringen är att den årliga intäkten som matchat

kapitalkostnaden som samhällsbyggnadsnämnden redovisat kommer att upphöra. För 2021 har samhällsbyggnadsnämnden beräknat denna intäktsminskning till 4,5 miljoner kronor.

Använda budgetöverskott till tillfällig resursförstärkning

Utbildningsnämnden bedömer i sin prognos för 2021 att nämnden kommer att få ett överskott med 40 miljoner kronor till följd av en större

volymavvikelse främst inom förskolans åldrar. Enligt kommunfullmäktiges beslut om den generella resursfördelningsmodellen ska det om antalet barn och elever är fler eller färre ske en ekonomisk reglering mot

utbildningsnämnden ram. Utbildningsnämnden föreslår nu att 30 miljoner kronor av nämndens överskott ska ges som tillfällig resursförstärkning till samtliga skolformer varav större delen till grundskolan. Del av beloppet avsätts till fristående utförare och andra kommuner enligt lika villkor.

Med anledning av att befolkningstillväxten är lägre än den nivå som planerades inför 2021 och minskar ytterligare enligt den senaste

befolkningsprognosen från mars 2021 är det viktigt att utbildningsnämnden fortsätter arbeta skyndsamt med uppdraget de fått i förutsättningarna till Mål och budget 2022 med flerårsplan 2023 – 2025. Utdrag ur förutsättningarna (KF 29 april 2021): ”Utbildningsnämnden får i uppdrag att med stöd av kommunstyrelsen analysera och föreslå åtgärder utifrån den nya

(20)

Dnr: KS/2021:00249

Botkyrka Kommun

befolkningsprognosen 2021 som visar en lägre befolkningstillväxt inom åldersgrupperna 1 - 18 än tidigare. Hur påverkas utbildningsnämndens nuvarande verksamheter samt planerade investeringar inom förskola och skola.”

Utökning av medel till förfogande

Enligt skatteprognosen beräknas kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag öka med 94 miljoner kronor jämfört med budget. Den politiska majoriteten har föreslagit att 20 miljoner kronor av de utökade

skatteintäkterna används till att utöka kommunfullmäktiges medel till förfogande med 20 miljoner kronor.

Överföring av investeringsmedel från utbildningsnämnden till teknik- och fastighetsnämnden.

För att göra nödvändiga åtgärder vid installationer av vind/solskydd vid förskolorna Vallmon och Opalen omfördelas 720 000 kronor från

utbildningsnämndens investeringsanslag för arbetsmiljöåtgärder till teknik- och fastighetsnämnden.

Utökat investeringsanslag för cykelgarage i Tullinge

Samhällsbyggnadsnämnden har sedan tidigare 4,5 miljoner kronor i investeringsanslag för byggnation av cykelgarage i Tullinge.

Samhällsbyggnadsnämnden föreslår nu att kommunfullmäktige beviljar ett utökat anslag med 500 000 kronor. Anledningen till behovet av ökad ram är byte av placering för garaget, vilket har medfört ökade projekterings-

kostnader. Den nya totalbudgeten efter tillskottet fastställs till 5 miljoner kronor och budgeten för innevarande år fastställs till 4,4 miljoner kronor.

Leif Eriksson Mats Öberg

kommundirektör t.f. ekonomidirektör

Bilagor

Delårsrapport 1 2021 – kommunen Expedieras till:

Samtliga nämnder

(21)

1

Delårsrapport 1 2021

- Perioden januari – april

- Prognos för hela året

(22)

2 Innehållsförteckning

Sidan Sammanfattning 3 Avvikelserapportering mål 3 Ekonomiskt utfall för perioden

med prognos för året 4 Ekonomiska sammanställningar 10

(23)

3 SAMMANFATTNING

Det ekonomiska resultatet för perioden är positivt med 173 miljoner kronor. Prognosen för året uppgår till 126 miljoner kronor, vilket är 139 miljoner bättre än budgeterat resultat. Balanskravsresultatet beräk- nas till 119 miljoner kronor.

Prognosen över verksamhetens nettokostnader inne- bär ett överskridande av budget med 16 miljoner kronor. I resultatet ingår ett positivt utfall för nämnderna med drygt 32 miljoner kronor och ett negativt utfall för gemensamma poster med drygt 48 miljoner, vilket främst beror på ändrade livslängds- antaganden på pensioner.

Årets skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämningar beräknas överstiga budget med 94 miljoner kronor. Differensen förklaras främst av kraftigt förbättrade slutavräkningar för skatteintäkter jämfört med budget, men även att inkomstutjämningsbidraget bli något högre än budgeterat.

Finansnettot beräknas ge ett positivt utfall på närmare 37 miljoner kronor och ett överskott mot budget på drygt 60 miljoner kronor. Överskottet förklaras främst av en realiserad kursvinst och fondutdelning på placerade medel samt lägre räntekostnader.

Nettoinvesteringarna för perioden uppgår till 101 miljoner kronor. Enligt nämndernas bedömningar kommer investeringarna att uppgå till omkring 867 miljoner kronor för hela 2021, vilket är betydligt högre än investeringarna under de senaste åren.

Prognosen innebär en kraftigt ökad investeringstakt under resterande del av året.

Baserat på genomförda investeringar hittills i år och tidigare års investeringsvolym bedömer vi att kommunens egen upplåning kommer att öka med cirka 300 miljoner kronor under 2021.

Nämnderna gör bedömningen att det finns risk för avvikelser gällande måluppfyllelse på enstaka nämndmål, men flera nämnder bedömer att de flesta områden och mål kan uppnås under förutsättning att Folkhälsomyndighetens restriktioner lättar under hösten. Arbetsmarknads- och vuxenutbild- ningsnämnden, kultur- och fritidsnämnden samt utbildningsnämnden bedömer däremot att den pågående coronapandemin fortsatt har stora negativa effekter på möjligheten till måluppfyllelse.

AVVIKELSERAPPORTERING – MÅL

För att svara upp mot kommunfullmäktiges mål har nämnderna i Mål och budget 2021 med flerårsplan 2022 – 2024 formulerat egna mål med tillhörande mått. Vid denna tid på året finns bara i undantagsfall mätningar som avser 2021. Nämndernas delårsrap- portering innehåller i stället en avvikelserapportering i de fall nämnden bedömer att det faktiska utfallet kraftigt kommer att avvika mot uppsatt mål.

Samtliga nämnder gör bedömningen att det finns risk för avvikelser gällande måluppfyllelse på enstaka nämndmål. Dock bedömer flera nämnder att de flesta områden och mål kan uppnås under förutsättning att Folkhälsomyndighetens restriktioner lättar under hösten. Skulle däremot restriktionerna kvarstå är risken för avvikelser stor.

De nämnder som lyfter fram större avvikelser är arbetsmarknads- och vuxenutbildningsnämnden, kultur- och fritidsnämnden samt utbildnings- nämnden. Här har den rådande coronapandemin fortsatt stora effekter på möjligheten till målupp- fyllelse.

Arbetslösheten har ökat och fler har behov av arbetsmarknads- och vuxenutbildningsnämndens insatser, ytterligare försvårande är att vissa verksamheter och dess insatser nu måste bedrivas på distans. Merparten av kultur- och fritidsnämndens verksamheter och evenemang har hittills under året fått ställas in för att minska smittspridningen. Detta får stora effekter på Botkyrkabornas möjligheter till en aktiv fritid.

Trots få fastställda betydande avvikelser i måluppfyllelsen på helår, lyfter utbildningsnämnden risker för kommande avvikelser. Den höga elevfrånvaron under pandemins inledning, särskilt i de socioekonomiskt utsatta delarna av kommunen, riskerar att ge negativ påverkan både på framtida kunskapsresultat och på den psykiska hälsan.

Inslagen av undervisning på distans kan också ge negativa effekter på kunskapsmålen för vissa elever.

Det finns också anledning att uppmärksamma effekter av den höga arbetsbelastningen för medarbetare och chefer under pandemin, vilket kan leda till högre sjukfrånvaro då det finns risk att personalen blir utbrända.

Socialnämnden har noterat vissa brister och avvikelser från målen och åtgärder har vidtagits för att komma till rätta med detta. De viktigaste avvikelserna gäller brister i handläggning och dokumentation samt utredningstiden inom barn- och ungdomsvården.

(24)

4 EKONOMISKT UTFALL FÖR PERIO- DEN MED PROGNOS FÖR ÅRET

OMVÄRLDEN

Efter en period av hög tillväxt började det vända i slutet på 2019, bedömningen var att Sverige skulle gå in i en mer normal konjunktur under de kommande åren. Våren 2020 drabbades dock världen av Coronapandemin som fortfarande pågår om än i varierande grad i olika delar av världen.

Pandemin medförde en total och global konjunkturkollaps med stigande arbetslöshet och minskad konsumtion. I höstens ekonomirapport från Sveriges Kommuner och Regioner (SKR) räknade man med ett BNP-bortfall på 3 – 4 procent. Riktigt så illa blev det inte men även det verkliga utfallet på minus 2,8 procent är dramatiskt. Paradoxalt nog så har den kommunala sektorn haft ett ekonomiskt starkt år under 2020 då de statliga stöd som lämnats i de flesta fall har varit tillräckliga för att hantera merkostnaderna för pandemihanteringen.

I västvärlden pågår vaccinering för fullt medan stora delar av övriga världen fortfarande har mycket stora problem med smittspridning och en sjukvårds- apparat som inte räcker till. I slutet av april hade Indien cirka 400 000 nya fall per dag och bortsett från den mänskliga aspekten och lidandet för de drabbade så ökar den snabba spridningen i befolkningstäta områden risken för virusmutationer.

Den ekonomiska utvecklingen de senaste 12 månaderna har präglats av enorma kast vad gäller tillväxten i Sverige och världen. I Sverige har vi en grundstark statlig ekonomi med låg belåning och en budgetbalans som är god. Det har hjälpt oss att hantera den finansiella situationen under pandemin utan att få en lika dramatisk ekonomisk utveckling som till exempel Europa och USA. Den ekonomiska utvecklingen präglas idag av en stark återhämtning även om vissa branscher, framför allt inom resor, hotell och restaurang, har fortsatt stora problem.

Bedömningarna från SKR har under den gångna 12- månadersperioden präglats av en mycket stor osäkerhet. Man har pratat om scenarios snarare än prognoser och den fortsatta utvecklingen är beroende av att vaccineringen kan fortsätta som planerat och att inga nya mutationer som vaccinet inte skyddar mot uppstår. Det finns således utrymme för negativa överraskningar i den gryende optimism som de flesta känner. Huvudspåret är dock att vaccinationen hanterar befintliga mutationer, att smittspridningen kommer att minska kraftigt och att samhället successivt öppnar upp.

Kollapsen i svensk och internationell ekonomi är passerad och vi befinner oss i en stark återhämtning.

Enligt den senaste skatteprognosen från SKR så

kommer såväl 2021 som den kommande planeringsperioden att bli starkare än tidigare prognoser från SKR och skatteunderlaget ökar mer än budgeterat.

Sammanfattningsvis innebär dagens situation att även 2021 blir ett relativt osäkert år även om den ekonomiska utvecklingen nu är i en tydlig åter- hämtningsfas. Botkyrka kommun lämnade 2020 med ett överskott enligt balanskravet med 99 miljoner kronor. Kommunen har återställt 2019 års underskott (22,7 miljoner kronor) och gjort maximal avsättning till resultatutjämningsreserven med 119,2 miljoner kronor. Då en stor del av överskottet jämfört med budget kommer från statliga engångstillskott så är utgångsläget för kommande år fortsatt osäkert. Det tillsammans med osäkerheter i arbetslöshet, skatteunderlagets utveckling och den ekonomiska utvecklingen i övrigt (BNP med mera) gör att det finns anledning att vara fortsatt återhållsam vad gäller kommunens ekonomi.

BEFOLKNINGSUTVECKLING

Efter det första kvartalet 2021 uppgår Botkyrkas befolkning till 94 875 personer. Det är en ökning med 28 personer sedan årsskiftet. Jämfört med samma tidpunkt förra året är ökningen 36 personer.

Befolkningsökningen under det första kvartalet 2021 är linje med hur det har sett ut sedan mars 2020. Den långsamma ökningen är en effekt av ett lågt födelsenetto, det lägsta på 20 år, samt ett negativt flyttnetto. De åldrar som har påverkats negativt är främst personer 25 till 34 år som från mars 2020 har minskat i kommunen. Utöver de folkbokförda finns cirka 700 personer i Migrationsverkets mottagningssystem som bor i Botkyrka, men som inte är skrivna i kommunen. Denna siffra har också minskat från cirka 1 200 i fjol. Minskningen är troligen en effekt av pandemin, men kan också bero på den lagstiftning kring egenbosättning som trädde i kraft under 2020.

Befolkningsökningen under det första kvartalet 2021 beror endast på födelseöverskott. Kommunen har ett fortsatt negativt flyttnetto. Det har även skett en förändring i rörelsemönster från omvärlden där kommunen historiskt haft ett positivt flyttnetto.

Hittills i år har det utvandrat fler personer än som har invandrat något vi inte sett tidigare år.

110 236

126

-178 -19

(25)

5

Enligt kommunens senaste befolkningsprognos från i mars 2021 beräknas befolkningen vid utgången av 2021 uppgå till cirka 95 200 personer. Det är en försiktigare prognos än tidigare, vilket är en följd av de minskade flyttströmmarna som en effekt av pandemin.

DELÅRSRESULTATET OCH PROGNOSER Resultatet

Resultatet för perioden januari – april är positivt med 173 miljoner kronor. I periodens resultat har effekterna av en förbättrad skatteprognos slagit igenom.

I april förra året var delårsresultatet negativt med 115 miljoner kronor. Skillnaden uppgår till 288 miljoner kronor och förklaras av ökade skatteintäkter och generella statsbidrag samt att den nedgång som skedde på börsen i början av 2020 innebar orealiserade förluster på placerade pensionsmedel.

Helårsprognosen för 2021 innebär ett resultat på 126 miljoner kronor. Det ger ett resultat som är närmare 139 miljoner kronor bättre än årets budgeterade resultat på minus 12,7 miljoner kronor. Överskottet mot budget förklaras främst av högre skatteintäkter och finansnettot. Nämnderna inklusive gemensamma poster redovisar däremot ett sammantaget negativt resultat jämfört med budget.

Prognos jämfört med budget i miljoner kronor

Verksamhetens nettokostnader

Nämndernas nettokostnader uppgick i april till 1 879 miljoner kronor, vilket motsvarar en marginell ökning med 5 miljoner kronor (0,3 procent) jämfört med samma period förra året.

I tabellerna nedan framgår hur verksamheternas externa intäkter och kostnader har utvecklats för perioden januari till april 2021 jämfört med 2020. I tabellen ingår inte skattemedel och finansiella poster.

Verksamhetens intäkter i miljoner kronor

April 2021

April

2020 %

Taxor och avgifter 103 105 -2,1 Externa bostads- och

lokalhyror 32 31 3,8

Försäljning av

verksamhet 60 56 8,3

Bidrag från staten

med flera 187 150 25,0

Övriga verksam-

hetsintäkter 27 34 -21,1

Summa intäkter 410 376 9,0

Verksamhetens intäkter är 34 miljoner kronor (9 procent) högre jämfört med samma period föregående år. Ökningen handlar uteslutande om riktade bidrag från staten.

Verksamhetens kostnader i miljoner kronor

April 2021

April

2020 %

Personalkostnader -1 305 -1 266 3,1

Varor -96 -93 3,7

Entreprenad och köp

av verksamhet -467 -446 4,7

Externa lokalhyror -60 -65 -7,5 Bidrag och

transfereringar -87 -90 -3,6

Övriga

verksamhetskostnader -179 -198 -9,7 Summa kostnader -2 194 -2 158 1,7

Verksamhetens kostnader har för perioden ökat med 36 miljoner kronor, vilket motsvarar 1,7 procent jämfört med samma period föregående år. Personal- kostnaderna inklusive arbetsgivaravgifter och pensionskostnader har ökat med 39 miljoner, vilket motsvarar 3,1 procent. I övrigt är det entreprenader och köp av verksamhet som ökat, en ökning med 21 miljoner kronor (4,7 procent).

Verksamhetens nettokostnad inklusive avskriv- ningar uppgår i prognosen för året till 5 804,7 miljoner kronor, vilket är en ökning med 5,7 procent i förhållande till utfallet 2020.

Nämnderna räknar i sina prognoser med ett positivt utfall på drygt 32 miljoner, varav 20 miljoner kronor avser ett överskott inom exploateringsverksamheten.

För utförligare beskrivning se avsnittet Nämndernas prognoser.

De gemensamma posterna beräknas lämna ett underskott med drygt 48 miljoner kronor jämfört med budget. Främst handlar det om ändrade livslängdsantaganden på pensioner som innebär en ökad kostnad med 40 miljoner kronor. Annat som -16

94

60

139

Verksamhet Skatter och bidrag

Finansnetto Totalt

(26)

6

bidrar till underskottet är lägre internränta än budgeterat, vilket är en följd av lägre investeringstakt än planerat.

Enligt samhällsbyggnadsförvaltningens bedömning kommer det i årets resultat redovisas gatukostnads- ersättningar med 64 miljoner kronor. Det är ersättning från exploatörer och ska finansiera kommunens kostnader för utbyggnad av vägar inom exploateringsområdet. Gatukostnadsersättningar har enligt tidigare redovisningsprinciper redovisats i balansräkningen och periodiserats över anlägg- ningens ekonomiska livslängd. Gatukostnads- ersättningen kommer från och med 2021 redovisas på kommunens finansförvaltning.

Från och med år 2020 bokförs planintäkter, plankostnader och markförsäljning direkt i resultatredovisningen. Dessa intäkter och kostnader ingick tidigare i exploateringsprojekten. Äldre intäkter och kostnader finns i dagsläget i balans- räkningen. Samhällsbyggnadsförvaltningen går för- närvarande igenom samtliga exploateringsprojekt, vilket kan medföra att kostnader och intäkter som finns redovisade i balansräkningen kommer att resultatföras 2021. Inför delårsrapport 2 väntas projekten vara genomgångna och ett totalt netto- resultat kan då redovisas. I avvaktan på genomlys- ningen av exploateringsverksamheten ingår varken gatukostnadsersättningen eller eventuella kostnader som ska redovisas i resultatet i föreliggande prognos, vilket kan komma att påverka kommande prognoser.

Skatte- och generella statsbidragsintäkter Skatter och generella statsbidragsintäkter inklusive utjämning har för perioden januari - april ökat med 192 miljoner kronor jämfört med föregående år. Det innebär en ökning med 10 procent.

I prognosen för helåret beräknas skatteintäkter och generella statsbidragsintäkter öka med 282 miljoner kronor jämfört med 2020, vilket motsvarar en ökning med närmare 4 procent. Enligt prognosen för året beräknas intäkterna överstiga budget med 94 miljoner kronor. Differensen förklaras främst av kraftigt förbättrade slutavräkningar för skatteintäkter

jämfört med budget, men även

inkomstutjämningsbidraget bli något högre än budgeterat.

Finansnetto

Finansnettot för perioden är positivt med 70 miljoner kronor, vilket är cirka 100 miljoner kronor högre än samma period föregående år. Förklaringen till avvi- kelsen ligger främst i att det i april förra året fanns bokförda orealiserade kursförluster på placeringarna i pensionsportföljen med närmare 40 miljoner kronor netto, jämfört med att det i april i år finns en bokförd orealiserad vinst på 45 miljoner kronor.

Prognosen för året innebär ett överskott i finansnettot på närmare 37 miljoner kronor. Jämfört med budget är prognosen drygt 60 miljoner kronor bättre. Överskottet mot budget förklaras främst av en realiserad kursvinst samt en fondutdelning på placerade medel och lägre räntekostnader för kommunens skuld och för pensionsavsättningen.

Balanskrav

Enligt kommunallagens krav på god ekonomisk hushållning ska kommunen styra sin verksamhet så att årets intäkter är större än de totala kostnaderna.

Det finns alltså ett krav på balans mellan intäkter och kostnader.

När vi i prognosen beräknar om vi uppfyller balanskravet utgår vi från det redovisade resultatet rensat från vissa poster som inte ingår i den egentliga verksamheten. Främst rensar vi bort realisations- vinster när vi säljer olika anläggningstillgångar samt orealiserade vinster och förluster i värdepapper, men också reservering av medel till eller användning av medel från resultatutjämningsreserven påverkar beräkningen av balanskravsresultatet.

En avstämning mot balanskravet indikerar i dagsläget ett positivt resultat på 118,8 miljoner kronor, vilket motsvarar 2 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning.

Årets resultat enligt resultaträkning

(prognos) 126,0

- reducering av samtliga reavinster -7,2 -/+ orealiserade vinster och förluster i

värdepapper

Resultat enligt balanskravsjustringar 118,8 - reservering av medel från

resultatutjämningsreserv + användning av medel från resultatutjämningsreserv

Balanskravsresultat 118,8

Investeringar

Nettoinvesteringarna uppgår till och med april till 101 miljoner och är därmed cirka 31 miljoner lägre än förra året vid motsvarande tid. Av investerings- utfallet ligger 89 miljoner på teknik- och fastighets- nämnden. Det något lägre utfallet i år beror till stor del på att det är färre antal större projekt som pågår.

Enligt nämndernas bedömningar kommer investeringarna för 2021 att uppgå till omkring 867 miljoner kronor. De större projekten för året är:

• Upprustning av Falkbergsskolan inklusive skyddsrum.

• VA- och dagvattenhantering i norra Botkyrka.

• Upprustning av Hågelby.

• Ny- och ombyggnation på Björkhaga skola.