Nyckeltal - Kallelse till möte för Kultur- och fritidsnämnden 2021

Kultur- och fritidsnämnden

23 [24]

9.2 Nyckeltal

Nyckeltal, resursmått Utfall 2018 Utfall 2019 Budget 2020 Budget 2021 Bad, idrott och

motion Kostnad per besök,

badhus 80 81 80 80

Kostnad föreningsbidrag per invånare

121 128 128 128

Kultur och ung

fritid Kostnad per besök,

fritidsgårdar 276 300 250 405

Kostnad per besök,

fritidsklubbar 160 160 205

Konst och bibliotek Kostnad per

bibliotekslån 125,7 104,5 110,6 182

Kostnad per möte biblioteksverksamhet med

47,4 56,2 80

BOTKYRKA KOMMUN 2021-01-18 Kultur- och fritidsnämnden

24 [24]

10 Årsarbetare och anställda 2018-2021

Antal årsarbetare, anställda Utfall 2018 Utfall 2019 Budget 2020 Budget 2021

Bad, idrott och

motion Antal årsarbetare 57,00 56,00 57,00 57,00

Antal anställda 91,00 89,00 90,00 88,00

Kultur och ung fritid Antal årsarbetare 69,00 59,00 58,00 55,50

Antal anställda 141,00 128,00 115,00 89,00

Konst och bibliotek Antal årsarbetare 49,00 49,00 52,00 55,00

Antal anställda 98,00 88,00 90,00 94,00

Summa Antal årsarbetare 175,00 164,00 167,00 167,50

Antal anställda 330,00 305,00 295,00 271,00

ORDFÖRANDEFÖRSLAG 1[1]

Kultur- och fritidsnämnden

2021-01-18 Dnr KFN/2020:00011

Budgetprognos/månadsuppföljning november 2020 Förslag till beslut

Kultur- och fritidsnämnden godkänner budgetprognosen för november 2020.

Sammanfattning

Kultur- och fritidsnämndens verksamheter har precis som resten av världen påverkats av coronapandemin vilket också syns i den ekonomiska progno-sen baserad på utfallet till och med november. Med de nya regionala re-striktionerna som kom den 29 oktober har dock flera av verksamheterna stängt och prognosen per sista november precis som i oktoberprognosen bygger på att verksamheterna håller stängt/begränsar sin verksamhet under resten av året.

Det totala beräknade överskottet på +868 tkr beror till största delen på förse-nade projekt och uteblivna driftkostförse-nader för dessa. Även minskade perso-nalkostnader i form av vakanser samt minskade evenemang och inställda aktiviteter bidrar till överskottet. Dessa uteblivna kostnader har skapat ut-rymme för att kunna täcka upp för de stödpaket och insatser gentemot före-ningar och kulturaktörer, som beviljats i spåren av Corona. Sedan förra pro-gnosen har verksamheten Kultur och Ung fritid också prognosticerat mins-kade kostnader för projektstöd där mottagare av medlen betalat tillbaka till kommunen då de inte kunnat genomföra projekt.

TJÄNSTESKRIVELSE 1[4]

Kultur- och fritidsförvaltningen 2020-12-18 Kod:1.2.3.0

Dnr: KFN/2020:00011

Botkyrka Kommun

Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se

Hemsida: www.botkyrka.se

Referens Mottagare

Johan Lundström

johan.lundstrom@botkyrka.se Kultur– och fritidsnämnden

Budgetprognos November 2020

Förslag till beslut

Kultur- och fritidsnämnden godkänner budgetprognosen för november 2020.

Sammanfattning

Kultur- och fritidsnämndens verksamheter har precis som resten av världen påverkats av coronapandemin vilket också syns i den ekonomiska prognosen baserad på utfallet till och med november. Med de nya regionala restriktionerna som kom den 29 oktober har dock flera av verksamheterna stängt och prognosen per sista november precis som i oktoberprognosen bygger på att verksamheterna håller stängt/begränsar sin verksamhet under resten av året.

Det totala beräknade överskottet på +868 tkr beror till största delen på försenade projekt och uteblivna driftkostnader för dessa. Även minskade personalkostnader i form av vakanser samt minskade evenemang och inställda aktiviteter bidrar till överskottet.

Dessa uteblivna kostnader har skapat utrymme för att kunna täcka upp för de stödpaket och insatser gentemot föreningar och kulturaktörer, som beviljats i spåren av Corona.

Sedan förra prognosen har verksamheten Kultur och Ung fritid också prognosticerat minskade kostnader för projektstöd där mottagare av medlen betalat tillbaka till kommunen då de inte kunnat genomföra projekt.

Verksamhet (i

miljoner kronor) Bokslut 2019 Utfall period

2020 Budget 2020 Prognos helår 2020 Avvikelse 2020

TJÄNSTESKRIVELSE 2[4]

Kultur- och fritidsförvaltningen 2020-12-18 Kod:1.2.3.0

Dnr: KFN/2020:00011

Botkyrka Kommun

Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se

Hemsida: www.botkyrka.se

Ärendet

Kultur- och fritidsförvaltningens novemberprognos för helåret visar ett överskott om 868 tkr mot budget.

Resultat per verksamhetsområde

Nämnd och Gemensam verksamhet

Liksom tidigare under året prognostiseras det fortsättningsvis ett större överskott som ämnar hjälpa att täcka för de verksamhetsområden som brottas med underskott, framför allt Bad, idrott och motion.

En stor del av överskottet inom Nämnd och Gemensam verksamhet beror på att nämnden har driftbudget för projekt som ännu inte blivit färdigställda. Vidare har nämnden fått lokalhyrestäckning för fördyrande lokalhyra i biblioteket i Tumba, som ännu inte färdigställts.

Nämnden tar i anspråk den reserv som finns för att täcka oförutsedda kostnader för att hjälpa till att balansera totalen inom förvaltningen. Viss förklarandegrad ligger också i minskade personalkostnader till följd av glapp i tillsättningen av vakanta tjänster och uttag av föräldraledighet.

Bad Idrott och Motion

Verksamhetsområdet Bad, idrott och motion prognostiserar även fortsättningsvis ett stort underskott per sista november på -8,9 mkr. Ökningen jämfört med tidigare prognos består dels i de utrangeringar nämnden tagit beslut på, minskade intäkter på

lokalbokningen samt beredningsuppdrag för en utredning av Fittjabadet.

Verksamhetsområdet har hanterat det beslutade stödpaketet till föreningar där ett anläggnings- och lokalbidrag om 1100 tkr har betalats ut, samt att alla föreningar under mars och april har kunnat hyra kommunens idrottsanläggningar och möteslokaler kostnadsfritt, vilket resulterat i ett inkomstbortfall om ca 900tkr. På kostnadssidan har även handlingsplanen för att öka tryggheten på utebad den speciella sommaren 2020 kostat ca 400 tkr och bland annat inneburit att frekvens på renhållning ökat och att parkeringsvärdar från både väktarbolag och förening har anlitats. Ytterligare kostnader har kommit till p.g.a. force majeure i spårsystemet Harbro-Lida som behövt åtgärdas till en kostnad om ca 300 tkr, för att garantera säkerhet för motionärerna. På Bad och Rackethallen som stängts har det under november och december prognostiseras knappt några som helst intäkter. Övriga underskott är till största del en direkt följd av

UTFALL

Jan 20 - Nov 20 UTFALL

Jan 19 - Nov 19 UTFALL

Jan 19 - Mån 13 19 BUDGET PROGNOS AVVIKELSE BUDGET - PROGNOS

GEMENSAM VERKSAMHET -12 512 -11 809 -13 595 -24 526 -14 604 9 922

BAD, IDROTT OCH MOTION -99 849 -77 807 -89 248 -102 839 -111 784 -8 945

KULTUR OCH UNG FRITID -80 638 -43 035 -47 739 -87 588 -87 761 -173

KONST OCH BIBLIOTEK -39 686 -28 435 -33 946 -43 766 -43 702 64

PREL.BOKADE FAKTUROR -1 497 -2 109 0 0 0 0

TOTALT -234 181 -222 041 -246 829 -258 719 -257 851 868

TJÄNSTESKRIVELSE 3[4]

Kultur- och fritidsförvaltningen 2020-12-18 Kod:1.2.3.0

Dnr: KFN/2020:00011

Botkyrka Kommun

Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se

Hemsida: www.botkyrka.se

coronapandemins påverkan och vidtagna åtgärder för att mildra de negativa effekterna.

Kultur och Ung Fritid

Verksamhetsområdet redovisar en prognos per sista november på -173 tkr mot budget.

Den förbättrade prognosen gentemot oktoberprognosen beror dels på återbetalningar av projektstöd där mottagare av medlen på grund av coronapandemin inte kunde

genomföra projekt och därför tvingades betala tillbaka dessa medel till kommunen.

Vidare har lokalhyrorna inom enheten Ung Fritid blivit billigare än tidigare prognoser.

De intäkter som genereras av statsbidraget något nedräknade för att få möjlighet att balansera över dessa på 2021.

Överskott prognostiseras dock på kostnadsposter som utgör evenemang, resor, kurser, inträden och projekt som har ställts in till följd av Corona. Tack vare de nämnda överskotten har oförutsedda och corona-relaterade kostnader till stor del kunnat täckas inom verksamhetens egen ram. Bland dessa återfinns det stödpaket om ca 1,1 mkr som beviljats kommunens kulturaktörer, materialinköp för beredskap av heldygnsomsorg på fritidsklubbarna, utökade stöd för sommarverksamhet till utförarna av den öppna

fritidsverksamheten. Utöver de corona-relaterade kostnaderna har Kulturskolan även ett stort intäktsbortfall på grund av minskade försäljningsintäkter till Tumba gymnasium för estetmusikprogrammet.

Konst och Bibliotek

Verksamhetsområdet Konst och bibliotek prognostiserar resultat i paritet med budget.

Detta beror på att kapitaltjänstkostnaderna blir lägre än tidigare beräknat, på grund av den försenade ombyggnationen av Tumba bibliotek. I övrigt följer novemberprognosen liknande utfall och intäkter som tidigare redovisats. Utökning av ram har gjorts inom verksamhetsområdet i e-medier på 750 tkr. Prognosen är att största delen av dessa medel kommer att förbrukas under 2020.

Även här kan många av avvikelserna härledas till coronapandemins påverkan.

Exempelvis redovisas ökade kostnader för lovaktiviteter, städning, e-medier samt för IT och IT-material, som en konsekvens av att många aktiviteter skiftats till digitala kanaler.

Dessa balanseras till stor del inom eget verksamhetsområde.

Anledningen till att det är så pass stora avvikelser i prognosen på intäkts- respektive kostnadssidan gentemot budget beror på de statsbidrag verksamhetsområdet rekvirerat från Kulturrådet, dessa intäkter tar ut dess kostnader så summan av dem blir noll.

Medlen får nyttjas under 2021 och kommer då balanseras över på det nya året.

Åtgärder med anledning av budgetavvikelse

Verksamheten ser varken större indicier eller avvikelser som inte kan hanteras inom den egna budgetramen, som pekar på att Kultur och fritidsnämnden skulle gå med

underskott 2020. Därför presenteras inte här några åtgärder. Verksamheten har tagit höjd för att verksamhet till följd av Corona kommer att hållas fortsatt stängd under resterande del av 2020, med intäktsbortfall som följd. Det är inte en åtgärd med

TJÄNSTESKRIVELSE 4[4]

Kultur- och fritidsförvaltningen 2020-12-18 Kod:1.2.3.0

Dnr: KFN/2020:00011

Botkyrka Kommun

Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se

Hemsida: www.botkyrka.se

anledning av budgetavvikelse men ändå ett förklarande till hur resonemangen gått vid prognosupprättandet.

Ekonomiska konsekvenser av beslutet Inga ytterligare ekonomiska konsekvenser följer av beslut.

Helena Hellström Ann-Christine Lundberg

Kultur- och fritidsdirektör Administrativ chef

Expedieras till:

Kommunledningsförvaltningen

ORDFÖRANDEFÖRSLAG 1[1]

Kultur- och fritidsnämnden

2021-01-18 Dnr KFN/2021:00007

Plan för internkontroll 2021 Förslag till beslut

Kultur- och fritidsnämnden godkänner förslaget till internkontrollplan för Kultur- och fri-tidsförvaltningen 2021.

Sammanfattning

Kultur- och fritidsnämnden fastställer årligen en internkontrollplan för att säkerställa att verksamheten följer gällande lagar och regler och att arbetsru-tinerna fungerar som de ska. Den kommunövergripande internkontrollpla-nen ingår som en obligatorisk del och följande tre verksamhetsanknutna kontrollpunkter har lagts till.

• Stickprovskontroller vid utfärdandet av bibliotekskort

• Kontroll att inventarieförteckning upprättas, stäms av och hålls uppdaterad

• Kontroll att felanmälan sker enligt upprättad rutin

Internkontrollplanen återrapporteras i samband med delår och årsredovis-ning.

TJÄNSTESKRIVELSE 1[2]

Kultur- och fritidsförvaltningen 2021-01-10 Kod:3.6.0.2

Dnr: KFN/2021:00007

Botkyrka Kommun

Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se

Hemsida: www.botkyrka.se

Referens Mottagare

Johan Lundström

johan.lundstrom@botkyrka.se Kultur-och fritidsnämnden

Plan för internkontroll 2021

Förslag till beslut

Kultur- och fritidsnämnden godkänner förslaget till internkontrollplan för Kultur- och fritidsförvaltningen 2021.

Sammanfattning

Kultur- och fritidsnämnden fastställer årligen en internkontrollplan för att säkerställa att verksamheten följer gällande lagar och regler och att arbetsrutinerna fungerar som de ska. Den kommunövergripande internkontrollplanen ingår som en obligatorisk del och följande tre verksamhetsanknutna kontrollpunkter har lagts till.

• Stickprovskontroller vid utfärdandet av bibliotekskort

• Kontroll att inventarieförteckning upprättas, stäms av och hålls uppdaterad

• Kontroll att felanmälan sker enligt upprättad rutin

Internkontrollplanen återrapporteras i samband med delår och årsredovisning.

Ärendet

Kommunledningsförvaltningen har för 2021 upprättat ett förslag till internkontrollplan. Som grund för internkontrollplanen har risk- och

väsentlighetsanalyser gjorts som ligger till grund för vilka områden som ska granskas särskilt under 2021. Planen tar upp kommunövergripande områden och kontrollmoment som en del av Kommunstyrelsens uppsiktsansvar.

Totalt ingår sju kontrollmoment. Jämfört med 2020 års plan har ett kontrollmoment tagits bort.

TJÄNSTESKRIVELSE 2[2]

Kultur- och fritidsförvaltningen 2021-01-10 Kod:3.6.0.2

Dnr: KFN/2021:00007

Botkyrka Kommun

Adress: Botkyrka kommun, 147 85 TUMBA · Org.nr: 212000-2882 · Bankgiro: 624-1061 Medborgarcenter: 08-530 610 00 · E-post: medborgarcenter@botkyrka.se

Hemsida: www.botkyrka.se

internkontrollplanen ingår som en obligatorisk del i Kultur- och fritidsnämndens internkontrollplan.

Som grund för internkontrollplanen har risk- och väsentlighetsanalyser gjorts som ligger till grund för vilka områden som ska granskas särskilt under 2020.

Utöver kommunövergripande kontrollpunkter föreslås avseende Kultur- och fritidsnämnden följande tre verksamhetsanknutna kontrollpunkter:

• Stickprovskontroller vid utfärdandet av bibliotekskort

• Kontroll att inventarieförteckning upprättas, stäms av och hålls uppdaterad

• Kontroll att felanmälan sker enligt upprättad rutin

Internkontrollplanen återrapporteras i samband med delår och årsredovisning. Förslaget till internkontrollplan 2020 redovisas i medföljande bilaga.

Ekonomiska konsekvenser av beslutet Beslutet får inga ekonomiska konsekvenser.

Helena Hellström Agneta Borgestedt

Kultur- och fritidsdirektör Administrativ chef Bilagor

Internkontrollplan 2021 Expedieras till:

Kommunledningsförvaltningen

Internkontrollplan 2021

Kultur- och fritidsnämnden

BOTKYRKA KOMMUN 2021-01-11 Kultur- och fritidsnämnden

2 [10]

Innehållsförteckning

1 Inledning ... 3 2 Nämndens internkontrollarbete ... 5 3 Nettolista risker ... 6 3.1 Område 4 - Kommunens organisation ... 7 4 Årets planerade kontroller ... 9

4.1 Område 4 - Kommunens organisation ... 9 5 Årets planerade aktiviteter ... 10

5.1 Område 4 - Kommunens organisation ... 10

BOTKYRKA KOMMUN 2021-01-11 Kultur- och fritidsnämnden

3 [10]

1 Inledning

Generellt om intern kontroll

Syftet med intern kontroll är att säkra en effektiv förvaltning och undgå allvarliga fel och skador.

En tillfredsställande intern kontroll säkerställer att följande mål uppnås:

• Verksamheten bedrivs ändamålsenligt och effektivt.

• Tillförlitlig ekonomisk rapportering och information om verksamheten finns.

• Efterlevnaden av tillämpliga lagar, föreskrifter, riktlinjer m.m. är tillfredsställande.

En bra intern kontroll förebygger, upptäcker och åtgärdar fel och brister som hindrar att kommunen kan nå sina mål på ett säkert och effektivt sätt. Den interna kontrollen bidrar också till att skydda kommunen och dess medarbetare från risker, förluster, bedrägerier, misstankar och andra skador.

Kommunstyrelsens ansvar

Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för att se till att det finns en god intern kontroll. I detta ligger ett ansvar för att en intern kontrollorganisation upprättas inom kommunen, samt ett ansvar för att se till att denna organisation kontinuerligt utvecklas utifrån kommunens behov.

Kommunstyrelsen ska med utgångspunkt från sin egen granskning och nämndernas

uppföljningsrapporter utvärdera kommunens samlade system för intern kontroll och i de fall förbättringar behövs se till att lämpliga åtgärder genomförs av berörd nämnd. Rapporteringen ska beslutas av kommunstyrelsen i samband med beslut om årsredovisningen.

Nämndernas ansvar

Nämnderna har det yttersta ansvaret för den interna kontrollen inom sina respektive

verksamhetsområden. Den enskilda nämnden har ansvar för att se till att den interna kontrollen organiseras samt att vid behov besluta om nämndspecifika regler och anvisningar för den interna

BOTKYRKA KOMMUN 2021-01-11 Kultur- och fritidsnämnden

4 [10]

kontrollen. Detta gäller även kommunstyrelsen för dess egen förvaltning.

Varje nämnd har en skyldighet att styra och följa upp den interna kontrollen inom nämndens verksamhetsområden. Nämnden ska som grund för sin styrning göra risk- och

väsentlighetsanalyser.

Alla nämnder ska varje år, i samband med beslut om internbudget, anta en internkontrollplan som beskriver hur arbetet med den interna kontrollen ska bedrivas under året. Föranleder uppföljningen av föregående års plan behov av justering av innevarande års interna kontrollplan kan en reviderad internkontrollplan antas i samband med att nämnden beslutar om denna uppföljning.

Resultatet av uppföljningen ska, med utgångspunkt från antagen plan, beslutas av nämnden i samband med att nämnden beslutar om verksamhetsberättelsen. I uppföljningen ska även resultatet av kommunstyrelsens övergripande granskning och som berör nämnden ingå.

BOTKYRKA KOMMUN 2021-01-11 Kultur- och fritidsnämnden

5 [10]

2 Nämndens internkontrollarbete

Under 2020 har de som jobbat mest aktivt med internkontrollen inom Kultur och fritid slutat och nya personer har rekryterats i deras ställen så ett litet informationstapp har funnits en tid innan de nya personerna är inne och vana med arbetet, vidare har den sammankallande tjänstepersonen på KLF slutat och arbetet har till viss del mattats av vilket är naturligt.

Upplevelsen av hur Stratsys fungerar är till stor del lika som för 2020, att det medför en förenklad administration och dokumentation, att mer fokus läggs på riksinventering och analys och att systemet där igenom blir en central del av planerings- och uppföljningsprocessen.

Kommunledningsförvaltningen har för 2021 upprättat ett förslag till internkontrollplan. Som grund för internkontrollplanen har risk- och väsentlighetsanalyser gjorts som ligger till grund för vilka områden som ska granskas särskilt under 2021. Den kommunövergripande internkontrollplanen ingår som en obligatorisk del i kultur- och fritidsnämndens internkontrollplan. Planen tar upp kommunövergripande områden och kontrollmoment som en del av kommunstyrelsens

uppsiktsansvar. Totalt ingår sju kontrollmoment. Jämfört med 2020 års plan har tre kontrollmoment försvunnit och två tillkommit, de som försvunnit är:

"Kommunen döms till att betala skadestånd för att rangordningen i ramavtal avseende bemanning och fastighetsunderhåll inte följs", "Personalen drabbas av allvarlig ohälsa och långvarig frånvaro på grund av att rehabiliteringsinsats inte görs vid upprepad korttidsfrånvaro" samt "Kommunen försämrar relationer med leverantörer och tvingas betala förseningsavgifter på grund av för sent betalda leverantörsfakturor".

De som tillkommit är "Kommunen drabbas av ekonomisk skada eller förtroendeskada på grund av otillåtna bisysslor hos anställda" och "Kommunen bryter mot tryckfrihetsförordningen, arkivlagen, förvaltningslagen, dataskyddsdirektivet med mera genom bristande informationshantering".

Kontrollmomenten som är borttagna har visat sig fungera så pass bra att de inte längre behöver vara med i den kommunövergripande internkontrollplanen.

De kontroller som utförs av kommunledningsförvaltningen rapporteras löpande till respektive förvaltning efter det att granskning utförts, dock senast 31 oktober.

Kultur- och fritidsförvaltningen har för 2021 upprättat ett förslag till internkontrollplan. Som grund för internkontrollplanen har risk- och väsentlighetsanalyser gjorts som ligger till grund för vilka områden som ska granskas särskilt under 2020. Utöver kommunövergripande kontrollpunkter föreslås avseende Kultur- och fritidsnämnden följande tre verksamhetsanknutna kontrollpunkter:

• Stickprovskontroller vid utfärdandet av bibliotekskort.

• Kontroll att inventarieförteckning upprättas, stäms av och hålls uppdaterad

• Kontroll att felanmälan sker enligt upprättad rutin.

Internkontrollplanen återrapporteras i samband med delår och årsredovisning.

BOTKYRKA KOMMUN 2021-01-11 Kultur- och fritidsnämnden

6 [10]

3 Nettolista risker

Gradering av sannolikhet och konsekvens Sannolikhet graderas 1-4:

1. Osannolik - Risken att fel ska uppstå är nästan obefintlig 2. Mindre sannolik - Risken att fel ska uppstå är liten 3. Möjlig - Det föreligger risk att fel ska uppstå

4. Sannolik - Hög risk, mycket troligt att fel ska uppstå Konsekvens graderas 1-4:

1. Försumbar - Konsekvensgraden är obetydlig för kommun och övriga intressenter

2. Lindrig - Konsekvensgraden uppfattas som liten av både kommun och övriga intressenter 3. Kännbar - Konsekvensgraden uppfattas som besvärande för kommun och övriga intressenter 4. Allvarlig - Konsekvensgraden är så stor att fel inte får inträffa

BOTKYRKA KOMMUN 2021-01-11 Kultur- och fritidsnämnden

7 [10]

3.1 Område 4 - Kommunens organisation

Risk Sannolikhet Konsekvens Riskvärde Motivering

Kommunen anställer personal med en brottsbelastning som gör dem olämpliga för yrket ifråga, vilket gör att medborgare far illa. (KOMMUNÖVERGRIPANDE)

3. Stor 4. Allvarlig 12 Sannolikheten bedöms som stor eftersom tidigare kontroller har visat på avvikelser och bristande kunskap om

lagstiftningen.

Konsekvensen bedöms som allvarlig eftersom det ytterst handlar om medborgares hälsa och välmående.

Kommunen försämrar relationer och förhandlingsvillkor gentemot leverantörer och/eller döms till skadestånd på grund av bristande ramavtalstrohet (KOMMUNÖVERGRIPANDE)

4. Mycket stor 3. Kännbar 12 Sannolikheten bedöms som mycket stor eftersom tidigare kontroller visat på bristande följsamhet och att kommunens systemstöd för inköp bara har varit i drift en kortare tid.

Konsekvensen bedöms som kännbar eftersom bristande avtalstrohet kan leda till skadestånd, försämrade förhandlingsvillkor i framtiden och förtroendeskada.

Kommunen drabbas av upphandlingsskadeavgift och får badwill gentemot leverantörer på grund av otillåtna direktupphandlingar (KOMMUNÖVERGRIPANDE)

4. Mycket stor 3. Kännbar 12 Sannolikheten bedöms som mycket stor baserat på tidigare års internkontrolluppföljningar och att kommunen bara under en kort period har haft systemstöd för inköp.

Konsekvensen bedöms som kännbar eftersom bristande avtalstrohet kan leda till skadestånd, försämrade förhandlingsvillkor i framtiden och förtroendeskada för kommunen.

Kommunens anseende skadas på grund av bristande hantering av fakturor avseende representation, kurser och konferenser (KOMMUNÖVERGRIPANDE)

3. Stor 3. Kännbar 9 Sannolikheten bedöms som stor eftersom tidigare kontroller har visat på avvikelser. Kommunen har också nyligen bytt fakturasystem och risken för fel är större när medarbetarna är ovana vid det nya systemet.

Konsekvensen bedöms som kännbar eftersom kommunens anseende skadas av bristande hantering av

representationsfakturor. Det kan leda till "svarta rubriker" i media.

Att förvaltningen, i samband med utfärdande av bibliotekskort, bryter mot GDPR - lagstiftningen och därmed inte hanterar personuppgifter korrekt.

4. Mycket stor 3. Kännbar 12 Sannolikheten bedöms som mycket stor då de kontroller som

In document Kallelse till möte för Kultur- och fritidsnämnden 2021 (Page 30-200)