Region Skånes verksamheter finansieras av de skånska skattebetalarna. Verksamheter har en skyldighet att hushålla med skattemedlen på bästa sätt och ständigt arbeta för att öka såväl produktiviteten som effektiviteten. Alla förändringar ska vara finansierande innevarande år och får inte överstiga de budgetramar som angivits i plan år två och tre.
Ett av de viktigaste målen för Ängelholms sjukhusstyrelse är en långsiktigt stark och stabil ekonomi som balanserar med sjukhusets vårduppdrag. Ingångsläget för 2020 visade en negativ obalans om 27 Mkr.
Återhållsamhet och full kostnadskontroll inom alla verksamhetsområden gäller.
Vakansprövning av ersättningsrekrytering för alla tillsvidare tjänster sker av sjukhuschef, alla inköp över 10 Tkr ska godkännas av ekonomiansvarig och/eller sjukhuschef.
RESULTATMÅL
Resultatet för perioden är -4,4 Mkr.
31
Efter bokslutsstängning har det uppdagats att retroaktivt engångsbelopp för undersköterskor både utbetalts som lön i december 2020 samt, av misstag, även bokats upp som kostnad för samma månad (dvs dubbel kostnad). Detta innebär att sjukhusets redovisade resultat är 1,5 mkr sämre för 2020 än vad det skulle varit och kostnadsutvecklingen skulle varit 2,0%.
Kostnadsutveckling
Bruttokostnadsutvecklingen för perioden rensad från jämförelsestörande kostnader är fortsatt låg och ligger ackumulerat på 2,2 procent. Detta beror till stor del på betydligt lägre
kostnader för exempelvis laboratorieprover och röntgenundersökningar på grund av lägre produktion till följd av Covid-19 pandemin.
Intäkter
De totala intäkterna för perioden uppgår till 574,8 Mkr och är 10,9 Mkr högre än budget.
Huvudsakligen beror detta på erhållet statsbidrag avseende Covid-19 om 8,2 Mkr samt erhållet statsbidrag för sjuklön om 2,6 Mkr. På grund av betydligt lägre produktion till följd av Covid-19 är patientintäkterna 1,5 Mkr lägre än föregående år samt har en budgetavvikelse på 1,3 Mkr. Även intäkterna för regionexterna patienter har minskat på grund av pandemin och avviker med -0,7 Mkr mot lagd budget och med -2,8 Mkr jämfört med föregående år.
Specialistläkare och sjuksköterskor har delvis ställts om till arbete på Helsingborgs lasarett vilket ger ett överskott jämfört med budget på kontot uthyrd personal motsvarande 1,0 Mkr.
Personalkostnad och kostnad för inhyrd personal
Personalkostnaden för perioden är 331,6 Mkr vilket är 7,8 Mkr lägre än föregående år men 5,1 Mkr sämre än budget. Avvikelsen mot föregående år beror till stor del på jämförelse-störande poster i och med att den kommunala kortvårdsavdelningen återgick till kommunal regi i februari 2020. Avvikelsen mot budget är främst beroende på sjuklön, höga kostnader för extra ersättningar, övertidsersättning samt Ob-ersättning. En stor del av dessa kostnader är kopplade till Covid-19. Kostnaden för inhyrd personal överstiger lagd budget med 2,0 Mkr
Resultaträkning 2020 Utfall Mkr Diff Utfall -Budget
Diff
Utfall-Budget % Helårsbudget Diff Budget-Prognos
Regionbidrag 442,1 0,0 0,0% 442,1 0,0
Patientavgifter 5,8 -1,3 -18,8% 7,1 -1,8
Försäljning av verksamhet, varor och tjänster 110,8 1,5 1,4% 109,3 1,0
Övriga intäkter och bidrag inkl statsbidrag 16,1 10,7 196,1% 5,5 7,2
Verksamhetens intäkter 574,8 10,9 1,9% 564,0 6,3
Personalkostnader -331,6 -5,1 -1,5% -326,6 -3,2
Kostnader för inhyrd personal -4,3 -2,0 -91,1% -2,2 -1,5
Köp av verksamhet, material och tjänster -88,8 -5,3 -6,4% -83,5 -3,0
Läkemedel -65,3 -0,7 -1,1% -64,6 0,0
Övriga kostnader och bidrag -84,0 -2,4 -3,0% -81,6 -4,5
Verksamhetens kostnader -574,1 -15,6 -2,8% -558,5 -12,1
Kapitalkostnad -5,2 0,3 5,2% -5,5 0,0
Kapitalkostnad -5,2 0,3 5,2% -5,5 0,0
Totalt -4,4 -4,4 - 0,0 -5,8
32
eftersom vi har tvingats använda mer inhyrd personal än planerat på grund av vakanser inom neurologi (läkare) samt sjuksköterskor inom sluten vård.
Övriga kostnader
Övriga kostnader för perioden uppgår till 238,1 Mkr vilket är 3,8 Mkr högre än föregående år och 8,5 Mkr sämre än budget. Den allra största avvikelsen består av kostnaden för
diabeteshjälpmedel och insulinpumpar (20,0 Mkr) vilket är 7,6 Mkr dyrare i än föregående år med en budgetavvikelse på -7,5 Mkr. Avskrivningar och finansiella kostnader har under året uppgått till 5,2 Mkr vilket är 0,3 lägre än föregående år.
EKONOMISKA EFFEKTER PÅ GRUND AV COVID-19
Effekten för Ängelholms sjukhusstyrelse av Covid-19 för perioden mars-december är -3,0 Mkr. Denna summa innefattar både negativa och positiva effekter såsom både
minskade/ökade intäkter, specifika Covid19 kostnader samt minskade kostnader till följd av minskad produktion. Statliga bidrag avseende kostnadsersättning för Covid-19 har erhållits om 8,2 Mkr samt statligt bidrag för sjuklön om 2,6 Mkr.
ÅTGÄRDER FÖR ATT SÄNKA KOSTNADSUTVECKLING SAMT FÖR EKONOMI I BALANS
Vår handlingsplan består av följande vidtagna åtgärder:
• Restriktivitet i återbesättning av tjänster
• Reducerade kostnader för röntgen/laboratorieundersökningar
• Åtgärder för optimerat resursutnyttjande
• Reducerade läkemedelskostnader på grund av förbättrade uppföljningsrutiner/farmaceuter
• Ökat samarbete Helsingborg-Ängelholm
• Ökad digitalisering
• Åtgärder för minskade materialkostnader
Vi har även en hel del planerade åtgärder som dessvärre inte genomförts pga. Covid19:
• Effektivisera schemaläggning och produktionsplanering
• Fortsatt prioriterad uppföljning läkemedelskostnader
• Ökad samordning Helsingborg-Ängelholm
• Effekter av ökad digitalisering
• Införande av bemanningsnyckeltal
• Effektivisering av servicefunktioner
• Minskade vak-insatser
• Effektivisering av lokaler
Resultaträkning
Patientavgifter -1 357,0 -1 357,0 Minskade pat.avg, akutmott stängd + lägre produktion
Övriga intäkter och bidrag inkl statsbidrag 10 818,3 10 818,3 Ersättning statsbidrag sjuklön + Covid-19 ersättning Försäljning av verksamhet, varor och tjänster -3 299,0 -3 299,0 Minskad försäljning utomlänsvård + klin fys
Verksamhetens intäkter -4 656,0 10 818,3 6 162,3
Personalkostnader -8 707,8 -8 707,8 Inkl. sjuklönekostnad, (samma nivå som ersättning)
Köp av verksamhet, material och tjänster -1 883,9 1 666,0 -217,9Ökade kostnader sjukvårdsmaterial, minskade kostnader lab, rtg, sjukvårdsmaterial
Kostnader för inhyrd personal 0,0
Läkemedel -196,3 -196,3 Switch till Tysabri pga Covid19
Övriga kostnader och bidrag 0,0
Verksamhetens kostnader -10 788,0 1 666,0 -9 122,0
Kapitalkostnad 0,0
Kapitalkostnad 0,0 0,0 0,0
Totalt -15 444,0 12 484,3 -2 959,7
33 INVESTERINGAR
Byggnadsinvesteringar/externa förhyrningar
Ängelholms sjukhusstyrelse har under perioden inga bygginvesteringar.
Utrustningsinvesteringar
Ängelholms sjukhusstyrelse har under innevarade år en disponibel utrustningspott om 2 Mkr.
Under året har inköpts och installerats tryckvakter för medicinska gaser på två
slutenvårdsavdelningar för en utgift av 0,2 Mkr. Detta var en förutsättning för att vid behov kunna öppna upp dessa avdelningar för Covid-19 patienter på ett patientsäkert sätt.
Övriga utrustningsinvesteringar (som inte är Covid-19 relaterade) är inköp av
bladderscanner, ultraljudsapparat, spirometer, portabel vattenreningsanläggning, EKG-apparatur samt gåband, vilket har varit en investeringsutgift om totalt 1,4 Mkr.