Styrelsen för RF-SISU Småland avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 2020-01-01 – 2020-12-31.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning
RF-SISU Småland är organ för Riksidrottsförbundets (RF) och SISU Idrottsutbildarnas (SISU) verksamhet i Jönköpings, Kro-nobergs och Kalmar län. RF-SISU Småland ska främja, utveckla och samordna idrottsverksamheten i distriktet genom att:
• administrativt och ekonomiskt stödja specialidrotts- distriktsförbunden (SDF)
• företräda den småländska idrotten i samarbetet med myndigheter och organisationer och därvid verka för större förståelse för och stöd till den småländska idrotten
• biträda SDF genom information till och bearbetning av föreningar, skolor och övriga organisationer i idrottsliga och sociala frågor
SISU Idrottsutbildarna är idrottens studieförbund och utbild-ningsorganisation. SISU ska stimulera människors lärande, stärka engagemanget och vara en resurs vid utveckling av organisation och verksamhet. SISU:s verksamhet utgår från idrottens behov av utveckling genom utbildning.
Främjande av förbundets ändamål
Riksidrottsmötet (RIM) 2019, i Jönköping, beslutade om en ny verksamhetsinriktning för perioden 2020-2021. RF-SISU Små-lands uppdrag är att stödja SDF:s och föreningars utveckling genom bildnings- och utbildningsverksamhet.
De strategiska områdena och övergripande målen är:
Livslångt idrottande:
• Svensk idrott ska vidareutveckla verksamheten så att barn, unga, vuxna och äldre väljer att idrotta i förening under hela livet.
• Svensk idrott ska nå fler idrottsliga framgångar internationellt.
Idrottens värdegrund är vår styrka:
• Alla lever och leder enligt svensk idrotts värdegrund.
Idrott i förening:
• Svensk idrott ska vidareutvecklas, samverka med andra aktörer och ge goda möjligheter att idrotta i förening.
Idrotten gör Sverige starkare:
• Idrottsrörelsen är en ännu starkare samhällsaktör.
Vi fokuserar på fem prioriterade områden/utvecklingsresor, där vi formar en idrott som en idrott som är nyfiken, mer väl-komnande och fokuserar på utveckling så att fler blir motivera-de att idrotta hela livet:
• En ny syn på träning och tävling.
• Inkluderande idrott för alla.
• Jämställdhet för en framgångsrik idrott.
• Den moderna föreningen engagerar.
• Ett stärkt ledarskap.
Utöver ovan nämnda områden/utvecklingsresor så har vi i Småland kompletterat med “Idrotten gör Småland starkare”, exempel på detta är att synliggöra idrottens samhällsnytta, verka för att säkerställa goda ekonomiska förutsättningar samt att fördjupa samarbetet med lärosäten.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut
Sammanläggning
Vid Distriktsidrottsmötet 2019 beslutades om sammanlägg-ning av SISU Idrottsutbildarna Småland och Smålands Idrotts-förbund till en juridisk person från och med 1 januari 2020, vilket för oss innebar att vi behöll Smålands Idrottsförbunds organisationsnummer under nytt namn: RF-SISU Småland.
Kärnverksamheten påverkades inte av sammanläggningen, vi har även fortsättningsvis två tydliga uppdrag: idrottsutveckling och folkbildning. SISU Idrottsutbildarna fortsätter att vara en fristående organisation inom den gemensamma organisatio-nen, vi fortsätter att särredovisa vårt stöd gällande folkbild-ningen, till våra bidragsgivare.
Sammanläggningen var främst en intern administrativ åtgärd. Efter ett verksamhetsår kan vi redan konstatera att det har förenklat och effektiviserat vår hantering av bland annat ekonomi, juridik, HR, IT och kommunikation. Se vidare i tilläggsupplysningar – not 2.
Covid-19
Coronapandemin har slagit och slår fortfarande hårt mot samhället och idrottsrörelsen. Vi har tillsammans med RF-SISU riks, SDF och kommunerna stöttat föreningslivet under den på-gående krisen. Det innebar att vi alla utmanades att ställa om, digitalisera och bedriva verksamhet på nya sätt och genom nya former. Inställd verksamhet, evenemang och arrangemang gav effekter på föreningarnas ekonomi och vårt uppdrag att
EKONOMI
Resultat och ställning
Förbundets ekonomiska utveckling i sammandrag. Belopp från åren 2018 och 2019 är hänförliga till verksamhet i Smålands Idrottsförbund och inkluderar inte belopp från SISU Idrottsutbildarna Småland varför jämförelse inte är rättvisande. Se tilläggsupplysningar – not 2. Belopp i tkr.
2020 2019 2018
Offentligrättsliga bidrag 50 711 17 432 20 397
Verksamhetsintäkter 3 921 4 359 3 580
Resultat efter finans. poster 3 575 - 5 969 - 309
Eget kapital 20 038 8 949 14 918
Balansomslutning 26 108 15 179 18 048
Antal anställda 48 13 10
Nyckeltal
2020 2019 2018
Soliditet (eget kap/totalt kap) 77 % 59 % 83 %
Kassalikviditet (omsättnings- 403 % 218 % 543 %
tillgångar/kortfristiga skulder)
Antal studietimmar 212 082 -
-Antal samverkande IF-sektioner 1 039 -
Statsbidrag/studietimme 68,78
-Kommunbidrag/studietimme 25,39
-stödja idrottsföreningar utifrån föreningens eget behov ställ-des på sin spets.
Region Kronoberg beviljade 1,5 mkr i extra SDF-stöd, som möjliggör extra satsningar i Kronobergs föreningsliv. Spar-banksstiftelsen Alfa beviljade medel till samtliga idrottsfören-ingar, för vår del omfattade det föreningar i Jönköpings län (ex-lusive Mullsjö som tillhör annan Sparbank). RF-SISU Småland har inte drabbats ekonomiskt och har därmed inte tagit del av ekonomiska stöd från staten.
Övrigt
Projektstöd har under året erhållits från Riksidrottsförbundet för utvecklingsarbete inom barn- och ungdomsidrotten samt anläggningar och idrottsmiljöer, där RF-SISU Småland adminis-trerar insatserna. Ekonomiska medel beviljades till föreningar-na, bland annat för omställning av barn – och ungdomsverk-samheten med anledning av Coronapandemin.
På inkluderingsområdet har vi fått fortsatta resurser inför 2021 och det kommer att ge goda möjligheter till verksamhetsut-veckling, liksom medel som vi beviljats för bland annat rörelse-satsning i skolan.
I samverkan med Region Jönköpings län, Region Kronoberg och Region Kalmar län bedrivs sedan många år samarbetspro-jekt, inför 2021 en särskild satsning på ”unga kvinnor 20-30 år”. En överenskommelse har tecknats, där respektive part årligen bidrar med 150 000 kr vardera.
Under 2020 tecknades nya överenskommelser med Region Jönköpings län, Region Kronoberg samt Region Kalmar län.
Detta som ett led i att tydliggöra vårt uppdrag samt säkerställa fortsatt stabilt ekonomiskt stöd.
Under 2021 kommer vi, tillsammans med SDF och kommuner kraftsamla för att föreningar ska få den hjälp som kommer krävas för att, dels behålla medlemmar, ledare och aktiva i alla åldrar, dels fortsätta skapa förutsättningar för utveckling av såväl verksamhet, anläggningar som föreningarnas arbetsfor-mer och struktur.
Medlemmar
Förbundets medlemmar är 70 SDF, 1 764 föreningar samt 4 övriga medlemsorganisationer.
58
Balanserat ingående kapital 16 462 870
(varav ändamålsbestämda medel 3 828 000)
Förändring av ändamålsbestämda medel 3 336 000
Årets resultat 239 284
Utgående eget kapital 20 038 154
Ändamålsbestämda medel
Årets resultat före fördelning 3 575 284 Årets reservering till ändamålsbestämda medel 3 336 000
Förbundets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balans-räkning med tilläggsupplysningar. Belopp från året 2019 är hänförliga till verksamhet i Smålands Idrottsförbund och inkluderar inte belopp från SISU Idrottsutbildarna Småland varför jämförelse inte är rättvisande. Se tilläggsupplysningar – not 2. Alla belopp uttrycks i svenska kronor där annat ej anges.
RESULTATRÄKNING
NOT 2020 2019
1Intäkter
Offentligrättsliga bidrag 3 50 711 411 17 431 844
Nettoomsättning 4 3 921 295 4 358 954
Summa intäkter 54 632 706 21 790 798
Kostnader
Förbundskostnader 5 - 13 513 419 - 11 790 251
Övriga externa kostnader 5 - 9 072 463 - 6 612 516
Personalkostnader 6 - 28 306 925 - 9 639 130
Avskrivningar 8 - 190 250 - 142 507
Summa kostnader - 51 083 057 - 28 184 404
Verksamhetens resultat 3 549 649 - 6 393 606
Resultat från finansiella investeringar
Ränteintäkter och liknande poster 7 27 176 7 086
Räntekostnader och liknande poster 7 - 1 541 - 169
Resultat från övr. värdepapper och fordringar 7 0 417 600
Resultat efter finansiella poster 3 575 284 - 5 969 089 Årets resultat före fördelning 3 575 284 - 5 969 089 Årets resultat enligt resultaträkningen 3 575 284 - 5 969 089 Förändring av ändamålsbestämda medel 11 - 3 336 000 3 530 000 Kvarstående belopp för året/balanserat kapital 239 284 - 2 439 089
EKONOMI
BALANSRÄKNING
NOT 2020-12-31 2019-12-31
1TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar Matriell anläggningstillgångar
Inventarier 8 604 644 556 182
Andelar i koncernföretag 9 1 050 000 1 050 000
Summa anläggningstillgångar 1 654 644 1 606 182 Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 235 671 466 996
Övriga fordringar 400 402 1 793 371
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 1 090 612 1 097 699 Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar 14 360 588 8 059 331
Kassa och bank 8 365 951 2 155 223
Summa omsättningstillgångar 24 453 224 13 572 620
SUMMA TILLGÅNGAR 26 107 868 15 178 802
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital
Balanserat kapital SmIF 5 911 095 8 350 184
Balanserat kapital SISU 2 6 723 775
-Ändamålsbestämda medel 2, 11 7 164 000 3 038 000
Årets resultat 239 284 - 2 439 089
Summa eget kapital 20 038 154 8 949 095
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 1 215 615 1 325 620
Skatteskulder 456 621 92 807
Övriga kortfristiga skulder 1 554 821 3 716 705
Upplupna kostnader
och förutbetalda intäkter 12 2 842 657 1 094 575
Summa kortfristiga skulder 6 069 714 6 229 707
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 26 107 868 15 178 802
60
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag.
Intäktsredovisning: Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bidrag redovisas normalt enligt kontantprincipen men om bidraget avser bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period.
Bidrag: Som bidrag räknas likvida medel som förbundet erhåller från bidragsgivare som är offentligrättsligt organ. Ett villkorat bidrag är ett bidrag som förenats med villkor som innebär återbetalningsskyldighet om villkoret inte uppfylls. Offentligrättsliga organ utgörs av stat, region, länsstyrelse, kommun, EU och inkluderar Riksidrottsförbundet och Allmänna arvsfonden.
Värdepapper: Innehav av värdepapper klassificeras som kortfristiga placeringar och värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet (marknadsvärdet).
Anläggningstillgångar: Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Avskrivning görs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden.
Härvid tillämpas följande avskrivningstider:
Kontorsinventarier 5 år
Datorer 3 år
Fordringar: Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.
Koncernförhållanden: RF-SISU har under 2017 startat ett helägt aktiebolag, Idrottsservice Småland AB. RF-SISU är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap. 3§ upprättas ingen koncernredovisning.
Ingående eget kapital 2019-01-01 8 350 184 6 568 000 14 918 184
Årets resultat - 2 439 089 - 2 439 089
Utnyttjande av ändamålsbestämda medel - 3 530 000 - 3 530 000
Utgående eget kapital 2019-12-31 5 911 095 3 038 000 8 949 095
Tillfört eget kapital SISU 6 723 775 790 000 7 513 775
Årets resultat 239 284 239 284
Reservering av ändamålsbestämda medel 3 336 000 3 336 000
Utgående eget kapital 2020-12-31 12 874 154 7 164 000 20 038 154
EKONOMI
Not 2 Sammanläggning – fusion
I samband med extra årsstämma den 4 april 2019 beslutades att SISU Idrottsutbildarna Småland (org.
nr. 826001-2656) fr.o.m. 2020 inte längre ska bedriva folkbildningsverksamhet. Organisationens verksamhet har därför upphört och fusioneras upp i RF-SISU Småland (org.nr. 826000-3747) per den 1 januari 2020, vilket innebär att organisationens verksamhet samt alla dess tillgångar, skulder, rättigheter och förpliktelser då överförts till RF-SISU Småland. SISU Idrottsutbildarna Småland har därefter likviderats, vilket anses skett per den 23 januari 2020 då organisationen avregistrerades i organisationsnummerregistret.
Vid sammanläggningen har följande balansposter övertagits från SISU Idrottsutbildarna Småland:
Omsättningstillgångar
Kundfordringar 385 818
Övriga fordringar 4 397 863
Övriga kortfristiga placeringar 6 301 257
Kassa och bank 2 965 346
Summa omsättningstillgångar 14 050 284 Eget kapital
Balanserat kapital 6 723 775
Ändamålsbestämda medel 790 000
Summa eget kapital 7 513 775
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 1 946 550
Övriga kortfristiga skulder 2 721 790
Upplupna kostnader
och förutbetalda intäkter 1 868 169
Summa kortfristiga skulder 6 536 509 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 050 284
SISU Idrottsutbildarna Smålands resultaträkning 2019 i sammandrag:
Intäkter 36 198 872
Kostnader 37 900 789
Verksamhetens resultat - 1 701 917
Resultat från finansiella investeringar 331 721 Årets resultat före fördelning - 1 370 196 Förändring av ändamålsbestämda medel 450 000
Redovisat resultat - 920 196
62
Organisationsstöd 4 740 000 2 243 000
Verksamhetsstöd Strategi 2025 2 690 000 0
Verksamhetsstöd Inkludering – etablering 3 870 000 0
Verksamhetsstöd Inkludering – idrottssvaga områden 400 000 0
Rörelsesatsning 1 025 000 2 050 000
Arbetsmarknad 850 000 685 000
Idrottslyftet 0 1 479 000
Inkludering 0 850 000
Övrigt 85 000 200 000
Anslag från SISU Idrottsutbildarna:
Folkbildning 14 587 000 0
Svenska från dag 1 895 000 0
Anslag från regioner:
Förvaltningsanslag Region Jönköpings län 5 135 000 5 025 000
Förvaltningsanslag Region Kronoberg 1 945 798 1 922 723
Förvaltningsanslag Region Kalmar län 2 321 548 2 256 121
Folkhälsa Region Jönköpings län 150 000 150 000
Folkhälsa Region Kronoberg 150 000 150 000
Folkhälsa Region Kalmar län 150 000 150 000
Förvaltningsanslag Region Jönköpings län, SISU 3 550 000 0
Förvaltningsanslag Region Kronoberg, SISU 1 107 675 0
Förvaltningsanslag Region Kalmar län, SISU 1 499 269 0
Kommunala bidrag:
Kommunala bidrag, SISU 5 385 121 0
Elitidrottsutveckling 175 000 175 000
Läger 0 66 000
Övriga projektbidrag 0 30 000
Summa 50 711 411 17 431 844
Not 4 Nettoomsättning
Nettoomsättningen fördelar sig enligt följande:
2020 2019 Verksamhetsintäkter:
Folkbildning 18 958 0
Regionala utbildningar 402 326 0
SDF-utbildningar 1 519 337 0
Övrigt 125 519 0
Service/Administration:
Hyresintäkter 859 494 1 372 922
Kontorsservice 335 824 1 072 534
Lönebidrag-LAN 644 837 654 908
Information/PR:
Annonser/samarbetspartners 15 000 10 000
Verksamhet:
Läger 0 295 500
Projekt:
Riksidrottsmöte 2019 0 771 627
Övriga projektintäkter 0 181 463
Summa 3 921 295 4 358 954
EKONOMI
Not 5 Upplysning om övriga externa kostnader
Med anledning av sammanläggningen av Smålands Idrottsförbund och SISU Idrottsutbildarna Småland har redovisningsupplägget förändrats och är nu gemensamt för samtliga distrikt. Upplägget följer förbundets basverksamhet, strategi 2025, särskilda uppdrag samt övrig verksamhet. Detta innebär att någon jämförelse av kostnaderna mellan åren 2019 och 2020 inte går att göra. Nedan följer en sammanställning över verksamhetens kostnader samlat på respektive verksamhet.
2020
DFBasverksamhet 6 759 374
Juridik 400 Internationella och nationella idrottsevenemang 10 647
Intressepolitik 692 714
Kommunikation 646 812
Service – IdrottOnline support 731 876
Verksamhet strategi 2025 974 675
Barn och ungdomsidrott 686 845
Anläggningar och idrottsmiljöer 559 297
Paraidrott 200
SF-specifika insatser 26 119
Särskilda uppdrag
Inkludering – etablering 2 266 718
Inkludering – idrottssvaga områden 1 695 423
Rörelsesatsningen 2 168 593
Arbetsmarknad 1 397 538
Idrottens dag 84 978
Övrig verksamhet 73 866
Folkhälsa 409 151
Elitidrottsutveckling 251 872
Förbundsutveckling 5 688 069
SDF-kursadministration 2 337 716
Regionala utbildningar 1 123 571
SISU
Basverksamhet operativ 15 567 107
Folkbildning resurs 5 331 840
Basverksamhet administration 678 149
Särskilda uppdrag
Svenska från dag 1 729 257
Summa 50 892 807
64
kvinnor och män har uppgått till:
Kvinnor 25 (52 %) 7 (54 %)
Män 23 (48 %) 6 (46 %)
Totalt 48 13
Löner, kostnadsersättningar och andra ersättningar:
Styrelse 102 108 166 623
Övriga anställda 18 525 821 5 365 511
Övriga uppdragstagare 615 893 275 238
Arbetsmarknadsprojekt 704 397 799 991
Totala löner och ersättningar 19 948 219 6 607 363 Sociala avgifter enligt lag och avtal 7 686 793 2 622 652
(varav pensionskostnader) (1 514 499) (625 223)
Förbundets distriktsidrottschef är fr.o.m. 2012 anställd av Riksidrottsförbundet. Pensionsåtagande gentemot förbundets distriktsidrottschef och förbundets styrelse föreligger ej.
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare:
2020 2019 Antal Varav Antal Varav
män män
Styrelseledamöter 9 5 9 5
Distriktsidrottschef 1 1 1 1
Not 7 Finansiella poster
2020 2019
Bankränta 27 176 7 086
Räntekostnader - 1 541 - 169
Resultat från övriga värdepapper och fordringar 0 417 600
Summa 25 635 424 517
Not 8 Inventarier och datorer
2020 2019
Ingående anskaffningsvärde 1 091 061 904 100
Årets investeringar 238 712 689 456
Utrangeringar - 122 076 - 502 495
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 207 697 1 091 061
Ingående avskrivningar enl. plan 534 879 894 867
Utrangeringar - 122 076 - 502 495
Årets avskrivning 190 250 142 507
Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan 603 053 534 879
Bokfört värde 604 644 556 182
EKONOMI
Not 9 Specifikation andelar i koncernföretag
Namn Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört
andel andel andelar värde
Idrottsservice Småland AB 100% 100% 500 1 050 000 kr
Org.nr Säte Eget kapital Resultat Idrottsservice Småland AB 559101-5168 Jönköping 29 115 - 134 109 kr
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2020 2019
Förutbetalda hyror 716 125 705 438
Upplupna bidrag 312 188 327 089
Övriga poster 62 299 65 172
Summa 1 090 612 1 097 699
Not 11 Ändamålsbestämda medel
2019 Utnyttjade Reservering 2020 2020 2020
SDF-utveckling 365 000 500 000 865 000
SDF-utbildning 167 000 500 000 667 000
Idrott och folkhälsa 175 000 240 000 415 000
Inkludering 443 000 307 000 750 000
Rörelsesatsning 1 613 000 1 144 000 469 000
Arbetsmarknad 275 000 175 000 100 000
Strategi 2025 443 000 443 000
SISULedarutveckling 250 000 250 000
Förbundsutveckling 540 000 540 000
Svenska från dag 1 165 000 165 000
Folkbildning 2 500 000 2 500 000
Summa 3 828 000 1 319 000 4 655 000 7 164 000
Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2020 2019
Semesterlöner 1 110 741 256 723
Upplupna sociala avgifter 831 389 289 872
Övriga interimsskulder 900 527 547 980
Summa 2 842 657 1 094 575