VERKSAMHET I DOTTERBOLAG SAMT I DOTTERDOTTERBOLAG
STIFTELSER MED ANKNUTEN FÖRVALTNING TILL STIF- STIF-TELSEN CHALMERS TEKNISKA HÖGSKOLA
Stiftelserna har 2021 totalt delat ut 7,2 mnkr (5,8) till ändamål vid Chalmers. Stipendier och bidrag under året som särskilt kan lyftas fram är 2,1 mnkr (1,6) som ges till studenter med gott studieresultat och god studietakt vid Chalmers under be-nämningen ”Donationsstipendierna”. Från Stiftelsen Chal-merska innovationsfonden har 2,0 mnkr (2,0) delats ut, där medlen bland annat går till en professur inom innovations-teknik vid Chalmers, samt forskare och doktorander knutna till denna. Under året har även 0,6 mnkr (0,6) delats ut som stöd till unga forskare, framför allt till konferenser och forsk-ningsresor, från Stiftelsen Chalmersska forskningsfonden som bildades 1929 vid Chalmers hundraårsjubileum
Framtida utveckling
KONCERNEN
Chalmers forskningsverksamhet bedöms vara fortsatt fram-gångsrik med god utdelning på ansökningar till externa fi-nansiärer. Bredden i forskningen gör att den finansiella ris-ken är spridd. Det finns möjligheter att successivt öka andra typer av forskningsfinansiering än de som dominerar idag.
De senaste forskningspropositionerna beskriver i många av-seenden ett universitet som arbetar på det sätt som Chalmers redan gör, inte minst genom styrkeområdena. Chalmers på-gående arbete med ny fakultetsmodell, systematiskt arbete med nyttiggörandeprocesser och rekrytering av forskarassis-tenter i internationell utlysning är några exempel där
Chal-mers arbete ligger väl i linje med flera huvuddrag i forsk-ningspropositionen.
Ett fortsatt utmanande område för forskningens förutsätt-ningar är att lärosätena förväntas ta ett större ansvar för fi-nansiering av forskningsinfrastrukturer. En omfördelning av ekonomiska resurser från exempelvis personalkostnader till kostnader för att bygga och driva infrastruktur förväntas de kommande åren.
Samfinansiering av forskningsprojekt med fakultetsmedel är idag en förutsättning, då Chalmers externa finansiärer förut-sätter samfinansiering av indirekta kostnader. Till detta kom-mer trenden hos externa finansiärer med krav på medfinansie-ring av direkta kostnader, något som Chalmers behöver hantera på övergripande nivå. Balansen mellan basfinansie-ring och externa bidrag för forskning utgör en risk.
Chalmers har utökat antalet utbildningsplatser på nybörjar-program både 2018 och 2020 samt startat två nya civilingen-jörsprogram under 2020. Följden av dessa utökningar får ef-fekt in på 2022 och framåt. Till detta kommer även regeringens särskilda satsningar med anledning av coronapandemin som bland annat inneburit ytterligare utökningar på nybörjarpro-gram samt inrättandet av tekniskt basår på distans. Även dessa utökningar får än mer effekt på utbildningsvolymen 2022 och framåt. Chalmers takbelopp går dock ned 2022 jäm-fört med 2021 och fortsätter ned 2023 vilket gör att Chalmers måste anpassa utbildningsvolymen efter kommande års tak-belopp. Enligt dagens prognoser kommer Chalmers att över-producera framgent i förhållande till takbeloppen, vilket gör att det kommer bli aktuellt med att minska antalet platser på programmen för att komma i nivå med takbeloppen.
Hösten 2021 hade Chalmers det högsta antalet nya avgifts-skyldiga studenter sedan införandet av avgifter 2011 trots att det funnits en del osäkerhet kring hur coronapandemin skulle påverka studenternas intresse. Chalmers har haft en utbild-ningsvolym avseende avgiftsskyldiga studenter motsvarande 600 helårsstudenter de senaste åren och 2021 års utfall var det högsta hittills med 640 helårsstudenter. Dimensioneringen för 2022 är 600 helårsstuderande och sett till utfallet 2021, och med det som är känt idag, är prognosen att Chalmers kommer ligga på en utbildningsvolym mellan 600-700 helårsstuderan-de från 2022 och framåt.
Under 2022 bedöms Chalmers uppvisa ett positivt resultat.
Förutom effekter av genomförda och planerade aktiviteter inom arbetet med att nå ekonomi i balans 2022 förväntas coro-napandemin leda till fortsatt låga kostnader för resor, möten och liknande under åtminstone inledningen av 2022. De när-mast kommande åren förväntas det nuvarande låga ränteläget bestå, vilket bidrar till fortsatt höga sparpremier kopplade till förmånsbestämda pensioner.
Förutom känsligheten för pensionskostnadernas utveckling finns en osäkerhet som beror dels på hur regeringen ser på satsningar inom forskningen (inte minst avseende finansiering av forsknings-infrastrukturer), dels på fortsatt hög konkur-rens om externa medel.
Moderstiftelsen
Chalmersstiftelsen kommer under de närmsta åren att jobba
med utveckling av Chalmers som en stiftelsehögskola. Fokus kommer ligga på strategiskt arbete med ägarstyrning och långsiktig finansiering av högskolan. Målsättning är att stärka Chalmers kapacitet att genomföra forskning och utbildning av högsta kvalitet och samtidigt samverka med det omgivande samhället genom ett effektivt nyttiggörande. Stiftelseformen tillåter kombinationer av akademisk och kommersiell verk-samhet. Detta gör det möjligt för Chalmers att som teknisk högskola inta en unik position i relation till industri och övriga samhället.
Huvuduppgiften för kapitalförvaltningen kommer vara att finansiera de långsiktiga strategiska satsningarna och stärka Chalmers ekonomiska bas för att uppnå ökande autonomi.
Förutom det överskott som placeringsverksamheten genere-rar ska övriga tillgängliga resurser i koncernen fortsatt utvär-deras. Målet är att tillgängliga resurser ska användas för att höja nivån på Chalmers forskning och utbildning.
Miljöinformation
Chalmers verksamhet är anmälningspliktig enligt 9 kap i Mil-jöbalken (Miljöfarlig verksamhet och hälsoskydd). Chalmers verksamhet är anmälningspliktig enligt 25 kap 1§ Miljöpröv-ningsförordningen 2013:251 för kemiska eller biologiska la-boratorier med en total golvyta som är större än 5 000 kva-dratmeter.
CHALMERS
• har tillstånd från Arbetsmiljöverket att använda vissa till-ståndspliktiga ämnen enligt AFS 2011:19 eller från Läke-medelsverket för kontrollerade ämnen enligt Europaparla-mentets och rådets förordning EU 2018/729.
• har tillstånd för hantering av brandfarliga varor från Rädd-ningstjänsten enligt Myndigheten för samhällsskydd och beredskaps författningssamling, MSBFS 2013:3.
• har tillstånd att bedriva verksamhet med joniserande strål-ning från Strålsäkerhetsmyndigheten enligt Strålskyddsla-gen SFS 2018:1424 och har tillstånd från Statens kärn-kraftsinspektion att bearbeta kärnämnen enligt 3 § i lagen om kärnteknisk verksamhet SFS 1984:3.
• bedriver anmälningspliktig verksamhet med genetiskt mo-difierade mikroorganismer (GMM) enligt arbetsmiljöver-kets författningssamling AFS 2011:2 och är anmälnings-pliktig enligt AFS 2018:4 avseende användning av mikrobiologiska smittämnen.
• bedriver anmälningspliktig verksamhet enligt 9 § i Miljö-balken med provbänkar för motorer i förbränningslabora-torium.
Revision
För Chalmersstiftelsen och koncernen har styrelsen utsett re-visionsbolaget Ernst & Young AB (EY) som revisorer.
Koncernen och Moderstiftelsens resultat och ställning per 31 december 2021 framgår av följande resultat- och balansräk-ningar med tillhörande noter.
KONCERNEN – RESULTATRÄKNING (TKR)
Not 2021 2020
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning 2, 3 4 165 216 4 089 160
Övriga rörelseintäkter 69 563 47 068
Summa intäkter 4 234 779 4 136 228
Rörelsens kostnader
Personalkostnader 5 -2 530 130 - 2 906 211
Lokalkostnader 6 -222 989 - 228 628
Övriga externa kostnader 7 -823 724 - 829 146
Avskrivningar 8, 9, 10 -240 798 - 238 721
Övriga rörelsekostnader -4 156 - 2 626
Summa kostnader 3 821 797 - 4 205 332
Rörelseresultat 412 982 - 69 104
Resultat från finansiella investeringar 12
Resultat från andelar i intresseföretag 3 950 - 617 Resultat från värdepapper som är
anläggningstillgång 256 544 121 110
Ränteintäkter och liknande poster 47 380 2 468 Räntekostnader och liknande poster -72 887 - 63 250 Resultat efter finansiella poster 647 949 - 9 393
Skatt 13 -17 053 - 12 649
Årets resultat 630 896 - 22 042
MODERSTIFTELSEN – RESULTATRÄKNING (TKR)
Not 2021 2020
Rörelsens intäkter
Erhållna gåvor och donationer 4 1 198 697
Aktieutdelning 12 17 133 21 374
Ränteintäkter 12 75 874 59 070
Resultat från värdepapper som är
anläggningstillgång 12 154 844 68 043
Övriga intäkter 58 371 918
Summa intäkter 307 420 150 102
Rörelsens kostnader
Personalkostnader 5 - 10 849 - 13 215
Lokalkostnader 6 -648 - 1 192
Förvaltningskostnader - 7 175 - 2 987
Övriga externa kostnader 7 - 3 534 - 1 571
Avskrivningar 9, 10 - 661 - 752
Räntekostnader 12 - 101 - 241
Summa kostnader - 22 968 - 19 958
Resultat efter finansiella poster 284 452 130 144
Skatt 13 - 20 - 21
Årets resultat 284 432 130 124
KONCERNEN – BALANSRÄKNING (TKR)
Not 2021-12-31 2020-12-31 Tillgångar
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Immateriella tillgångar 8 0 50
Summa immateriella
anläggningstillgångar 0 50
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 9 2 541 118 2 588 678
Maskiner och inventarier 10 546 701 623 130
Pågående nyanläggningar 11 63 089 47 620
Summa materiella anläggningstillgångar 3 150 909 3 259 428
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag 15 249 505 105 493
Långfristiga räntebärande placeringar 16 2 448 555 1 793 544 Aktier och aktierelaterade placeringar 17 937 519 807 191 Andra långfristiga värdepappersinnehav 18 431 300 259 867
Uppskjuten skattefordran 13 0 4 842
Andra långfristiga fordringar 38 071 6 120
Summa finansiella anläggningstillgångar 4 104 950 2 977 057
Summa anläggningstillgångar 7 255 859 6 236 535
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Varulager 0 256
Summa varulager 0 256
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 66 326 70 195
Skattefordringar 78 354 95 359
Övriga fordringar 59 798 76 777
Förutbetalda kostnader och
upplupna intäkter 20 518 044 554 910
Summa kortfristiga fordringar 722 522 797 241
Kassa och bank 500 395 1 117 684
Summa omsättningstillgångar 1 222 917 1 915 181
Summa tillgångar 8 478 776 8 151 716
KONCERNEN – BALANSRÄKNING (TKR)
Not 2021-12-31 2020-12-31 Eget kapital och skulder
Eget kapital
Stiftelsekapital 900 000 900 000
Övrigt eget kapital inkl. årets resultat 2 881 700 2 251 326
Summa eget kapital 3 781 700 3 151 326
Avsättningar
Avsättningar för pensioner 21 1 051 797 1 115 617 Avsättningar för uppskjutna skatter 13 155 698 154 785
Övriga avsättningar 22 48 119 43 109
Summa avsättningar 1 255 614 1 313 511
Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 23 2 846 614 899
Övriga långfristiga skulder 68 893 80 601
Summa långfristiga skulder 71 739 695 500
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 140 244 133 006
470 000
Skuld till intressebolag 0 325
Övriga skulder 917 150 1 029 273
Upplupna kostnader och
förutbetalda intäkter 26 1 842 329 1 828 775
Summa kortfristiga skulder 3 369 723 2 991 379
Summa eget kapital
och skulder 8 478 776 8 151 716
MODERSTIFTELSEN – BALANSRÄKNING (TKR)
Not 2021-12-31 2020-12-31 Tillgångar
Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 9 6 468 6 930
Maskiner och inventarier 10 1 298 114
Summa materiella anläggningstillgångar 7 766 7 044
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 14 150 200 202 100
Andelar i intresseföretag 15 42 192 200
Långfristiga räntebärande placeringar 16 2 448 555 1 793 545 Aktier och aktierelaterade placeringar 17 937 519 807 191 Fordringar hos koncernföretag 19 1 511 000 1 599 478
Andra långfristiga fordringar 31 420 1 400
Summa finansiella anläggningstillgångar 5 120 886 4 403 913
Summa anläggningstillgångar 5 128 652 4 410 957
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 233 759 0
Övriga fordringar 3 594 1 444
Förutbetalda kostnader och
upplupna intäkter 20 270 526
Summa kortfristiga fordringar 237 623 1 970
Kassa och bank 453 964 878 687
Summa omsättningstillgångar 691 587 880 657
Summa tillgångar 5 820 239 5 291 614
MODERSTIFTELSEN – BALANSRÄKNING (TKR)
Not 2021-12-31 2020-12-31 Eget kapital och skulder
Eget kapital Bundet eget kapital
Stiftelsekapital 900 000 900 000
Summa bundet eget kapital 900 000 900 000
Fritt eget kapital
Ändamålsbestämda medel 77 419 71 346
Övrigt eget kapital inkl. årets resultat 1 448 177 1 300 621 Summa fritt eget kapital 1 525 596 1 371 967
Summa eget kapital 2 425 596 2 271 967
Avsättningar
Avsättningar för pensioner 21 2 449 2 586
Övriga avsättningar 105 89
Summa avsättningar 2 554 2 675
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 436 20
Skulder till koncernföretag 24 2 886 977 2 547 238
Övriga skulder 25 503 010 467 177
Upplupna kostnader och
förutbetalda intäkter 26 1 666 2 537
Summa kortfristiga skulder 3 392 089 3 016 972
Summa eget kapital
och skulder 5 820 239 5 291 614
KONCERNEN – RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL (TKR)
Stiftelsekapital Övrigt eget kapital
inkl. årets resultat Summa eget kapital
Eget kapital 2020-01-01 900 000 2 274 405 3 174 405
Erhållna donationer 0 0
Beviljade anslag - 1 037 - 1 037
Årets resultat - 22 042 - 22 042
Eget kapital 2020-12-31 900 000 2 251 326 3 151 326
Eget kapital 2021-01-01 900 000 2 251 326 3 151 326
Erhållna donationer 0 0
Beviljade anslag - 522 - 522
Årets resultat 630 896 630 896
Eget kapital 2021-12-31 900 000 2 281 700 3 781 700
MODERSTIFTELSEN – RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL (TKR)
Bundet eget kapital Fritt eget kapital Summa eget kapital
Stiftelsekapital 1
Ändamåls-bestämda medel 2 Övrigt eget kapital inkl årets resultat 3
Eget kapital 2020-01-01 900 000 70 263 1 298 125 2 268 388
Erhållna donationer 0 0 0
Beviljade anslag - 3 263 - 123 283 - 126 546
Årets resultat 4 346 125 778 130 124
Eget kapital 2020-12-31 900 000 71 346 1 300 620 2 271 967
Eget kapital 2020-01-01 900 000 71 346 1 300 620 2 271 967
Erhållna donationer 0 0 0
Beviljade anslag - 2 166 - 128 636 - 130 802
Årets resultat 8 239 276 193 284 432
Eget kapital 2021-12-31 900 000 77 419 1 448 177 2 425 596
1 I det bundna kapitalet redovisas endast det ursprungliga bundna kapitalet, vilket inte får förbrukas.
2 I fritt eget kapital utgörs 77 419 tkr (71 346) av ändamålsbestämda medel, benämnt gåvomedelsfonderna. Som gåvomedel redovisas de gåvor och bidrag vilka lämnats till Chalmersstiftelsen och vilka ännu inte använts till avsett ändamål. Ofta förekommer ett villkor i samband med dessa donationer formulerat så att Chalmersstiftelsen ska använda medlen till ett i gåvohandlingen specificerat ändamål.
3 Övrigt eget kapital inklusive årets resultat innehåller både realiserade vinster och orealiserade vinster utifrån verkligt värde från kapitalförvaltningen.
KONCERNEN – KASSAFLÖDESANALYS (TKR)
Not 2021 2020
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster 647 949 - 9 393
Avskrivningar 240 846 238 721
Justeringar för poster som ej
ingår i kassaflödet 28 - 366 955 - 30 687
Betald skatt - 2 396 - 433
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändring av rörelsekapital 519 444 198 208
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning/minskning varulager - 44 48
Ökning/minskning av kortfristiga fordringar 35 019 13 841 Ökning/minskning av kortfristiga skulder - 70 094 489 384
Kassaflöde från den löpande verksamheten 484 325 701 481
Investeringsverksamheten
Investering i dotterbolag/ intressebolag - 140 683 0 Investeringar i materiella
anläggningstillgångar - 162 263 - 221 900
Försäljning av dotterbolag 24 900 0
Investeringar i immateriella
anläggningstillgångar - 195 - 312
Investeringar i finansiella
anläggningstillgångar - 2 291 790 - 2 324 028
Försäljning av finansiella
anläggningstillgångar 1 610 939 2 404 495
Kassaflöde från investeringsverksamheten - 959 092 - 141 745
Finansieringsverksamheten
Amortering av skuld - 142 000 - 302
Utbetalda anslag - 522 - 1 037
Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 142 522 - 1 289
Årets kassaflöde - 617 289 558 447
Likvida medel vid årets början 1 117 684 559 237 Likvida medel vid årets slut 500 395 1 117 684
MODERSTIFTELSEN – KASSAFLÖDESANALYS (TKR)
Not 2021 2020
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster 284 452 130 144
Avskrivningar 661 752
Justeringar för poster som ej
ingår i kassaflödet 28 -217 880 - 81 488
Erhållna donationer 0
Utbetalda anslag - 130 803 - 126 546
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital - 63 570 - 77 138
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning/minskning av kortfristiga fordringar 87 863 - 2 243 Ökning/Minskning av kortfristiga skulder 141 479 324 636
Kassaflöde från den löpande verksamheten 165 772 245 255
Investeringsverksamheten Försäljning av materiella
anläggningstillgångar - 1 384 374
Investering i dotterbolag - 5 100 0
Investering i intresseföretag - 41 992 - 200
Försäljning av dotterbolag 87 300 0
Investeringar i finansiella
anläggningstillgångar - 2 223 965 - 2 289 130
Försäljning av finansiella
anläggningstillgångar 1 594 645 2 391 098
Kassaflöde från investerings verksamheten - 590 496 102 142
Årets kassaflöde - 424 723 347 397
Likvida medel vid årets början 878 687 531 290 Likvida medel vid årets slut 453 964 878 687
Noter
Belopp i tkr om inget annat anges
ALLMÄN INFORMATION
Stiftelsen Chalmers tekniska högskola (Chalmersstiftelsen) med organisationsnummer 855100-5799 är en stiftelse med säte i Göteborg. Stiftelsen är moderstiftelse för koncernen.
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper