1(3) TJÄNSTESKRIVELSE
2021-05-03
Utbildningsnämnden Nykvarns kommun
Josefine Alan Ekonom
Telefon 08 555 010 38 josefine.alan@nykvarn.se
Tjänsteskrivelse - Yttrande gällande
kommundirektörens underlag till budget 2022 med utblick mot 2023 och 2024
Diarienummer: UN/2021:46
Förslag till beslut
Förvaltningens yttrande antas som eget Beslutsnivå
Utbildningsnämnden Sammanfattning
Kommundirektören har till kommunens nämnder och styrelse presenterat ett underlag för budget 2022 med utblick mot 2023 och 2024 samt gett dem möjlighet att yttra sig över detta. För
utbildningsnämnden innebär förslaget en ökning av ramen med totalt 8 850 tkr fördelat enligt nedan:
Generell kostnadskompensation (1,7 %) 5 500 Kompensation internhyror ombyggda förskolekök 1 100 Kompensation kortare avskrivningstid 350
Ökade OH-kostnader 500
Volymkompensation gymnasieplatser (halvår) 1400 8 850
Utbildningskontoret räknar dock med att kostnadsökningarna kommer att vara högre vilket innebär ytterligare effektiviseringskrav på de egna verksamheterna, d.v.s. förskola och grundskola.
Ärendebeskrivning
Kommundirektören har till kommunens nämnder och styrelse presenterat ett underlag för budget 2022 med utblick mot 2023 och 2024 samt gett dem möjlighet att yttra sig över detta.
För utbildningsnämnden innebär förslaget en ökning av ramen med totalt 8 850 tkr fördelat enligt nedan:
Generell kostnadskompensation (1,7 %) 5 500 Kompensation internhyror ombyggda förskolekök 1 100 Kompensation kortare avskrivningstid 350
TJÄNSTESKRIVELSE
2021-04-26
Utbildningsnämnden
2(3)
Ökade OH-kostnader 500
Volymkompensation gymnasieplatser (halvår) 1400 8 850
I och med kompensatonen för ökade lokalkostnader, på grund av ombyggda förskolekök och kortare avskrivningstider, har nämnden blivit kompenserad för samtliga nytillkomna
lokalkostnader utöver uppräkning över tid. Fördelningen mellan kultur och fritid och
utbildningsnämnden gällande samtliga idrottshallar, men främst Furuborghallen, behöver dock ses över för att säkerställa att kostnaderna står i förhållande till nyttjandegraden. En felaktig fördelning mellan verksamheterna medför att kommunen ger missvisande statistik, som bland annat kan påverka fördelning av statliga medel. Utbildningsnämnden får även högre kostnader för köp av verksamhet då dessa beräknas utifrån samtliga kostnader kommunen har för den inköpta verksamheten. Lokalkostnader per elev inom grundskolan ska då även kompenseras till de huvudmän som kommunen köper platser av.
Utbildningskontoret prognostiserar ökade nettokostnader på ca 2,8 miljoner mellan 2021 och 2022 för ökade volymer inom gymnasiet. Detta grundas på statistik som påvisar att fler elever går om eller går ett extra år. Pågående pandemi riskerar dessutom att förstärka ökningen. Den totala nettokostnadsökningen för gymnasieverksamheten har i snitt legat på 3 miljoner kronor per år de senaste fem åren.
Den beräknade volymökningen inom grundskolan är möjlig att hantera inom befintlig
organisation förutsatt att eleverna är spridda över årskurserna samt att tillkommande elever inte har omfattande behov av särskilt stöd.
Utbildningskontoret befarar att avsaknaden av volymkompensation inom förskolan kan medföra mer omfattande kostnadsökningar. SCB:s prognos räknar med 28 fler barn i december 2022 jämfört med i december 2021. Under året kommer dock ca 160 barn att fylla 6 år och övergå till förskoleklass till hösten. I Nykvarn går ca 90 % av barnen i förskola. SCB:s prognos innebär att ca 185 nya barn ska tas emot inom förskolan under året. Under sommaren 2021 kommer 18 villor samt flerfamiljshus vara inflyttningsklara. Även Nybo bygger flerfamiljshus i Brokvarn med planerad inflytt hösten 2021, vilket bekräftar ett ökat behov av förskoleplatser.
Vuxenutbildningen beräknas fortsatt ha höga kostnader 2022. Nettokostnaderna har i snitt ökat med 1 miljon kr per år de senaste åren. Motsvarande ökning beräknas under 2022. Att inte kompensera för detta medför att effektiviseringar behöver göras i de egna verksamheterna.
De generella kostnadsökningarna beräknas som ett snitt på 2 %. Nämnden blir kompenserad för 1,7 % vilket innebär ett effektiviseringskrav på 0,3 %.
Bedömning
Sammantaget bedöms kostnaderna under 2022 öka mer än vad som ges i kompensation. Totalt krävs därmed ytterligare åtgärder i de egna verksamheterna för att nå budget i balans under 2022.
TJÄNSTESKRIVELSE
2021-04-26
Utbildningsnämnden
3(3)
Ekonomiska konsekvenser
Ovan beskrivs de ekonomiska konsekvenserna på driftbudgeten om den föreslagna budgeten verkställs. Utbildningskontorets önskan är att hänsyn tas till den externa utredningen.
Budgetförslaget behandlar enbart driftbudget, ej investeringsbudget. Ökade effektiviseringskrav kan dock medföra att även investeringar av inventarier, så som möbler till klassrum, utrustning till idrottshallar eller slöjdsalar, minskar då det ger minskade avskrivningskostnader som syns i resultatet på driften. Detta kan medföra att det skapas ett uppdämt investeringsbehov vilket kan skapa större kostnadsökningar i framtiden.
Konsekvenser för barn och unga
För att säkerställa rätten till utbildning för kommunens barn och elever finns behov av att ekonomiskt kompensera verksamheten utifrån ett ökande antal barn och elever i kommunen samt för övriga kostnadsökningar, så som främst ökade arbetskraftskostnader. Då det har varit effektiviseringskrav på utbildningsverksamheten sedan 2017 råder risk för att ytterligare effektiviseringskrav kan påverka kvaliteten på verksamheten i ett långsiktigt perspektiv.
Ärendets beredning
Ärendet är berett av utbildningskontoret tillsammans med ekonomikontoret Handlingar i ärendet
Tjänsteskrivelse - Yttrande gällande kommundirektörens underlag till budget 2022 med utblick mot 2023 och 2024
Yttrande gällande kommundirektörens underlag till budget 2022 med utblick mot 2023 och 2024 Remiss av kommundirektörens underlag för budget 2022 med utblick mot 2023 och 2024 Kommundirektörens underlag till budget 2022 med utblick mot 2023 och 2024
Beslutet skickas till Akten
Kommundirektören Ekonomikontoret
Susanne Englund Utbildningschef
Josefine Alan Ekonom
NYKVARNS KOMMUN
Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon: 08-555 010 00 Fax: 08-555 014 99 www.nykvarn.se
1(2) Remissvar
2021-05-03
Utbildningsnämnden Nykvarns kommun Josefine Alan Ekonom
Telefon 08 555 010 38 josefine.alan@nykvarn.se
Kommundirektören
Vår beteckning: UN/2021:46 Er beteckning: KS/2021:192
Yttrande gällande kommundirektörens underlag för budget 2022 med utblick mot 2023 och 2024
Given möjlighet att avge yttrande i rubricerat ärende vill utbildningsnämnden notera följande:
Det är positivt att kompensation ges för ökade lokalkostnader på grund av ombyggda
förskolekök och kortare avskrivningstider. I och med detta har nämnden blivit kompenserad för samtliga nytillkomna lokalkostnader utöver uppräkning över tid. Fördelningen mellan kultur och fritid och utbildningsnämnden gällande samtliga idrottshallar, men främst Furuborghallen,
behöver dock ses över för att säkerställa att kostnaderna står i förhållande till nyttjandegraden. En felaktig fördelning medför att kommunen ger missvisande statistik som bland annat kan påverka fördelning av statliga medel. Utbildningsnämnden får även högre kostnader för köp av
verksamhet då dessa beräknas utifrån samtliga kostnader kommunen har för den inköpta verksamheten. Lokalkostnader per elev inom grundskolan ska då även kompensaras till de huvudmän som kommunen köper platser av.
Även volymkompensationen för ökade kostnader inom gymnasiet ses som positivt. Dock räknar utbildningsnämnden med att kostnadsökningen snarare kommer att bli det dubbla. Den
beräknade ökningen inom grundskolan är möjlig att göra inom befintlig organisation förutsatt att ökningen är någorlunda jämnt spridd över årskurserna och att andelen elever med omfattande behov av särskilt stöd inte ökar. Nämnden befarar dock att volymökningar inom förskola och vuxenutbildning kommer medföra mer omfattande kostnadsökningar. Avsaknad av
volymkompensation riskerar därmed ytterligare effektiviseringskrav på de egna verksamheterna.
Nämnden önskar att hänsyn tas till den externa analysen av utbildningsverksamheterna.
Med vänlig hälsning
Susanne Englund Utbildningschef
2(2) NYKVARNS KOMMUN
Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon: 08-555 010 00 Fax: 08-555 014 99 www.nykvarn.se
Ämne: Kommundirektörens underlag för budget 2022 med utblick mot 2023 och 2024 Från: kommun <kommun@nykvarn.se>
Till: Björn Bergérus <bjorn.bergerus@nykvarn.se>; Bygglov <bygglov@nykvarn.se>; Christer Ekenstedt Lejon <Christer.Ekenstedt.Lejon@nykvarn.se>; Linda Olsson
<Linda.Olsson@nykvarn.se>; Utbildning Registrator <utbildning@nykvarn.se>;
VårdochOmsorg Registrator <vardochomsorg.registrator@nykvarn.se>; Rolf pettersson
<fornboda@gmail.com>; Håkan Tornesque <hakan@heltsjuktbra.se>; Anders Ibjer
<anders.ibjer@hotmail.com>; Jan Eriksson <jan.eriksson@ifmetall.se>; Anne-Marie Fimmerstad
<fimmerstad@taxingeslott.se>
Mottaget: 2021-03-17 11:57:09
Hej!
Här kommer remiss till nämnderna: kommunstyrelsen, utbildningsnämnden, bygg och miljönämnden, vård och omsorgsnämnden, valnämnden samt för kännedom till revisorerna.
Bifogad handling från KS/2021:192
Med vänlig hälsning Ulla Wallenkrus
Arkivarie/ tf huvudregistrator Kommunledningskontoret
Kansliavdelningen Tfn 08-555 014 83 ( tel:0855501483)
E-post ulla.wallenkrus@nykvarn.se Nykvarns kommun
155 80 Nykvarn
Besöksadress: Skälbyvägen 7A www.nykvarn.se
2021-03-15
NYKVARNS KOMMUN
Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se
Fredrik Rönnlycke Westermark Bygg- och miljönämnden
Ekonomichef Vård- och omsorgsnämnden
08-555 010 10 Utbildningsnämnden
fredrik.ronnlycke.westermark@nykvarn.se Kommunstyrelsen
Kultur- och fritidsutskottet Digitaliseringsutskottet
Kommundirektörens underlag till Budget 2022 med utblick mot 2024
Nämnderna ges härmed möjlighet att yttra sig över upprättat underlag till budget 2022 samt utblick för ekonomiska ramar för planeringsperioden 2023-2024.
Remissvar önskas senast 2021-04-30.
Remissvaret kommer att utgöra underlag för framtagande av kommunens budget och plan för perioden 2022-2024 som ska behandlas av kommunfullmäktige den 17 juni.
Förvaltningen sammanställer remissvaren till budgetberedningen i april varefter majoritetens budgetförslag sammanställs och därefter behandlas av kommunstyrelsen den 1 juni och av kommunfullmäktige den 17 juni.
Med vänliga hälsning Frida Nilsson
Kommundirektör
2021-03-15
NYKVARNS KOMMUN
Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se
Planeringsförutsättningar
Vid kommunens övergripande budgetdag 2021-02-15 gjordes en genomgång av planeringsförutsättningar och aktuella behov mm för kommunens verksamheter.
Skatteintäkter
Skatteintäkten för nästkommande år är alltid en prognos, dels utifrån antalet invånare per 1 november året innan men kanske främst utifrån bedömningen antalet arbetade timmar och löneutveckling ett år framåt. Det är först i slutet av 2023, då alla deklarationer är klara, som skatteintäkten för 2022 kan fastställas helt.
Skatteprognoserna är även behäftade med större osäkerhet i år med anledning av pandemin.
Betydande ovisshet råder kring hur smittspridningen, restriktioner och vaccinationsprogrammen kommer att utvecklas i olika länder, liksom kring den ekonomiska politiken; konjunkturutsikterna bör därför ses som tämligen osäkra.
Inflation- och löneuppräkning
Med bakgrund av att utrymme inte fanns att kompensera nämndernas ramar för inflation- eller löneuppräkning under 2021 finns ett behov av att kunna göra det för 2022. Krav finns dock fortsatt på effektivisering i verksamheten om 0,5-1% årligen.
Befolkningsutveckling
I planeringsförutsättningarna räknar vi med en befolkningsökning med ca 350 personer för 2022 och främst i slutet av året, och en relativt stor ökning för de kommande åren 2023 och 2024 utifrån befintliga bostadsplaner i kommunen. Osäkerheten är dock relativt stor gällande när inflyttningen kommer att se ut och hur den demografiska sammansättningen blir. Kommunens befolkningsprognos bygger på SCB´s historiska åldersfördelningar vilket tillför en viss osäkerhet i åldersprognoserna.
Det som dock är tydligt är vi har åldersgrupper i kommunen som närmaste åren passerar 80 år vilket innebär att den gruppen ökar relativt mycket. Antalet äldre (80 år och äldre) beräknas därför öka i högre takt än vad som gäller för befolkningen i övrigt. Gruppen 85+ ökar med ca 5 personer under 2022. Verksamheten bedöms kunna hantera ett eventuellt tillkommande behov inom befintlig ram under 2022.
Ungdomar i gymnasieålder ökar i något större omfattning jämfört kommunens snitt. Med tanke på att vi köper externa platser för gymnasiet och inte har något möjlighet att inrymma
volymökningen inom befintlig verksamhet så kräver det volymkompensation.
Observera att befolkningsutfallet för 2019 och 2022 är reviderat och något lägre jämfört planeringsförutsättningarna, efter revidering från SCB.
2021-03-15
NYKVARNS KOMMUN
Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se
Befolkning Ålder
Utfall 2019
Utfall 2020
Plan 2021
Plan 2022
Plan 2023
Plan 2024
0 108 103 132 137 151 163
1-5 729 744 759 787 849 903
6-15 1 678 1 702 1 725 1 738 1 796 1 867
16-18 453 471 482 505 530 542
19-24 588 588 625 672 754 820
25-64 5 560 5 718 5 754 5 922 6 310 6 657
65-79 1 529 1 490 1 496 1 508 1 502 1 531
80-W 369 406 442 495 552 585
Summa 11 014 11 222 11 415 11 764 12 444 13 068
Utrymme för verksamheternas drift
Volymökningarna som en konsekvens av befolkningsökningens demografiska tryck på verksamheten ökar under perioden men det är svårt att bedöma när under 2022 den reella ökningen påverkar verksamheten i större omfattning. Prognoserna visar att det först i slutet av 2022 befolkningsökningen kommer vilket innebär att påverkan på verksamhetens kostnader får effekt först under 2023 och därefter ses en successiv ökning i befolkningsprognosen.
I de bostadsplaner som finns innehåller strukturen en större andel mindre lägenheter, det vill säga ett och tvåor. Detta skulle kunna indikera att en framtida demografisk sammansättning av
nyinflyttning till kommunen på kort sikt främst kan komma att bestå av åldersgrupper som inte har en direkt påverkar på kommunens basverksamheter, dvs. barnomsorg, utbildning och äldreomsorg.
Skatteunderlagets utveckling bedöms ligga på ca 5 % för planeringsperiodens första år.
Arbetskraftskostnader bedöms öka ungefär samma takt som tidigare år (2,2 %) och övriga kostnader för övrig förbrukning i paritet med tidigare år (1,5 %). Det ger en total generell genomsnittlig kostnadsökning med 2 % för 2022.
Prisindex kommunal verksamhet 2020 2021 2022 2023 2024 procentuell utveckling Budget Budget Budget Flerårsplan Flerårsplan
Arbetskraftskostnader 3,1 2,2 2,2 2,4 2,4
Övrig förbrukning, inflation KPI 1,9 1,0 1,5 1,9 2,3
Genomsnittlig k ostnadsändring 2,7% 1,9% 2,0% 2,3% 2,4%
Utöver ovanstående lön- och generella prisökningar finns i ramarna kompensationer för drift och kapitaltjänst för investeringar i Furuborghallen, Lillhaga förskola, Lillhaga skola samt de
renoverade förskoleköken.
I ramarna för 2020 gjordes en förstärkning beräknad på ett halvårs hyra för Furuborghallen då tillträde till lokalerna ursprungligen planerades till hösten 2020. Ramarna för 2021 höjdes därefter för ytterligare ett halvår. Lillhaga förskola kompenserades för ett halvårs hyra under 2020 och ytterligare ett halvår för 2021, vilket innebär att Utbildningsnämnden erhållit kompensation fullt ut. I ramen för 2022 tillförs även kompensation för ökade lokalkostnader för förskolekökens renoveringar.
2021-03-15
NYKVARNS KOMMUN
Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se
Fastighetsrelaterade framtida kostnader
Budgetering av kommunens förändringar inom lokalbeståndet behöver förbättras, eftersom beräkningar av framtida lokalhyror och följande ramkompensation historiskt haft vissa osäkerheter. För att skapa en mer tillförlitlig och transparent ramfördelning centraliseras vissa framtida lokalkostnader under Kommunstyrelsen. Tanken är att aktuell ram kompenseras först när den slutliga lokalkostnaden är känd.
Äldreomsorgslyftet
Utbrottet av covid-19 har synliggjort det svåra bemanningsläge som vård och omsorg står inför och inte minst vården och omsorgen om äldre. Regeringen bedömer att det finns behov av att stödja kommunerna i syfte att höja kompetensen inom vård och omsorg om äldre hos såväl personal som chefer. Äldreomsorgslyftet syftar till att stärka kompetensen inom kommunalt finansierad vård och omsorg genom att ge ny och befintlig personal möjlighet att utbilda sig på arbetstid för att stärka kompetensen hos dem. Varje kommun har möjlighet att rekvirera medel upp till angiven fördelningsram. Regeringen har gett Socialstyrelsen i uppdrag att under 2021 fördela statsbidraget på 4 miljarder kronor till landets alla kommuner för en äldreomsorgsatsning.
Syftet med statsbidraget är att säkerställa en god vård och omsorg av äldre personer. Bidraget är permanent och ny ansökning kommer att behöva göras under 2022.
Konsekvenser av befolkningsökningen 2022
En beräkning har gjorts av de drifkostnadsökningar som blir en följd av de befolknings-ökningar som prognostiseras. Befolkningsprognosens ökning bedöms komma först i slutet av året.
Ökat antal elever i gymnasieskolan med ett bedömt genomsnittligt programpris om 130 tkr/läsår. Ramen kompenseras med 1,4 Mkr då ökningen bedöms ske för andra halvåret 2022.
Förskola och grundskola. Verksamheten behöver planera för en utökad volym inom befintlig verksamhet. Resultatet av pågående extern analys kan komma att påverka förutsättningarna i det kommande budgetbeslutet.
Äldreomsorg. Staten tillskjuter ett permanent bidrag för äldreomsorgslyftet. För Nykvarn är beloppet ca 3 Mkr. Summan är inte budgeterad i ramförslaget utan nämnden
rekvirerar bidraget vid sidan om det ordinarie utjämningssystemet. Volymökningar bedöms i övrigt kunna hanteras inom befintlig verksamhet under 2022.
Befolkningsprognos
Nedan presenteras den befolkningsprognos som presenterades på budgetdagen och där befolkningsgrupper kan komma att påverka verksamheten framgent. Det bör poängteras att en volymökning per automatik inte kan ge en kompensation utan verksamheten behöver även arbeta med effektivisering och att kapacitetsmässigt kortsiktigt inrymma ökad volym inom befintlig verksamhet.
2021-03-15
NYKVARNS KOMMUN
Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se
Ålder
Prognos 2021
Prognos 2022
Prognos 2023
Prognos 2024
0-20 3 355 3 442 3 606 3 752
65-79 1 496 1 508 1 502 1 531
80-w 442 495 552 585
Summa 65-w 1 938 2 003 2 054 2 116
Förändringar vissa åldersgrupper
0-20 77 87 164 146
% 0-20 åringar 2% 3% 5% 4%
65-79 6 12 -6 29
% 65-79 åringar 0% 1% 0% 2%
80-w 36 53 57 33
% 80-w åringar 9% 12% 12% 6%
Totalt 42 65 51 62
Gällande volymändringen inom gymnasium är antagandet att ökningen sker från hösten 2022 vilket gör att kompensationen för gymnasieplatser ges för ett halvår. För förskola och grundskola har en extern analys påbörjats och resultatet av rapporten kan komma att påverka ramen för 2022.
Ålder 2022 2023 2024
Förskola 787 849 903
Grundskola 1 738 1 796 1 867
Gymnasium 505 530 542
Summa 3 030 3 175 3 312
Förändringar
Förskola 28 62 54
% Förskola 4% 8% 6%
Grundskola 13 58 71
% Grundskola 1% 3% 4%
Gymnasium 23 25 12
% Gymnasium 5% 5% 2%
Totalt 64 145 137
Skatter och bidrag, resultat och preliminära ramar
I de beräkningar som ligger till grund för de preliminära ramarna har, utöver den prognostiserade befolkningsökningen, hänsyn tagits till kommunfullmäktiges mål om ett resultat i resultaträkningen om 2 %. Skatteintäkten bygger på aktuell prognos från SKR i februari 2021 och att antalet invånare i Nykvarn 1 november 2021 uppgår till 11.380.
Finansnettot har jämfört tidigare år försämrats kraftigt 2021 och den tidigare
pensionsplaceringens avkastning uteblir helt 2022. Eventuell framtida avkastning bör undvikas som ramtillskott. Den alternativa lösning som föreslås utifrån
försiktighetsprincipen är att en eventuell avkastning i samband med ett årsbokslut sätts av för framtida kostnader.
2021-03-15
NYKVARNS KOMMUN
Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se
(tkr) Budget Budget Budget Plan Plan
2020 2021 2022 2023 2024
Skatter o bidrag 636 043 661 449 695 154 730 319 796 137
Finansnetto 3 000 -4 000 -4 000 -4 700 -5 500
Årets resultat -12 721 -13 229 -13 903 -14 606 -15 923
ÅR 2020 2021 2022 2023 2024
(tkr) Budget Budget Budget Flerårsplan Flerårsplan Resultat
Faktiskt och budgeterat resultat 12 721 13 229 13 903 14 606 15 923
I % av skatter och statsbidrag 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%
Det ger i sin tur ett utrymme till kommunens ansvariga nämnder som fördelas enligt följande, efter resultatkrav och finansnetto.
NÄMND (tkr)
Budget 2020
Budget 2021
Budget 2022
Flerårsplan 2023
Flerårsplan 2024
Kommunfullmäktige 1 927 2 299 2 300 2 400 2 500
Kommunstyrelsen 135 213 142 983 155 613 159 758 163 564 Utbildningsnämnden 314 212 322 782 331 632 358 000 398 000 Vård- och omsorgsnämnden 176 777 184 277 187 477 190 000 210 000
Bygg- och miljönämnden 7 129 7 129 7 329 8 500 8 800
Valnämnden 54 299 300 300 50
Revision 664 705 705 705 900
Överförmyndare 1 894 1 294 1 900 1 950 2 000
Kommunstyrelsen oförutsett 2 095 2 000 2 000
Total nettoram 637 870 661 768 689 351 723 613 787 814
I ovanstående sammanställning har volymjusteringar gjorts enligt tidigare beskrivning.
Vidare har vissa anslag i budget 2021 avräknats ramarna för 2022.
Kompensation lön, inflation och övrig justering (tkr) 2022
Kommunstyrelse 12 630
Utbildningsnämnden 8 850
Vård- och Omsorgsnämnden 3 200
Överförmyndare 600
Bygg- och miljönämnd 200
Totalt 25 480
2021-03-15
NYKVARNS KOMMUN
Besöksadress: Centrumvägen 26 Postadress: 155 80 Nykvarn Telefon 08-555 010 00 Fax 08-555 014 99 www.nykvarn.se
Följande större principiella avvägningar som ingår i ovanstående ramar:
Fastighetsrelaterade kostnader 14,8 Mkr, varav köksrenoveringar förskolor 1,1 Mkr Gymnasieplatser 1,4 Mkr
OH-kostnader Utbildningsnämnden 0,5 Mkr
OH-kostnader Vård- och Omsorgsnämnden 0,2 Mkr Överförmyndare 0,6 Mkr
Samhällsbyggnadskontor 0,4 Mkr Kapitaltjänst fiberutbyggnad 250 tkr
Ökad pensionskostnad 2 Mkr (engångseffekt 2022)
Förebyggande arbete skola och socialtjänst 500 tkr (satsning 2021 som föreslås fortsätta)
IT-sourcing 3 Mkr (satsning 2021 som föreslås fortsätta) Trygghetspunkter 500 tkr (satsning 2021 som föreslås fortsätta) Resultat 2019
Det redovisade resultatet 2019 enligt balanskravet var -12,5 mkr. Det negativa
balanskravsresultatet skall regleras i kommande års budgetar och skall vara slutgiltigt reglerat senast inom tre år. Bokslutet för 2020 har ett balanskravsresultat som kan medge avräkning med 11,6 Mkr vilket innebär att det kvarstående beloppet att reglera uppgår till 0,9 Mkr, vilket ovan budgeteras inom Kommunstyrelsens ram.
Investeringar
Uppdraget avser inte investeringar. Dessa kommer att samordnas i ett separat ärende. Dock har principiella kompensationer för kapitaltjänst beräknats utifrån historiska och befintliga
investeringsbeslut.
Med tanke på den höga investeringstakten tidigare år och en ökad låneskuld finns behov av att konsolidera organisationens ekonomi. Investeringsnivån 2022 bör om möjligt, för kommunen men ej för koncernen, vara på en nivå som kan finansieras med egna medel. Detta innebär en investeringsnivå för 2022 om ungefär 60 Mkr. Eftersläpningar från 2021 bör även beaktas i det sammanhanget.
Med vänliga hälsning
Frida Nilsson Kommundirektör
