Budget 2021, plan
2022, 2023 och 2024
Budget 2021 samt plan 2022, 2023 och 2024
Innehåll
Sveriges kommuner och regioner om läget ... 1
God ekonomisk hushållning i Storumans kommun 2021 ... 2
Resultat- och balansräkning ... 3
Driftbudget ... 4
Finansieringsanalys/Kassaflödesanalys ... 5
1
Sveriges kommuner och regioner om läget
Mycket ser nu att ha stabiliserats, såväl i Sverige som i omvärlden, jämfört med den dramatiska konjunkturkollapsen under månaderna mars, april och maj. Trots att endast drygt fyra månader återstår av innevarande år är det långt till målgång för helåret 2020. Inte minst den globala utvecklingen präglas av stor ovisshet. Utsikterna för såväl konjunkturen som det kommunala skatteunderlaget är emellertid särdeles ovissa, med anledning av covid-19.
Botten tycks ändå vara passerad och aktiviteten i den svenska ekonomin förväntas nu stiga. Liksom i våra tidigare prognoser räknar vi alltså med att BNP från och med det tredje kvartalet i år åter ska öka. Vi behåller därmed det scenario för samhällsekonomin som vi utformade i våras, om en återhämtning under det andra halvåret i år. Uppgången under det andra halvåret antas dock bli svagare än vad vi tidigare förutsatte. Vårt BNP-estimat för 2020 landar nu på –4,9 procent (kalenderkorrigerat); mot –4,1 procent tidigare.
Vår kalkyl pekar på en fortsatt uppgång för antalet arbetslösa och att andelen arbetslösa en längre tid kommer att ligga över 9 procent och sannolikt hamna över 10 procent vid årsskiftet 2020/2021.
Hur antalet personer i arbetskraften kommer att utvecklas är dock genuint osäkert; varför olika bedömningar av andelen arbetslösa en tid kommer att kunna spreta mer än vanligt. Såväl för den svenska konjunkturen, som för det kommunala skatteunderlaget, är det inkomsterna som är den viktigaste bedömningspunkten.
Liksom tidigare antas i scenariot att lågkonjunkturen består ända till 2023. Ett ihållande lågt resursutnyttjande i den svenska ekonomin antas således bli följden av den krisartade utvecklingen 2020. Inte förrän mot slutet av 2023 antas att timgapet är slutet; det vill säga gapet mellan faktiskt antal arbetade timmar och den beräknade timpotentialen. Potentialen för antalet arbetade timmar beräknas från demografin och är en bedömning av jämviktsnivåer för antalet sysselsatta samt medelarbetstiden, i ett läge då varken hög- eller lågkonjunktur råder.
Nyckeltal för den svenska ekonomin
2019 2020 2021 2022 2023
BNP* 1,2 –4,9 1,7 3,8 3,8
Sysselsättning, timmar* –0,3 –5,5 1,6 2,3 1,6
Relativ arbetslöshet, % 6,8 8,9 9,3 8,3 8,1
Timlön, Nationalräkenskaperna 3,9 6,3 0,2 2,3 2,5
Timlön, Konjunkturlönestatistiken 2,6 2,3 2,2 2,3 2,5
Inflation, KPIF 1,7 0,5 0,8 1,6 2,0
Inflation, KPI 1,8 0,5 0,7 1,8 2,4
Befolkning, 15–74 år 0,7 0,4 0,5 0,4 0,4
Budget 2021 samt plan 2022, 2023 och 2024
2
God ekonomisk hushållning i Storumans kommun 2021
F I N A N S I E L LA M Å L 2 0 21
- att resultatet ska uppgå till 2 % av skatteintäkter och generella statsbidrag
- att investeringarna i skattefinansierad verksamhet ska vara självfinansierade
- att investeringarna i taxefinansierad verksamhet som avser reinvesteringar och inte renderar ett högre uttag av taxa ska vara självfinansierade.
- att vi ska bibehålla soliditeten jämfört värdet 2020.
V E R K S A M H E T S M Å L 2 0 21
Storumans kommun ska jämföra sitt resultat med SKR:s
mätning Kommunens kvalitet i korthet (KKiK). Måluppfyllelse
nås då kommunen är bättre än medelvärdet på hälften av
målen i KKiK som vi det enskilda året beslutat ska mätas och
utvärderas inom god ekonomisk hushållning. Kommunstyrelsen
ska i maj månad varje år fatta beslut om vilka mål i KKiK som ska
mätas och utvärderas inom god ekonomisk hushållning.
3
Resultat- och balansräkning
R E S U L T A T R Ä K N I N G
Budget 2021
Plan 2022
Plan 2023
Plan 2024
Verksamhetens intäkter 161 850 163 469 165 103 166 754
Verksamhetens kostnader -607 097 -609 973 -617 497 -624 390 Justering för kapitaltjänstkostnader 27 990 28 270 28 553 28 838
Avskrivningar -25 500 -25 500 -26 000 -26 000
Jämförelsestörande poster 0 0 0 0
VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -442 757 -443 734 -449 842 -454 797
Skatteintäkter 266 353 271 532 275 967 279 498
Generella statsbidrag och utjämning 186 664 182 687 184 382 185 908
Finansiella intäkter 2 200 2 300 2 400 2 400
Finansiella kostnader -3 400 -3 700 -3 700 -3 700
RESULTAT FÖRE EXTRAORD. POSTER 9 060 9 085 9 207 9 309
Extraordinära intäkter 0 0 0 0
Extraordinära kostnader 0 0 0 0
ÅRETS RESULTAT 9 060 9 085 9 207 9 309
Årets resultat i % av skatter
och statsbidrag 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%
B A L A N S R Ä K N I N G
Budget 2021
Plan 2022
Plan 2023
Plan 2024 Fastigheter o inventarier 434 942 449 442 463 442 477 442 Materiella anläggningstillgångar 434 942 449 442 463 442 477 442
Aktier o andelar 9 265 9 265 9 265 9 265
Ej räntebärande långfristiga fordringar 6 700 6 700 6 700 6 700 Räntebärande långfr.fordr. 108 363 108 363 108 363 108 363 Finansiella anläggningstillgångar 124 328 124 328 124 328 124 328 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 559 270 573 770 587 770 601 770
Förråd m.m. 4 019 4 019 4 019 4 019
Övriga kortfrist.fordr. 66 639 66 139 65 639 65 139
Kassa och bank 24 245 28 030 32 678 38 387
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 94 903 98 188 102 336 107 545 SUMMA TILLGÅNGAR 654 173 671 958 690 106 709 315 Eget kapital vid årets början 285 353 294 413 303 498 312 705 Årets förändring av eget kapital 9 060 9 085 9 207 9 309
EGET KAPITAL 294 413 303 498 312 705 322 014
Pensionsavsättning 5 328 5 128 4 928 4 728
Andra avsättningar 5 725 4 525 3 566 3 566
AVSÄTTNINGAR 11 053 9 653 8 494 8 294
Långfristiga lån 224 550 234 550 244 550 254 550
Övriga långfrist. skulder 11 464 11 964 12 464 12 964
Långfristiga skulder 236 014 246 514 257 014 267 514
Övriga kortfristiga skulder 112 593 112 093 111 593 111 093
Kortfristiga skulder 112 593 112 093 111 593 111 093
SKULDER 348 607 358 607 368 607 378 607
SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT-
NINGAR OCH SKULDER 654 073 671 758 689 806 708 915
Soliditet 45,0% 45,2% 45,3% 45,4%
Budget 2021 samt plan 2022, 2023 och 2024
4
Driftbudget
D R I F T B U D G E T
Budget 2021
Plan 2022
Plan 2023
Plan 2024 Kommunfullmäktige (inkl revision, överförmyndarnämnd och
valnämnd) -2 052 -2 073 -2 093 -2 114
Kommunstyrelsen -105 249 -103 202 -105 754 -107 624
- varav kommungemensamma omstruktureringskostnader -13 367 -10 421 -12 065 -13 018 - varav driftbidrag till Hemavan Tärnaby Airport AB -2 000 -2 000 -2 000 -2 000
- varav kapitaltjänstkostnader -26 820 -27 088 -27 359 -27 633
Fritids, kultur- och utbildningsnämnd -161 854 -163 473 -165 107 -166 758
- varav kapitaltjänstkostnader -704 -711 -718 -725
Omsorgsnämnd -163 399 -165 033 -166 683 -168 350
- varav kapitaltjänstkostnader -466 -471 -475 -480
Miljö- och samhällsbyggnadsnämnd -3 193 -3 225 -3 257 -3 289
- varav kapitaltjänstkostnader 0 0 0 0
Driftbidrag till Hemavan Tärnaby Airport 0 0 0 0
Realisationsvinster/förluster 0
Strukturella omställningskostnader 0 0 0 0
Summa verksamhetskostnader -435 747 -437 004 -442 894 -448 136
Finansiering
Pensionsutbetalningar -9 500 -9 500 -9 500 -9 500
Avskrivningar -25 500 -25 500 -26 000 -26 000
Skatteintäkter 266 353 271 532 275 967 279 498
Generella statsbidrag och utjämning 186 664 182 687 184 382 185 908
Finansiella intäkter 2 200 2 300 2 400 2 400
Finansiella kostnader -3 400 -3 700 -3 700 -3 700
Justering för fördelade kapitaltjänstkostnader 27 990 28 270 28 553 28 838
VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER 9 060 9 085 9 207 9 309
Resultat i förhållande till skatteintäkter och bidrag 2,0% 2,00% 2,00% 2,00%
5
Finansieringsanalys/Kassaflödesanalys
F I N A N S I E R I N G S A N A L Y S / K A S S A F L Ö D E S A N A L Y S (enl. Rådet för kommunal redovisning, rekommendation nr 16.1)
Budget Plan Plan Plan
2021 2022 2023 2024
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Årets resultat 9 060 9 085 9 207 9 309
Justering för avskrivningar 25 500 25 500 26 000 26 000
Just. för minskning pensionsavsättning -200 -200 -200 -200
Förändring andra avsättningar -3 576 -1 200 -959 0
Medel från verk samheten före förändring
av rörelsek apital 30 784 33 185 34 048 35 109
+/- Minskn/ökn räntebärande kortfrist. fordr. 0 0 0 0
+/- Minskning/ökn förråd m.m. 100 100 100 100
+/- Minskn/ökn övriga kortfrist. fordr. 5 000 500 500 500
+/- Ökn/minskn övriga kortfristiga skulder -500 -500 -500 -500
Förändring av rörelsekapital enl. spec. 0 0 0 0
Kassaflöde från den löpande verksamheten 35 384 33 285 34 148 35 209 INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Försäljning av immateriella anl.tillg. 0 0 0 0
Investering i fastigheter o tekniska anläggningar samt inv. -50 000 -40 000 -40 000 -40 000
Kostnadsersättningar och investbidrag 0 0 0 0
Försäljning av fastigheter o inventarier 0 0 0 0
Investering i aktier o andelar 0 0 0 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten -50 000 -40 000 -40 000 -40 000 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Utlåning
Ökning räntebärande långfr. fordr. 0 0 0 0
Minskning ej räntebärande långfr. fordr. 0 0 0 0
Minskning räntebärande långfr. fordr. 0 0 0 0
Upplåning
Minskn pga utbet pensionsavsättning 0 0 0 0
Minskn pga utbet andra avsättningar 0 0 0 0
Nyupptagna långfristiga lån 0 10 000 10 000 10 000
+/- Ökn/minskn övriga långfristiga skulder 500 500 500 500
Amortering långfristiga lån 0 0 0 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 500 10 500 10 500 10 500
Årets kassaflöde -14 116 3 785 4 648 5 709
Likvida medel vid årets början 38 361 24 245 28 030 32 678
Likvida medel vid årets slut 24 245 28 030 32 678 38 387
