De svenska bankernas kapitalkrav, tredje kvartalet 2021

(1)

kvartalet 2021

23 november 2021

(2)

Dnr 21-12926

Finansinspektionen (FI) offentliggör kvartalsvis kapitalkraven för de största bankerna och kreditmarknadsbolagen enligt tillsynskategorisering 1 och 2.^1,2 I detta dokument redovisas dessa företags kapitalkrav och kapitalbas per utgången av det tredje kvartalet 2021.

Skandiabanken, Landshypotek och Sparbanken Skåne har lyfts ur rapporten detta kvartal eftersom de flyttas från kategori 2 till 3 i tillsynskategoriseringen från och med år 2022.

Kapitalkraven är baserade på kapitaltäckningsregelverket, FI:s tillämpning av buffertkraven och FI:s senaste översyn och utvärdering av företagen. Den senaste utvärderingen för SEB, SHB, Swedbank, SBAB, Nordnet, Kommuninvest, SEK och Klarna avslutades i september 2021. FI har beslutat om pelare 2-krav för dessa företag och meddelat dem om vilken nivå på pelare 2-vägledningen som FI anser att företagen ska hålla. Länsförsäkringar och Avanza utvärderades år 2020 enligt tidigare regelverk (se Kapitalkrav för svenska banker, FI dnr 14-6258). Detta innebär att de företagens pelare 2-krav inte är formellt beslutade mot dem och att FI inte heller har tagit ställning till någon pelare 2-vägledning.

Ytterligare information om kapitalkraven och tillämpningen för de svenska bankerna finns i promemorian Nya kapitalkrav för svenska banker, FI dnr 20-20990, och på FI:s hemsida.³

1 FI klassificerar kreditinstitut i olika tillsynskategorier på årlig basis. Genom tillsynskategoriseringen tillämpar FI den europeiska banktillsynsmyndighetens (EBA) riktlinjer. En lista över kreditinstitutens tillsynskategorisering återfinns under följande länk:

https://www.fi.se/contentassets/43cf633b47574b2a909b4fd7cc151afc/tillsynskategorisering- kreditinstitut-filialer-2022.pdf .

2Dotterföretag som ingår i en konsoliderad situation under ett annat lands tillsyn ingår inte i sammanställningen. Det innebär att Nordea Hypoteks och Danske Hypoteks kapitalkrav inte publiceras i denna promemoria trots att de faller under tillsynskategori 1 respektive 2.

3https://www.fi.se/sv/bank/kapitalkrav-for-svenska-banker/ .

(3)

Beskrivning av beräkningarna

Kapitalbas, riskvägt exponeringsbelopp (REA), exponeringsbelopp för bruttosoliditet och kontracyklisk buffert är baserade på företagens inrapporterade uppgifter för det tredje kvartalet 2021. Rapporteringen var inkomen till FI den 11:e november 2021.

Avrundningar i redovisade delar av kapitalkraven kan medföra att totalen skiljer sig från summan av delarna. Uppgifterna redovisas på gruppnivå.

Företagen har gjort olika val avseende hantering av vinst under innevarande år i beräkningen av kapitaltäckningsgraden. Det innebär att kapitalbasen för de olika företagen i denna promemoria kan vara såväl inklusive som exklusive den vinst som upparbetats under året, baserat på om instituten ansökt om och erhållit tillstånd från FI att räkna in upparbetat resultat efter avdrag för förväntad utdelning.

Det riskbaserade kravet

Minimikrav, pelare 1

Åtta procent av totalt riskvägt exponeringsbelopp. Täcks med minst 75 procent primärkapital varav minst 75 procent av det ska vara kärnprimärkapital.

Pelare 2-krav

FI beslutar om ett pelare 2-krav i samband med en översyn och utvärdering (ÖUP) av företagen. Till stöd för beslutet använder FI ett antal metoder som redovisar hur FI bedömer och beräknar kravet för specifika risker.⁴ FI kan också besluta om pelare 2- krav baserat på andra bedömningar som FI gör.

Pelare 2-krav, ska täckas med minst 75 procent primärkapital varav minst 75 procent ska vara kärnprimärkapital, men FI kan också besluta om en högre andel primär eller- kärnprimärkapital.

Systemriskbuffert

3 procent av totalt riskvägt exponeringsbelopp för storbankerna. Täcks av kärnprimärkapital.

Buffert för övrigt systemviktiga institut (O-SII-buffert)

1 procent av totalt riskvägt exponeringsbelopp för storbankerna. Täcks av kärnprimärkapital.

Kontracyklisk kapitalbuffert

Det kontracykliska buffertvärdet är för närvarande 0 procent på exponeringar i Sverige. FI har beslutat att höja buffertvärdet till 1 procent, vilket gäller från den 29 september 2022. Det buffertvärde som bankerna rapporterar är förenklat beskrivet ett medelvärde, viktat med det riskvägda exponeringsbeloppet, av de kontracykliska buffertvärden som tillämpas i de länder som företaget har exponeringar mot. Täcks av kärnprimärkapital.

Kapitalkonserveringsbuffert

2,5 procent av totalt riskvägt exponeringsbelopp. Täcks av kärnprimärkapital.

4För mer information se https://www.fi.se/sv/bank/kapitalkrav-for-svenska-banker.

(4)

Pelare 2-vägledning

FI underrättar om en riskbaserad vägledning i samband med en ÖUP. Vägledningen är inte ett formellt beslutat krav mot företaget. Täcks av kärnprimärkapital.

Bruttosoliditetskravet

Minimikrav för bruttosoliditet

3 procent av exponeringsbeloppet för bruttosoliditet. Täcks av primärkapital.

Pelare 2-krav

FI har inte beslutat om ett pelare 2-krav för något av företagen i rapporten. FI kan däremot besluta om ett pelare 2-krav på liknande sätt som för den riskbaserade bestämmelsen. Täcks av primärkapital om FI inte beslutar om annat.

Pelare 2-vägledning

FI underrättar om en vägledning för bruttosoliditet i samband med en ÖUP.

Vägledningen är inte ett formellt beslutat krav mot företaget. Täcks av kärnprimärkapital.

(5)

Riskvägt exponeringsbelopp och exponeringsbelopp för bruttosoliditet

Tabell 1 visar REA och exponeringsbelopp för bruttosoliditet för företagen.

Tabell 1. REA och exponeringsbelopp för bruttosoliditet, 2021-09-30

mkr Riskvägt

exponeringsbelopp Exponeringsbelopp för bruttosoliditet

Skandinaviska Enskilda Banken 753 104 3 561 793

Svenska Handelsbanken 763 425 3 374 819

Swedbank 703 220 2 927 123

Länsförsäkringar 114 226 446 482

SBAB 137 666 581 249

Nordnet 15 738 77 285

Avanza 10 703 62 364

Kommuninvest¹ 2 831 67 763

Svensk Exportkredit 87 526 203 278

Klarna 52 850 90 418

6Kommuninvests exponeringsbelopp för bruttosoliditet är efter den avräkning av exponeringar som Kommuninvest gör enligt den särskilda bruttosoliditetsregleringen för offentliga utvecklingskreditinstitut.

(6)

Diagram

1. Kapitalbas och totalt kapitalkrav, tre storbanker (procent av REA)

22,99 23,29 22,57

8,00 8,00 8,00

1,83 1,93 1,73

3,00 3,00 3,00

1,00 ^0,07 1,00 ^0,12 1,00 _0,04

2,50 2,50 2,50

1,50 1,50 1,50

17,90 18,05 17,77

0 5 10 15 20 25

Krav Kapital Krav Kapital Krav Kapital

Skandinaviska Enskilda Banken Svenska Handelsbanken Swedbank

%

Kapitalbas Minimikrav Kapitalkrav i pelare 2

Systemriskbuffert O-SII-buffert Kontracyklisk kapitalbuffert Kapitalkonserveringsbuffert Vägledning i pelare 2

(7)

2. Kapitalbas och totalt kapitalkrav, fyra av företagen i kategori 2 (procent av REA)

3. Kapitalbas och totalt kapitalkrav, tre av företagen i kategori 2 (procent av REA)

Länsförsäkringar och Avanza utvärderades år 2020 enligt tidigare regelverk, se Kapitalkrav för svenska banker, FI dnr 14-6258. Detta innebär att kapitalkraven i pelare 2 inte är formellt beslutade och att FI inte har tagit ställning till vägledning för ytterligare kapitalbas.

Klarna har överklagat FI:s vägledning för ytterligare kapitalbas till förvaltningsrätten. I avvaktan på förvaltningsrättens avgörande tillämpar FI ingen vägledning för ytterligare kapitalbas för Klarna.

19,21 17,88

21,82

26,15

8,00 8,00 8,00 8,00

1,45 3,35 6,47

0,01 2,43

0,15

2,50

2,50 11,95 2,50

13,86

17,12

12,93

0 5 10 15 20 25

Krav Kapital Krav Kapital Krav Kapital Krav Kapital

Länsförsäkringar SBAB Nordnet Avanza

%

Kapitalbas Minimikrav

Kapitalkrav i pelare 2 Kontracyklisk kapitalbuffert Kapitalkonserveringsbuffert

22,62

42,72

8,00 8,00

3,67 0,03 0,78

0,05

2,50

2,50 1,50

15,70

11,33

0 5 10 15 20 25 30 35 40

Krav Kapital Krav Kapital

Svensk Exportkredit Klarna

%

Kapitalbas Minimikrav Kapitalkrav i pelare 2

Kontracyklisk kapitalbuffert Kapitalkonserveringsbuffert Vägledning i pelare 2

332,10

8,00 76,10

2,50

103,6017,0

0 50 100 150 200 250 300 350

Krav Kapital

Kommuninvest

%

(8)

4. Kärnprimärkapital och kärnprimärkapitalkrav, tre storbanker (procent av REA)

20,16 19,34 18,47

4,50 4,50 4,50

1,22 1,23 1,17

3,00 3,00 3,00

1,00 _0,07 1,00 0,12 1,00 0,04

2,50 2,50 2,50

1,50 1,50 1,50

13,79 13,85 13,71

0 5 10 15 20 25

Krav Kapital Krav Kapital Krav Kapital

%

Kärnprimärkapital Minimikrav Kapitalkrav i pelare 2

Systemriskbuffert O-SII-buffert Kontracyklisk kapitalbuffert

Kapitalkonserveringsbuffert Vägledning i pelare 2

(9)

5. Kärnprimärkapital och kärnprimärkapitalkrav, fyra av företagen i kategori 2 (procent av REA)

6. Kärnprimärkapital och kärnprimärkapitalkrav, tre av företagen i kategori 2 (procent av REA)

Länsförsäkringar och Avanza utvärderades år 2020 enligt tidigare regelverk, se Kapitalkrav för svenska banker FI dnr 14-6258. Detta innebär att kapitalkraven i pelare 2 inte är formellt beslutade och att FI inte har tagit ställning till vägledning för ytterligare kapitalbas.

15,02

13,31

18,65

26,15

4,50 4,50 4,50 4,50

0,81 2,19 3,64

1,37

0,01

2,50 2,50 2,50 0,15

2,50

7,81 9,20 10,79

8,37

0 5 10 15 20 25

Krav Kapital Krav Kapital Krav Kapital Krav Kapital

%

22,62

41,75

4,50 4,50

2,06 0,03 0,05 0,44

2,50 2,50

1,50 10,59

7,49

0 5 10 15 20 25 30 35

Krav Kapital Krav Kapital

%

332,10

4,50

42,81 ^2,50 17,00 66,81

0 50 100 150 200 250 300 350

Krav Kapital

Kommuninvest

%

(10)

7. Kapitalkrav i pelare 2, tre storbanker (procent av REA)

0,47 0,48 0,53

0,56

0,85

0,38 0,80

0,60

0,82

1,83 1,93

1,73

0,0 0,5 1,0 1,5 2,0

%

Kreditrelaterad koncentrationsrisk Ränterisk och övrig marknadsrisk Övriga kapitalkrav i pelare 2

(11)

8. Kapitalkrav i pelare 2, fyra av företagen i kategori 2 (procent av REA)

9. Kapitalkrav i pelare 2, tre av företagen i kategori 2 (procent av REA)

0,64 0,80 0,56 0,76

0,70 0,93

5,90

1,67

0,10

1,62 1,45

3,35

6,47

2,43

0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0

%

Kreditrelaterad koncentrationsrisk Ränterisk och övrig marknadsrisk Pensionsrisk Övriga kapitalkrav i pelare 2

2,48

0,61 1,19

0,17 3,67

0,78

0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 4,0

%

Koncentrationsrisk Ränterisk i bankboken Övriga kapitalkrav i pelare 2

0,20 75,9

76,10

0 10 20 30 40 50 60 70 80

Kommuninvest

%

(12)

10. Bruttosoliditet och bruttosoliditetskrav, tre storbanker (procent av exponeringsbeloppet för bruttosoliditet)

3,00 3,00 3,00

0,45 0,45 0,45

3,45 3,45 3,45

4,63 4,76 4,88

0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0

Krav Bruttosoliditet Krav Bruttosoliditet Krav Bruttosoliditet

%

Minimikrav Vägledning i pelare 2 Bruttosoliditet (primärkapital)

(13)

11. Bruttosoliditet och bruttosoliditetskrav, fyra av företagen i kategori 2 (procent av exponeringsbeloppet för bruttosoliditet)

12. Bruttosoliditet och bruttosoliditetskrav, tre av företagen i kategori 2 (procent av exponeringsbeloppet för bruttosoliditet)

Kommuninvests vägledning för bruttosoliditet är beräknad så att det totala bruttosoliditetskravet för företaget är en procent av bruttosoliditetsexponeringsbeloppet före den avräkning av exponeringar som Kommuninvest gör enligt den särskilda bruttosoliditetsregleringen för offentliga utvecklingskreditinstitut. Exponeringsbeloppet för bruttosoliditeten före avräkning var 524 miljarder kronor och efter avräkning 68 miljarder. Bruttosoliditet efter avräkning var 13,9 procent.

Länsförsäkringar och Avanza utvärderades år 2020 enligt tidigare regelverk, se Kapitalkrav för svenska banker FI dnr 14-6258. Detta innebär att kapitalkraven i pelare 2 inte är formellt beslutade och att att FI inte har tagit ställning till vägledning för ytterligare kapitalbas.

3,00 3,00 3,00 3,00

0,30 0,90

3,00 3,30

3,90

3,00

4,34 3,89 4,44 4,49

0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0

Krav Bruttosoliditet Krav Bruttosoliditet Krav Bruttosoliditet Krav Bruttosoliditet

%

Minimikrav Vägledning i pelare 2 Total Bruttosoliditet (primärkapital)

3,00 3,00

0,61 0,15

0,39

3,15 3,00

1,00 9,74

24,79

0 1,80 5 10 15 20 25

Krav Bruttosoliditet Krav Bruttosoliditet Krav Bruttosoliditet

Svensk Exportkredit Klarna Kommuninvest

%

Minimikrav Vägledning i pelare 2 Bruttosoliditet (primärkapital)

(14)

Skandinaviska Enskilda Banken Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 173 162 164 984 151 846

Riskbaserat kapitalkrav 134 776 116 551 103 824

Bruttosoliditetskrav 122 882 16 028

Svenska Handelsbanken Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 177 820 160 705 147 629

Swedbank Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 158 682 142 960 129 867

Länsförsäkringar Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 21 948 19 358 17 158

Bruttosoliditetskrav 13 394 0

SBAB Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 24 613 22 618 18 318

Nordnet Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 3 435 3 435 2 935

Avanza Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 2 799 2 799 2 799

Riskbaserat kapitalkrav 1 384 1 105 895

Kommuninvest Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 9 403 9 403 9 403

Svensk Exportkredit Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 19 797 19 797 19 797

Klarna Totalt Primär Kärnprimär

Kapital 22 575 22 419 22 064

(inklusive vägledning i pelare 2) uttryckta i miljoner kronor. Detta är en ögonblicksbild som gäller på dagen 2021-09-30.

Tabell 2. Kapital och krav i miljoner kronor, 2021-09-30

Kommuninvests vägledning för bruttosoliditet är beräknad så att det totala bruttosoliditetskravet för företaget är en procent av bruttosoliditetsexponeringsbeloppet före den avräkning av exponeringar som Kommuninvest gör enligt den särskilda

bruttosoliditetsregleringen för offentliga utvecklingskreditinstitut. Exponeringsbeloppet för bruttosoliditeten före avräkning var 524 miljarder kronor och efter avräkning 68 miljarder. Bruttosoliditet efter avräkning var 13,9 procent.