KALLELSE
Datum Sida
2020-10-07 1
Sammanträde
Nämnd: Kommunstyrelsen
Tid: Onsdagen den 14 oktober 2020 kl. 17:00 Plats: Kammarsalen, Habo kommunhus
Justerare: Helena Persson
Föredragningslista
Nr Ärende/Föredragande
1. Ekonomisk uppföljning för tertial 2 2020
Besök av ekonomichef Johan Bokinge, punkt 1-2.
2. Återbetalning av förlagslån och inbetalning av kapitalinsats till Kommuninvest ekonomisk förening
3. Kommunal medfinansiering av gång- och cykelväg Besök av teknisk chef Svante Modén, punkt 3-5.
4. PVC-matta i A-hallen, Habo sporthall 5. Lekmiljöprogram 2020-2030 - antagande
6. Riktlinjer för bostadsförsörjning 2021-2024 - samråd
Besök av plan- och exploateringschef Linda Tubbin, punkt 6-7.
7. Planprogram för Habo centrum - samråd
8. Genomförandeplan för naturområde för människor, flora och fauna 9. Biblioteksplan 2020-2024 - antagande
10. Kommunalt ansvar för insamling och materialåtervinning av returpapper 11. Redovisning av ej avgjorda motioner
12. Redovisning av ej avgjorda medborgarförslag 13. Anmälningsärenden
14. Redovisning av delegationsbeslut
Susanne Wahlström Ordförande
Benita Hjalmarsson Sekreterare
Kommunstyrelsens arbetsutskott
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL
Sammanträdesdatum Sida
2020-09-29 6
Justeras Expedierats
Dnr KS20/40
§ 89 Ekonomisk uppföljning för tertial 2 2020
Förslag till beslut
Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige att godkänna den ekonomiska uppföljningen för tertial 2 2020.
Ärendebeskrivning
Ekonomichef Johan Bokinge går igenom delårsrapporten. Resultatet för andra tertialen 2020 är 49,6 miljoner kronor, vilket är 8,1 miljoner högre än motsvarande period 2019. I delårsresultatet för 2020 är reavinster inkluderade med 0,3 miljoner kronor. I resultatet för motsvarande period 2019 var reavinsterna 3,5 miljoner kronor. Verksamhetens nettokostnader har under perioden ökat med 5,2 % och personalkostnaderna (som ingår i verksamhetens kostnader) inklusive pensioner, har ökat med 3,5 %.
Intäkter i form av skatter och statsbidrag har ökat med 31,4 miljoner kronor (6,6 %).
Prognosen för helåret pekar på ett resultat på 35,5 miljoner kronor som till huvudsak förklaras av skatter, generella statsbidrag och reavinster.
För hela koncernen inklusive bolagen är delårsresultatet 59,2 miljoner kronor före skatt. Utfallet för bolagen är 9,6 miljoner kronor före skatt per den 31 augusti, och prognosen för helåret pekar på ett resultat på 14,1 miljoner kronor. Totalt för hela koncernen visar prognosen på ett överskott på cirka 44,5 miljoner kronor.
Johan Bokinge konstaterar att kommunfullmäktiges samtliga mål om god ekonomisk hushållning beräknas uppnås år 2020.
_____
Ärende 1
Delårsrapport
2020-01-01 – 2020-08-31
2
Innehållsförteckning
Allmänt ... 3
Förvaltningsberättelse ... 3
Finansiellt resultat ... 3
Resultatnivå ... 3
Investeringar... 4
Finansiering ... 4
Likviditet ... 4
Soliditet ... 4
Pensioner ... 4
Avstämning mot balanskravet ... 5
Resultaträkning, balansräkning och kassaflödesanalys... 8
Redovisningsprinciper ... 12
Driftredovisning ... 13
Investeringsredovisning ... 14
Kommentarer till helårsprognosen ... 15
Resultatprognos ... 16
Bilaga 1 Detaljerad Investeringsredovisning Bilaga 2a Förvaltningsberättelse Habo Energi AB Bilaga 2b Förvaltningsberättelse Habo Kraft AB Bilaga 2c Förvaltningsberättelse Habo Bostäder AB
Bilaga 3 Resultat- och balansräkning affärsdrivande verksamheter (VA) Bilaga 4 Uppföljning av heltid som norm
3
Allmänt
Från och med 2019 gäller en ny redovisningslag för kommunal bokföring och redovisning (2018:597). Lagen säger att minst en gång under räkenskapsåret ska en särskild redovisning (de- lårsrapport) för verksamheten upprättas från räkenskapsårets början. Rapporten ska omfatta en period av minst hälften och högst två tredjedelar av räkenskapsåret.
En delårsrapport ska innehålla följande delar:
- en resultaträkning - en balansräkning, och
- en förenklad förvaltningsberättelse
I den förenklade förvaltningsberättelsen ska b.la. ingå; upplysningar om förväntad utveckling avseende ekonomi och verksamhet utifrån målen om god ekonomisk hushållning, en redovisning av hur helårsprognosen förhåller sig till fastställd budget för löpande verksamhet, samlad men översiktlig bild av investeringsverksamheten, en bedömning av balanskravsresultatet utifrån helårsprognosen samt händelser av väsentlig betydelse som inträffat under delårsperioden eller efter dess slut, men innan delårsrapporten upprättats.
Definition av organisationen
Kommunen: Skattefinansierad och affärsdrivande verksamhet(VA)
Bolagskoncernen De helägda Bolagen Habo Energi AB (moderbolag), Habo Kraft AB och Habo bostäder AB
Koncernen Habo kommun (Kommunkoncernen). Habo kommuns samlade verksamhet och bolagskoncernen
Eliminering. Eliminering av interna mellanhavanden har först skett inom bolagskoncernen, där- efter har eliminering skett mellan bolagskoncernen och Habo kommun.
Förvaltningsberättelse
Finansiellt resultat ResultatnivåKommunens resultat för perioden uppgår till 49,6 mnkr, vilket är 8,1 mnkr högre än resultatet för motsvarande period 2019. I delårsresultatet för 2020 är reavinster inkluderade med 0,3 mnkr. I resultatet för motsvarande period 2019 var reavinsterna 3,5 mnkr. Intäkter i form av skatter och generella statsbidrag har ökat med 31,4 mnkr (6,6 procent) till 507,1 mnkr. Verksamhetens nettokostnader har under perioden ökat med 5,2 procent, från 435,1 mnkr 2019 till 457,7 mnkr 2020. Personal- kostnaderna, inklusive pensioner, som utgör en stor del av verksamhetens kostnader har ökat med 11,1 mnkr (3,5 %) till 326,6 mnkr. För flera avtalsområden har inte årets löneförhandlingar avslu- tats. Detta innebär att retroaktiva löner kan komma att betalas ut.
Faktiskt arbetad tid, inklusive timanställda, har omvandlat till årsarbetare ökat från 672 (2019-08- 31) till 681 (2020-08-31).
4 Barn- och utbildningsförvaltningen, som står för den största ökningen, har ökat med 13 årsarbe- tare från 291 till 304. Socialförvaltningen har minskat med 3 årsarbetare från 230 till 227. En av- delning på särskilt boende har stängts, motsvarande 9 årsarbetare, samtidigt som hemtjänsten har ökat med 6 årsarbetare.
Det ekonomiska resultatet för perioden januari t o m augusti har de senaste åren varit betydligt bättre än resultatet för helåret. En viktig förklaring är semesterlöneskulden. För resterande del av 2020 förväntas ökningen av semesterlöneskulden belasta resultatet med ca 16 mnkr. Kommunen har ansökt om ersättning för kostnader i samband med coronapandemin med totalt ca 7 mnkr varav 5,2 mnkr avser perioden t o m augusti. Ersättningarna förväntas under hösten 2020. Av- skrivningarna i det sista tertialet är ca 1 mnkr högre än tidigare tertial. Nya lönenivåer kan komma att påverka resultatet negativt årets sista tertial.
För koncernen Habo kommun är delårsresultatet 59,2 mnkr (51,0 mnkr) före skatt. Bolagskon- cernen Habo Energi redovisar ett resultat på 9,6 mnkr (9,5 mnkr) före skatt. Resultatet för Habo Energi AB är 1,3 mnkr (2,0 mnkr). Habo Kraft AB redovisar ett delårsresultat på 3,9 mnkr (3,7 mnkr). Habo Bostäder AB:s resultat under perioden är 4,4 mnkr (3,9 mnkr).
Bolag Utfall 2020-08-31 Utfall 2019-08-31 Prognos helår
Habo Energi 1 336 2 015 878
Habo Kraft 3 892 3 659 8 211
Habo Bostäder 4 388 3 892 5 040
Summa 9 616 9 566 14 129
I tabellen redovisas resultat efter finansiella poster. För år 2020 beräknas inte bolagen betala någon bolagsskatt.
Investeringar
Årets nettoinvesteringsutgifter uppgår t.o.m. augusti till 44,2 mnkr. Det är 14,3 mnkr högre än för motsvarande period 2019 då utfallet var 29,9 mnkr. Investeringsbudgeten uppgår till 150,4 mnkr.
Under 2020 har det bokförts större investeringsutgifter på ombyggnad av centralköket 6,1 mnkr och projektering avseende ny grundskola m.m. 5,2 mnkr. Under perioden har tre fastigheter för- värvats för 7,9 mnkr.
Finansiering
Kommunens långfristiga låneskuld exklusive periodiserade anläggningsutgifter uppgick 2020-08- 31 till 275 mnkr. Skulden är oförändrad sedan årsskiftet och 2019-08-31. Den genomsnittliga låneräntan har varit 0,37 % (0,35 %) de senaste 12 månaderna.
Likviditet
Under perioden januari-augusti har likviditeten utvecklats gynnsamt. Posten kassa och bank upp- gick till 93,5 mnkr per 2020-08-31. Vid delårsbokslutet 2019 uppgick behållningen till 74,2 mnkr.
Soliditet
Soliditeten exkl. pensioner intjänade före 1998 uppgick den 31 augusti 2020 till 45,9 procent. Det är en ökning med 1,1 procentenheter jämfört med delårsbokslutet 2019 och 4,1 procentenheter högre än i årsbokslutet för 2019.
Pensioner
Uppgifter om pensioner baseras på uppgifter från KPA Pension avseende förhållandet per 2020- 08-31. I balansräkningen per 2020-08-31 är 35,1 mnkr inklusive särskild löneskatt avsatt till pens-
5 ioner. Det är en ökning med ca 3,8 mnkr sedan årsskiftet. Det är intjänad förmånsbestämd pens- ion som ökar. För den avgiftsbestämda ålderspensionen har skuldförts 14,3 mnkr inkl. särskild löneskatt.
Ansvarsförbindelsen, pensioner intjänade t o m 1997, uppgår vid periodens utgång till 173,3 mnkr inklusive löneskatt. Det är en minskning med 4,0 mnkr jämfört med delårsbokslut 2019 och en ökning med 0,5 mnkr sedan årsskiftet.
Avstämning mot balanskravet
Det redovisade resultatet för perioden är 49,6 mnkr. I resultatet ingår realisationsvinster från för- säljning av anläggningstillgångar med 0,3 mnkr. Delårsrapportens resultat uppfyller balanskravet.
Det prognostiserade resultatet för helåret uppfyller lagens krav om en ekonomi i balans.
Årets resultat enligt resultaträkningen +49,6
Realisationsvinster från försäljning av anläggningstillgångar -0,3 Justering för reavinster/förluster enl. undantagsmöjlighet - Orealiserade vinster och förluster från värdepapper samt återfö-
ringar -
Årets resultat efter balanskravsjusteringar +49,3 Reservering av medel till resultatutjämningsreserv - Användning av medel från resultatutjämningsreserv -
Balanskravsresultat +49,3
God ekonomisk hushållning
Kommunfullmäktige har beslutat om fyra finansiella mål för God ekonomisk hushållning.
1. För år 2020 ska resultatet vara minst 1,5 procent i förhållande till skatter och bidrag 2. För åren 2020 till 2022 ska skattefinansieringsgraden exklusive VA varje år vara minst 95
procent räknat som rullande femårsmedelvärde
3. Soliditeten exklusive ansvarsförbindelse för pensioner innan 1998 ska inte understiga 40
% något av åren 2020 – 2022
4. Nämndernas samlade budgetutfall ska inte något av åren 2020-2022 överstiga budgeten Enligt prognosen för år 2020 beräknas resultatet bli 35,5 mnkr vilket motsvarar 4,6 procent av skatter och generella statsbidrag. Detta innebär att mål 1 nås.
Enligt prognosen beräknas investeringsutgifterna netto uppgå till 93,5 mnkr. Om vatten- och avloppsverksamheten (VA) exkluderas stannar prognosen på 69,5 mnkr. Resultatet beräknas till 37,0 mnkr (exklusive VA) och avskrivningarna till 41,5 mnkr (exklusive VA). Det rullande femårsmedelvärdet blir 102 procent. Detta innebär att mål 2 uppfylls.
Soliditeten beräknas överstiga 40 procent per 2020-12-31 och mål 3 kommer att nås.
Den nuvarande prognosen pekar på att nämnderna sammantaget kommer att bedrivas sin verk- samhet inom budget. Detta innebär att mål 4 kommer att nås.
Sammanfattningsvis konstateras att samtliga fullmäktiges fyra finansiella mål om God ekonomisk hushållning beräknas uppnås år 2020.
6 Fokusområden för samhällsutveckling
Kommunfullmäktige har valt att prioritera tre områden som är särskilt viktiga att arbeta med inom ramen för kommunens roll som samhällsutvecklare. En kort nulägesbeskrivning presente- ras per område.
Starkt lokalt näringsliv
Ett framgångsrikt näringslivsklimat bygger på en bra samverkan mellan kommun och näringsliv.
På så vis kan förutsättningar ges för tillväxt, attraktion och arbetstillfällen och det ger också en viktig bas för välfärdstjänster. Aktiviteter som är prioriterade i projektet är
- Inspirationsseminarium för näringslivet kring offentlig upphandling
- Projekt kring klarspråk, hur kommunicerar vi med företagen i myndighetsärenden - Skapa nya mötesformer mellan skola och näringslivet för att skapa intresse och kunskap
hos eleverna beträffande möjligheter som finns hos näringslivet i Habo.
- Dialogmöten med alla förvaltningar kring enkätsvaren i svenskt näringslivs företagsran- king samt kring näringslivsstrategin.
- Workshop med näringsliv, politik och tjänstemän för att konkretisera erbjudande till före- tag.
Bostäder för hela livet
I underlaget till beslut om bostäder för hela livet framgår att området har prioriterats för att skapa en större variation i bostadsbeståndet. Kommunens inriktning är att kunna erbjuda bostäder till de som redan bor och vill kunna bo kvar men också kunna erbjuda boende till nya invånare. Det ska finnas boende i kommunen för hela livets olika skeden t. ex. som barn, som singel, som sam- boende/gift, som förälder, senior eller som omsorgstagare. Fokusområdet är det övergripande samlingsprojektet/samhällsparaplyet för att hantera bostadsförsörjningen och arbetet med att ta fram nya riktlinjer för bostadsförsörjning är det första steget inom fokusområdet. Utifrån vad som kommer fram i detta arbete och vilka mål, åtgärder och aktiviteter som föreslås tas sedan ett handlingsprogram fram. Utifrån handlingsprogrammet kan mer konkreta projekt sedan föreslås där även externa deltagare kan vara med och genomföra.
Psykisk hälsa
I Habo beror en högre andel av sjukskrivningarna på psykisk ohälsa än vad som kan förväntas.
Det finns ett behov av att stärka folkhälsan och att nå utsatta grupper och individer på ett bra sätt. Projektet bör bidra till att psykisk hälsa uppmärksammas på skolor, arbetsplatser inom kul- tur- och fritidsarbetet samt på olika mötesplatser i alla dess former. Prioriterade områden är
- Äldres psykosociala hälsa - Våld i nära relationer - Meningsfull fritid
- Tidiga samordnade insatser - Social hållbarhet
Det finns en handlingsplan framme för vilka insatser som ska genomföras inom respektive priori- terat område.
Fokusområden för verksamhetsutveckling
Kommunfullmäktige har beslutat om tre verksamhetsutvecklingsmål – Mod och innovation för effektiv resurshantering, enkel och tillgänglig service och attraktiv arbetsgivare. I tabellen nedan beskrivs i vilken grad nämndernas mål har uppfyllts med hjälp av en färgskala. Grönt innebär
7 godkänt med utgångspunkt från mål. Gul markering innebär att måluppfyllelse minskar men är på en godkänd nivå eller ökar men inte riktigt når godkänd nivå. Med rött avses att måluppfyllelse är underkänt med utgångspunkt från mål. Det saknas uppföljning för några av fokusområdena. Ar- bete har ofta inletts men har inte kommit så långt att det har varit relevant att mäta utfallet.
Barn- och utbildningsnämnden – enkel och tillgänglig service
I dag finns en mängd informations- och kommunikationskanaler inom barn- och utbildningsför- valtningen och till vår målgrupp elever och vårdnadshavare. Vi behöver upprätta en informat- ions- och kommunikationsstrategi i alla led inom barn- och utbildningsförvaltningen för att sä- kerställa att vi har rättssäkra, användarvänliga och relevanta verktyg/kanaler.
Kritiska kvalitetsfaktorer
Med kritiska kvalitetsfaktorer avses faktorer som är väsentliga för att verksamheten ska bedrivas i enlighet med grunduppdraget. Grönt innebär godkänt med utgångspunkt från kvalitet. Gul mar- kering innebär att kvaliteten minskar men är på en godkänd nivå eller ökar men inte riktigt når godkänd nivå. Med rött avses att kvaliteten är underkänd med utgångspunkt från krav.
Barn- och utbildningsnämnden
En översyn av ekonomistyrningen inom barn- och utbildningsförvaltningen har gjorts. Bland annat har en ny modell för budget och uppföljning arbetats fram.
Socialnämnden
Under perioden redovisar förvaltningen höga sjukfrånvarotal. Den höga korttidssjukfrånvaron är en effekt av pågående coronapandemi. Alla som känner sig sjuka eller förkylda uppmanas av ar- betsgivaren att stanna hemma. Medarbetare med förkylningssymptom lämnar prov för test av Covid-19. Förhoppningsvis leder detta till en snabbare återgång i arbete om test av Covid-19 vi- sar negativt resultat.
Räddningstjänsten
Räddningstjänsten kommer att mäta grad av uppnådd kvalitet avseende medarbetarfaktorerna under årets tredje tertial.
Enkel och tillgänglig service M&I för effektiv resurshantering Attraktiv arbetsgivare Kommunstyrelsen (kommunledningsförvaltningen)
Kommunstyrelsen (tekniska förvaltningen) Kommunstyrelsen (räddningstjänsten) Barn- och utbildningsnämnden Fritid- och kulturnämnden Socialnämnden Miljönämnden
Målgrupp Verksamhet Medarbetare Ekonomi Kommunstyrelsen (kommunledningsförvaltningen)
Kommunstyrelsen (tekniska förvaltningen) Kommunstyrelsen (räddningstjänsten) Barn- och utbildningsnämnden Fritid- och kulturnämnden Socialnämnden
Miljönämnden
8
Resultaträkning, balansräkning och kassaflödesanalys Resultaträkning (mnkr)
Kommunen Kommunkoncernen
2001-2008 1901-1908 1901-1912 2001-2008 1901-1912
Verksamhetens intäkter (not 1) 91,3 92,7 146,4 161,3 262,4
Verksamhetens kostnader (not 2) -519,6 -503,0 -796,2 -564,3 -876,7
Avskrivningar -29,4 -24,7 -38,4 -41,9 -58,6
Verksamhetens nettokostnader -457,7 -435,1 -688,3 -444,9 -672,9
Skatter och bidrag 387,9 378,0 567,6 387,9 567,6
Generella statsbidrag och utjämning 119,2 97,7 146,4 119,2 146,4
Verksamhetens resultat 49,5 40,7 25,7 62,3 41,1
Finansiella intäkter 1,5 2,2 2,6 0,7 1,6
Finansiella kostnader -1,4 -1,4 -1,2 -4,0 -4,8
Resultat efter finansiella poster 49,6 41,5 27,1 59,0 37,9
Extraordinära poster Skattekostnader
Periodens resultat 49,6 41,5 27,1 59,0 37,9
Resultat i % av skatter och bidrag 9,8 8,7 3,8
Balansräkning (mnkr)
2001-2008 1901-1908 1901-1912 2001-2008 1901-1912 Not 1, Verksamhetens intäkter
-Försäljning 4,5 7,4 11,1 3,4 22,7
-Taxor och avgifter 26,7 25,8 38,5 26,7 36,7
-Hyror 8,1 8,3 12,5 29,4 52,9
-Bidrag från stat och myndigheter 45,3 41,5 64,6 45,3 64,6
-El- och fjärrvärmedistribution 0,0 0,0 48,8 60,6
-Reavinster 0,5 4,0 2,9 0,5 2,9
-Övrigt 6,3 5,6 16,7 7,2 21,9
Summa 91,3 92,7 146,4 161,3 262,4
Not 2, Verksamhetens kostnader
-Personalkostnader -297,7 -288,0 -454,0 -313,4 -476,4
-Pensioner -28,9 -27,5 -43,4 -28,9 -46,1
-Övrigt -193,0 -187,5 -298,9 -222,1 -354,0
Summa -519,6 -503,0 -796,2 -564,3 -876,7
9
Balansräkning (mnkr
)Kommunen Kommunkoncernen
TILLGÅNGAR 200831 190831 191231 200831 191231
Materiella anläggningstillgångar
-Mark, byggnader och anläggningar 551,1 539,7 566,5 1 037,1 1 058,3
-Maskiner och inventarier 38,6 37,5 37,5 45,0 44,1
-Pågående investeringar 109,7 84,5 80,5 188,6 137,7
Summa mat.anläggningstillgångar 699,3 661,6 684,4 1 270,7 1 240,0 Finansiella anläggningstillgångar 27,8 27,8 27,8 13,5 13,5
Bidrag till infrastruktur 12,5 13,1 12,9 12,5 12,9
Omsättningstillgångar
-Övriga omsättningstillgångar 36,9 35,7 46,0 55,8 91,0
-Kassa och Bank 93,5 74,2 64,9 139,7 64,9
Summa omsättningstillgångar 130,4 109,9 110,9 195,5 155,8
Summa Tillgångar 870,0 812,3 835,9 1 492,1 1 422,1
EK, AVSÄTTN OCH SKULDER Kommunen Kommunkoncernen
200831 190831 191231 200831 191231
Eget kapital
-Periodens resultat 49,6 41,5 27,1 59,0 37,9
-Resultatutjämningsreserv 13,2 13,2 13,2 13,2 13,2
-Övrigt eget kapital 336,5 309,4 309,4 435,0 398,0
Sa eget kapital 399,3 364,0 349,7 507,2 449,1
Avsättningar
-Avsättningar pensioner 35,1 30,2 31,3 35,1 31,3
-Avsättningar deponi 21,3 21,3 21,3 21,3 21,3
-Övriga avsättningar 0,7 0,0
-medfinansiering statlig infrastruktur 11,8 13,7 12,9 11,8 12,9
-Skatter 23,1 21,8
Summa avsättningar 68,2 65,9 65,5 91,3 87,2
10
Kommunen Kommunkoncernen
200831 190831 191231 200831 191231 Skulder
-Långfristiga skulder 295,0 293,7 295,3 760,8 721,8
därav periodiserade anlägg.avgifter 17,9 17,5 18,2 17,9 18,2
därav periodiserade off inv bidrag 2,1 1,2 2,1 2,1 2,1
-Kortfristiga skulder 107,5 88,7 125,5 132,9 164,1
Summa skulder 402,5 382,4 420,7 893,7 885,9
Summa EK, avsättningar och skulder 870,0 812,3 835,9 1 492,1 1 422,1
Ansvarförbindelser
Pensionsförmåner intjänade före 1998 173,3 177,3 172,8 173,3 172,8
Soliditet (%) exkl. ansv.förbindelser 45,9 44,8 41,8 34,0 31,6
Kassaflödesanalys
Kommunen Kommunkoncernen
2001-2008 1901-1908 1901-1912 2001-2008 1901-1912 Löpande verksamhet
Periodens resultat 49,6 41,5 27,1 59,0 37,9
Justering för ej likviditetspåverkande poster
- Avskrivningar, nedskrivningar 29,4 24,7 38,4 41,9 58,6
- Avsättning till pensioner 3,8 4,3 5,5 3,8 5,5
- Avsättning till deponi
- Övriga avsättningar -1,0 -1,0
- Avsättning till medfinans. stalig infra-
struktur 0,4 0,4
- Avsättning till skatter 3,2
- Övrigt 0,7
Summa ej likviditetspåverkande poster 82,1 71,2 71,0 103,9 105,2 Förändring av rörelsekapitalet
- Ökn(-)/Minskn(+) varulager -0,1 -0,1 -0,1 -1,9 -3,5
- Ökn(-)/Minskn(+) kortfr fordr 9,1 7,5 -3,5 37,1 10,9
- Ökn(+)/Minskn(-) kortfr skuld -18,0 -27,0 9,8 -31,1 3,9
Summa löpande verksamhet 73,1 51,7 77,3 108,0 116,4
11 Investeringsverksamhet
Nettoinvesteringar -44,2 -29,9 -66,4 -72,0 -155,6
Köp finansiella anl tillgångar Övrigt
Medfinansiering statlig infrastruktur
Summa investeringsverksamhet -44,2 -29,9 -66,4 -72,0 -155,6 Finansieringsverksamhet
Ökning(+)/minskning (-) långfristiga skul-
der -0,3 1,0 2,6 38,9 52,5
Summa finansieringsverksamhet -0,3 1,0 2,6 38,9 52,5
Årets kassaflöde 28,6 22,7 13,4 74,9 13,4
Likvida medel vid periodens början 64,9 51,5 51,5 64,9 51,5
Likvida medel vid periodens slut 93,5 74,2 64,9 139,7 64,9
12
Redovisningsprinciper
I texten nedan kommenteras avsteg från lag om kommunal bokföring och redovisning (2018:597) och god redovisningssed såsom den beskrivs i rekommendationer från Rådet för Kommunal redovisning.
Rekommendationer från Rådet för Kommunal Redovisning R2 Intäkter
Från år 2017 tillämpas principen att anslutningsavgifter inom VA- periodiseras med samma nytt- jandeperiod som de investeringar de ska finansiera. Principen tillämpats i Habo kommun på nya anläggnings-/anslutningsavgifter. Hanteringen av historiska anslutnings-/anläggningsavgifter innebär inte någon resultatmässig avvikelse från rekommendationen. Fr.o.m. 201801 bokförs investeringsbidrag initialt som skuld. I takt med att de anläggningar som ska finansieras med dessa investeringsbidrag, börjar skrivas av, ska investeringsbidragen bokföras som intäkt så att avskrivningen matchas. Principen gäller för nya investeringsbidrag. Bokföringen justeras inte för historiska investeringsbidrag.
R4 Materiella anläggningstillgångar
I Habo kommun tillämpas komponentavskrivning för nyinvesteringar fr.o.m. räkenskapsåret 2014. För investeringar som är gjorda före 2014 har vi bedömt att komponentuppdelning har skett i sådan omfattning att den överensstämmer med god redovisningssed. Ytterligare kompo- nentuppdelning av historiska anläggningar beräknas inte väsentligt påverka kommunens resultat.
Kommentar till avvikande interna redovisningsprinciper i förhållande till årsbokslutet Beloppsgränser för periodisering i delårsbokslutet avviker enligt nedan i förhållande till belopps- gränser som tillämpats i årsbokslut 2019.
- Periodiseringar har gjorts avseende inkomster och utgifter överstigande 100 tkr. Vid års- bokslutet för 2019 periodiserades inkomster och utgifter överstigande 35 tkr.
13
Driftredovisning
(tkr)
I tabellen nedan visas driftredovisning för kommunens nämnder och förvaltningar.
Nämnd/förvaltning Budget 2020 Prognos 2020 Avvikelse Utfall 2019 Förändring*
Kommunfullmäktige m.m. 855 855 - 893 38
Revision 962 962 - 676 - 286
Överförmyndare 853 950 - 97 842 - 108
Kommunstyrelse 10 226 9 500 726 10 236 736
Räddningstjänsten 6 810 7 310 - 500 6 546 - 764
Kommunledningskontoret 27 892 27 700 192 23 600 - 4 100 Tekniska förvaltningen** 27 817 27 950 - 133 26 616 - 1 334 Byggnadsnämnden 4 430 2 637 1 793 3 343 706
Fritids- & Kulturförvaltningen 19 076 18 826 250 17 909 - 917
Barn & Utbildningsförvaltning- en 433 828 433 528 300 406 277 - 27 251 Socialförvaltningen, exkl flykting 191 271 192 021 - 750 188 726 - 3 295 Socialförvaltningen, flykting 13 13 - - 3 866 - 3 879 Affärsverksamhet 1 1 520 - 1 519 446 - 1 074 Miljöförvaltningen 4 906 4 906 - 4 626 - 280
Exploatering/reavinster 14 14 - 861 - 861
Reavinster - 3 600 3 600 - 2 675 925 Summa 728 954 725 078 3 876 683 334 - 41 744 Finansiering - 741 536 - 760 536 19 000 - 710 452 50 084 Total summa - 12 582 - 35 458 22 876 - 27 118 8 340
*Skillnaden mellan prognos 2020 och utfall 2020.
Nämnderna redovisar sammantaget ett budgetöverskott exklusive reavinster på 276 tkr. Kommunstyrel- sens överskott förklaras av att utbetalning av bredbandsbidrag beräknas bli lägre än budgeterat. Bygg- nadsnämnden redovisar ett mycket stort överskott i förhållande till budget. Överskottet beror främst på att intäkterna för bygglov, planärenden och sanktionsavgifter överstiger budget samtidigt som kostnader- na för personal är lägre än budgeterat. Socialnämnden prognostiserar ett budgetunderskott på ca 750 tkr.
Nettokostnaderna för vård- och äldreomsorg och funktionshinderomsorg överstiger budget med ca 3 mnkr. Detta uppvägs delvis av lägre nettokostnader, 2,1 mnkr, för individ- och familjeomsorg. Denna verksamhet beräknas redovisa ett budgetöverskott på externa placeringar på ca 3,2 mnkr och budgetun- derskott på försörjningsstöd med ca 1,2 mnkr. Affärsverksamheten (vatten- och avlopp) prognostiseras visa en ekonomisk förlust på ca 1,5 mnkr. Merparten av årets förlust förklaras av ett tidigare redovis- ningsfel som har korrigerats i sin helhet under år 2020.
14
Investeringsredovisning
202001-202008 (tkr)
Kommunledningskontoret 12 098 513
Ekonomi 2 600
IS/IT 7 698 305
Kansli 1 300 208
Räddning 500
Fritids- & Kulturförvaltningen 1 400 250
Fritid 800 571
Kultur 600 -321
Barn & Utbildningsförvaltningen 2 348 828
Central förvaltning 1 728 484
Hagaboda skolområde 7-9 500
Kråkeryds skolområde 54
Slättens skolområde 120 290
Socialförvaltningen 3 780 1 472
Socialnämnden 3 780 1 472
Tekniska förvaltningen 73 141 28 804
Administration/tekniska 6 722 140
Fastighetsavd 43 372 23 610
Gata/park 23 047 5 338
Affärsverksamhet 54 212 12 094
Vatten/avlopp 54 212 12 094
Exploateringsverksamhet 3 400 201
Exploatering 3 400 201
150 379 44 163
Detaljerad investeringsredovisning finns i bilaga 1.
15
Kommentarer till helårsprognosen
För år 2020 prognostiseras kommunen redovisa ett resultat på 35,5 mnkr. Kommunens intäkter från skatter och generella statsbidrag beräknas överstiga budget med 17,0 mnkr. Jämfört med år 2019 prognostiseras skatter och generella statsbidrag öka med 55,1 mnkr (7,7 %). Verksamhetens nettokostnader beräknas samtidigt öka med 46,3 mnkr (6,7 %).
Resultatet för kommunkoncernen prognostiseras till 44,5 mnkr.
Nämndernas samlade budgetöverskott beräknas till 0,3 mnkr. År 2019 redovisade nämnderna ett totalt budgetunderskott på 1,1 mnkr. För år 2020 räknar barn- och utbildningsnämnden med att vända de tre senaste årens budgetunderskott och nu presentera en ekonomi i balans. Kommun- styrelsens prognostiserade budgetöverskott beror huvudsakligen på färre utbetalningar av bred- bandsbidrag än budgeterat. Socialnämnden beräknas redovisa ett budgetunderskott på 0,8 mnkr.
Socialnämnden prognostiserar ett budgetunderskott på ca 750 tkr. Nettokostnaderna för vård- och äldreomsorg och funktionshinderomsorg överstiger budget med ca 3 mnkr. Detta uppvägs delvis av lägre nettokostnader, 2,1 mnkr, för individ- och familjeomsorg. Denna verksamhet be- räknas redovisa ett budgetöverskott på externa placeringar på ca 3,2 mnkr och budgetunderskott på försörjningsstöd med ca 1,2 mnkr.
Nettokostnaderna för äldreomsorgen år 2019 var 20 procent högre än vad som kan förväntas med hänsyn till kommunens demografi och övriga struktur. Det är dock en förbättring med 4 procentenheter jämfört med år 2018 och 24 procentenheter i relation till utfaller 2015. Tekniska förvaltningen prognostiserar ett litet överskott jämfört med budget. Resultatenhet Kost progno- stiserar ett underskott på 1,0 ,mnkr. För att vi ska kunna bedriva en effektiv verksamhet måste vi bli bättre på att anpassa organisationen efter behoven. Det gäller inte bara i samband med infö- rande av heltid som norm utan generellt i hela kommunens organisation.
Årets beräknade överskott i förhållande till budget förklaras huvudsakligen av skatter och gene- rella statsbidrag (17,0 mnkr), reavinster (3,6 mnkr) och övrigt (2,3 mnkr). Posten övrigt består av flera delposter som prognostiseras lämna såväl över- som underskott. Den största posten avser
”ej utnyttjade reserver avseende heltid som norm” och utgör 3,0 mnkr.
Kommunens investeringsbudget är 150,4 mnkr. För helåret 2020 beräknas investeringsutgifterna till 93,4 mnkr. De huvudsakliga budgetavvikelserna, ca 50 mnkr, finns inom fastighetsenheten, gata/park-enheten och VA-enheten. Avvikelserna förklaras till stor del av att vakanser inom tek- niska förvaltningens verksamhet gjort att flera investeringsprojekt har flyttats fram. Under åren 2016 till 2019 har nivåerna pendlat mellan 50 och 62 procent.
16
Resultatprognos
Kommunen Budget
2020* Utfall
2019 Prognos 2020 Verksamhetens intäkter
170,0
146,4 160,0 Verksamhetens kostnader - 869,6 - 796,2 - 850,1 Avskrivningar - 41,6 - 38,4 - 44,5 Verksamhetens nettokostnader - 741,2 - 688,3 - 734,6
Skatter och bidrag
752,1
714,0 769,1 Finansnetto 1,7 1,4 1,0
Resultat
12,6
27,1 35,5 Resultat i % av skatter och bidrag
2,0
3,8 4,6
*I budgeten är interna poster inkluderade.
För kommunen prognostiseras ett resultat på 35,5 mnkr för år 2020. Kommunkoncernen beräk- nas redovisa ett resultat på 49,6 mnkr.
Jan Sundman Johan Bokinge
Kommundirektör Ekonomichef
Bilaga 1
Rev budget Utfall Återstår
Kommunledningskontoret Projekt Projektbenämn.
10002 Diverse IT 50 000 0 50 000
11020 E-myndighet 436 571 0 436 571
11022 Nätverk Access 449 900 175 932 273 968
11028 Smart Cities 500 000 184 996 315 004
11044 Utveckling Agresso 200 000 0 200 000
11046 Nytt serverrum (MSB) 372 163 0 372 163
11057 Blå salen, enklare utrustning 70 000 0 70 000
11068 Strasys 2 400 000 0 2 400 000
11069 Öppen Wifi 100 000 0 100 000
11074 Inventarier KLK 100 000 0 100 000
11075 IT-arbetsplatser 2 000 000 128 690 1 871 310
11076 Digitalisering/Verksamhetsutv. (Varav Comprima 750 000 23 300 726 700
11077 WLAN (Trådlöst nätverk) 1 900 000 0 1 900 000
11078 Nätverk Acess 600 000 0 600 000
11079 Desktop 582 000 0 582 000
11080 Skärmar 135 000 0 135 000
11081 Laptop 649 000 0 649 000
11082 iPad Personal 40 000 0 40 000
11083 iPad Elev 263 000 0 263 000
11011 IT Hemkatserver exchange 0 390 -390
Summa 11 597 634 513 309 11 084 325
Räddningstjänsten
Projekt Projektbenämn.
13008 Fordon, transportfordon (Räddningstjänsten) 400 000 400 000
13009 Materiel Räddningstjänsten 100 000 100 000
Summa 500 000 0 500 000
Tekniska förvaltningen
Projekt Projektbenämn.
21002 Brandskyddsåtgärder 214 000 94 179 119 821
21022 Vårdcentrum, utemiljö trädgård 0 5 712 -5 712
21025 Toppbeläggningar, ej underhåll 500 000 152 057 347 943
21036 Div trafiksäkerhetsåtgärder 244 404 22 932 221 472
21072 Gatubelysning reinvesteringar 1 544 924 364 960 1 179 964
21098 Kameraövervakning 454 669 4 536 450 133
21126 Gatubelysning utbyte styrsystem 0 128 883 -128 883
21142 MSB Tekniska -42 121 99 173 -141 294
21990 Ospecificerat 6 722 473 2 123 301 4 599 172
22013 Investering Fastighet 2015, fd periodiskt underh 6 188 000 2 281 778 3 906 222
22016 Fuktåtgärder källargrund VC 626 425 0 626 425
22021 Hagabodaskolan skolgård 0 25 000 -25 000
22026 Nytt serverrum kommunhuset -688 350 127 036 -815 386
22031 Ventilbyte, injust. värme Vårdcentrum 407 264 0 407 264
22032 Fönsterbyte Vårdcentrum lägenheter 4 028 000 1 755 4 026 245
22033 Utbyte passagesystem 107 455 16 983 90 472
22039 Omb. Högspänningsanläggning VC 1 056 000 0 1 056 000
22041 Energieffektivisering 550 000 118 991 431 009
22044 Utbyte o anpassn. lekutr. infoskyltar Bränninges 108 426 111 948 -3 522
22045 Ombyggnad centralkök 12 395 013 6 080 693 6 314 320
22046 Hundrastgård 0 3 817 -3 817
22049 Strömförsörjning Kommunhuset -146 337 0 -146 337
22050 Utbyte och anpassning av lekutrustning skolor 67 529 75 900 -8 371
Bilaga 1
Rev budget Utfall Återstår
Kommunledningskontoret Projekt Projektbenämn.
22051 Förskolegård modul sporthallen 160 255 0 160 255
22052 Utredning förskola Furusjö 250 000 0 250 000
22053 Ny skola Bränninge/modul 0 49 180 -49 180
22064 Förskola Söderkulla/Solhöjden (80 barn) 1 952 183 164 580 1 787 603 22065 Utbyte kvicksilverarmaturer mm (2019) 797 629 112 930 684 699
22068 Elevhälsan Hagabodaskolan 640 000 0 640 000
22069 Ny skola Söderkulla/Kärnekulla 7 000 000 5 129 289 1 870 711
22070 Publika Laddstolpar (allmänt) 328 000 5 131 322 869
22071 Utbyte lysrörsarmaturer VA 1 028 000 0 1 028 000
22072 Ombyggnader Fagerh. Skola Anp. villa 2 500 000 0 2 500 000
22073 Utbyte av DUC/Kabona Nordomatic 400 000 0 400 000
22074 Diskmaskin Hagabodaskolan 350 000 0 350 000
22075 Solel/Solceller 1 000 000 24 621 975 379
22076 Lekplatsanpassningar 300 000 337 178 -37 178
22077 Publika Laddstolpar vid skolor 150 000 0 150 000
22078 Verksamhetssystem (ers. Incit) 400 000 0 400 000
22079 Isolering kanaler VC 500 000 0 500 000
22080 Sporthall Kärnekulla 0 59 637 -59 637
22081 Moduler Fsk Etablering (Alléskolan) 0 65 789 -65 789
22082 Fastighet Bränninge 8:3 (Industrig. 1) 0 3 100 000 -3 100 000 22084 Fastighet Bränninge 2:118 (skolg. 25 A, 25 B) 0 3 000 000 -3 000 000
22099 Projektering Fastighet 0 129 078 -129 078
24000 Inventarier gata park 1 750 000 1 831 418 -81 418
24009 Investering Gata/Park 2015, fd periodiskt underh 4 500 000 1 150 803 3 349 197
24013 Gästgivaregatan 3 400 000 107 559 3 292 441
24020 Renovering GC-bro Västgöte 0 87 274 -87 274
24026 Fagerhult, Fagerlidsvägen m fl. 4 000 000 0 4 000 000
24027 GC-väg Fagerhult-Baskarp, asfalt o belysning 1 500 000 900 1 499 100
24030 Byte Hg-Armaturer 289 614 291 516 -1 902
24032 Belysning Rödån 491 446 180 842 310 604
24034 Toalett/serviceanläggning Västgöte 1 500 000 14 400 1 485 600
24035 Bussgata Bränningegatan 1 754 520 453 990 1 300 530
24036 Gång- och cykelväg vid Jönköpingsvägen (2019) 1 989 905 278 250 1 711 655 24037 Projektering V. Solhöjden (start 2019) -127 634 386 171 -513 805
28000 xxx använd ej Exploateringsprojekt Domsand 3 850 -3 850
Summa 73 141 692 28 804 021 44 337 671
Bilaga 1
Rev budget Utfall Återstår
Kommunledningskontoret Projekt Projektbenämn.
Fritids- & Kulturförvaltningen Projekt Projektbenämn.
31037 Förstärkta bibliotek 107 000 -441 215 548 215
31038 Industrihistoriskt expo 252 797 41 344 211 453
31040 Idrottsplatsutrustning 200 000 46 451 153 549
31041 Bryggor Furusjö 100 000 29 162 70 838
31042 Självservicedisk 140 000 78 800 61 200
31043 Nya Armaturer Konstgräsplan 500 000 495 000 5 000
31044 Utsmyckning Habo Vårdcentrum 100 000 0 100 000
Summa 1 399 797 249 543 1 150 254
Barn & Utbildningsförvaltningen Projekt Projektbenämn.
41020 Skoladministrativt system 177 857 475 443 -297 586
41021 Ny förskola 2020 800 000 0 800 000
41022 Utomhusytor/Hagen/Hagabodaskolan 500 000 0 500 000
41023 Erasmus 3 0 990 -990
41024 Upprustning inne och ute - årlig budget 700 000 7 835 692 165
41025 Symaskiner Alléskolan 70 000 0 70 000
41026 Avskärmning disk Alléskolan 50 000 0 50 000
41027 Lego Mindstorm 50 000 0 50 000
41028 Upprustning Kråkerydsskolan 0 34 591 -34 591
41029 Upprustning Fagerhultsskolan 0 19 074 -19 074
41030 Ny skola Kärnekulla (början Alléskolan 2020) 0 290 559 -290 559
Summa 2 347 857 828 493 1 519 364
Socialförvaltningen
Projekt Projektbenämn.
51028 Särskilt boende 32 726 0 32 726
51031 Gemensamt IFO 0 23 000 -23 000
51038 Möbler/inventarier hela förvaltningen 300 000 161 186 138 814
51041 Digitala signeringslistor 150 000 0 150 000
51045 Sängar särskilt boende 387 000 0 387 000
51046 Inventarier Rehab och ssk 180 000 18 619 161 381
51047 Inventarier funktionshinderomsorgen 0 13 176 -13 176
51048 Verksamhetssystem 2 015 959 1 255 773 760 186
51049 Demesboende utemiljö 169 190 0 169 190
51050 Badkar demensboendet 95 000 0 95 000
51051 Kärrsgården 450 000 0 450 000
Summa 3 779 875 1 471 754 2 308 121
Exploatering
Projekt Projektbenämn.
60001 Exploatering Lilla Bränninge 54 390 -54 390
60003 54 390 -54 390
60005 Exploatering Kärnekulla 0 48 760 -48 760
60008 Exploatering Västra Solhöjden Etapp 2 0 43 621 -43 621
60009 Exploatering (Gator och allmän platsmark) 3 400 000 0 3 400 000
Summa 3 400 000 201 161 3 198 839
Bilaga 1
Rev budget Utfall Återstår
Kommunledningskontoret Projekt Projektbenämn.
VA-verksamhet
Projekt Projektbenämn.
71037 Gästgivaregatan VA 0 44 503 -44 503
71045 Kärnekulla exploatering 0 75 968 -75 968
71054 V:a Solhöjden etapp 2 0 7 679 -7 679
71002 Projektering VA 259 529 177 704 81 825
71014 Förnyelse, avloppsledningar 0 6 650 -6 650
71017 Dagvattenavledning 900 000 0 900 000
71025 Styr/övervakning mätstation överordn system -149 508 0 -149 508
71033 Reinvestering VA 2015 5 292 658 1 161 217 4 131 441
71036 Eket, Ebbarp m fl kommunal va 1 000 000 48 936 951 064
71037 Gästgivaregatan VA 3 449 000 95 185 3 353 815
71038 Furusjö väster VA enligt VA-plan 7 802 915 6 487 442 1 315 473
71043 Furusjö västerVA enl. VA-plan, ansl.avg 0 37 196 -37 196
71044 Fagerhult, Fagerlidsvägen m fl 3 991 056 930 294 3 060 762
71045 Kärnekulla exploatering 7 882 895 210 990 7 671 906
71050 Bränningegatan Va-Skyttevägen 1 250 000 0 1 250 000
71052 Ledningsreinvestering (Bagaregatan mm.) 5 500 000 0 5 500 000
71053 S:a Bränninge etapp 3 4 642 682 980 634 3 662 048
71054 V:a Solhöjden etapp 2 3 990 959 589 303 3 401 657
71055 Nytt/ombyggnad av Habo reningsverk, kvävered 5 000 000 286 143 4 713 857
71056 Dykärr reservvattentäkt 750 000 24 778 725 222
71057 Vattenkiosk 1 450 000 995 229 454 772
71058 Fiskebäck Sjöstad, VA-anslutning 1 200 000 43 081 1 156 920
71059 Ny brunn Baskarps vattenverk 0 -60 000 60 000
71060 Ny brunn Brandstorps vattenverk 0 -48 750 48 750
Summa 54 212 186 12 094 179 42 118 007
Totalsumma 150 379 041 44 162 459 106 216 582
Bilaga 3
Va-verksamhet
Resultaträkning 2001-2008 mnkr
2001-2008 1908-1908 1901-1912
Verksamhetens intäkter 13,0 12,1 18,0
Verksamhetens kostnader -11,8 -10,3 -16,0
Avskrivningar -2,2 -1,5 -2,3
Verksamhetens nettokostnader -1,0 0,3 -0,3
Finansnetto
Periodens resultat -1,0 0,3 -0,3
Balansräkning, 20-08-31 mnkr
Tillgångar: 20-08-31 19-08-31 19-12-31
Anläggningstillgångar
Mark, byggnader, anläggningar 61,3 64,2 63,5
Maskiner, inventarier 0,4 0,4 0,5
Pågående investeringar 35,7 18,0 23,6
Summa anläggningstillgångar 97,4 82,7 87,6
Långfristiga fordringar 17,9 17,5 18,1
Omsättningstillgångar
Övriga omsättningstillgångar 3,3 5,5 2,7
Kortfristiga fordringar kommunen 7,2 6,5 9,1
Summa omsättningstillgångar 10,5 12,0 11,8
Summa tillgångar 125,8 112,2 117,5
Eget kapital, avsättningar skulder:
Eget kapital
Balanserade vinster/förluster 7,8 8,1 8,1
Periodens resultat -1,0 0,32 -0,3
Totalt eget kapital 6,8 8,4 7,8
Avsättningar pensioner 0,3 0,2 0,2
Skulder
Långfristiga skulder kommunen 100,0 84,7 90,4
Långfristig skuld anläggningsavgift 18,0 17,5 18,1
Kortfristiga skulder 0,7 1,3 1,0
Summa skulder 118,7 103,6 109,5
Summa EK avsättningar och skulder 125,8 112,2 117,5
Uppföljning av Heltid som norm
2020-01-01-2020-08-31
2
Innehållsförteckning
Uppföljning av heltid som norm ... 3 1. Antal och andel heltidsanställda samt antal och andel heltidsarbetande ... 3 2. Genomsnittlig faktisk sysselsättningsgrad ... 4 3. Närvaro och frånvaro ... 4 4. Outnyttjade resurspass ... 5
3
Uppföljning av heltid som norm
I samband med att projektet Heltid som norm initierades beslutade kommunfullmäktige att upp- följning per förvaltning görs tertialvis av nedanstående nyckeltal och redovisas till kommunfull- mäktige för respektive nämnd tillsammans med den ekonomiska tertialuppföljningen:
• Antal och andel heltidsanställda samt antal och andel heltidsarbetande
• Genomsnittlig faktisk sysselsättningsgrad
• Närvaro och frånvaro
• Outnyttjade resurspass
Projektet Heltid som norm i socialförvaltningen (Kommunals avtalsområde) har avslutats och har istället gått över till en genomförandefas i verksamheten. För övriga förvaltningar (Kommunals avtalsområde) pågår projektet Heltid som norm. Utmaningen är att införa heltid i verksamheter som inte själva kan ta hand om den extra tid som uppstår när fler arbetar mer. Här behöver vi hjälpas åt över förvaltningsgränserna.
Därav sker jämförelse med sista tertialen 2019 endast för socialförvaltningen. För övriga förvalt- ningar redovisas nuläget när det gäller andel heltidsanställda, andel heltidsarbetande samt genom- snittlig sysselsättningsgrad.
1. Antal och andel heltidsanställda samt antal och andel heltidsarbe- tande
Från 1 januari år 2019 utannonseras alla vakanta tjänster som heltider inom Kommunals avtals- område inom socialförvaltningen. Medarbetare som arbetar deltid kan önska heltid eller ökad sysselsättningsgrad, 80 %, 90 % eller 100 %.
Andelen heltidsanställda inom socialförvaltningen har ökat med 3,1 % till 59,9 %. Andelen del- tidsanställda har minskat med 3,1 % till 40,1 %.
Andelen heltidsarbetande inom socialförvaltningen har ökat med 4,6 % till 57,7 %. Andelen del- tidsarbetande har minskat med 4,6 % till 42,3 %.
Som vi ser har andelen medarbetare som arbetar mer ökat när möjligheten ges att öka sin syssel- sättningsgrad.
Antal anställda
2018-12-31 2019-12-31 2020-08-31
Andel hel- tids- anställda 2020-08-31
Andel del- tids- anställda 2020-08-31
Barn- o utbildningsförvaltning 397 408 415 89,6% 10,4%
Fritid- o kulturförvaltningen 17 17 17 76,5% 23,5%
Kommunledningsförvaltningen 42 46 55 70,9% 29,1%
Miljöförvaltningen 10 10 10 100,0% 0,0%
Räddningstjänsten 3 3 3 100,0% 0,0%
Socialförvaltningen 276 271 267 59,9% 40,1%
Tekniska förvaltningen 111 110 116 69,8% 30,2%
4
Totalt Habo kommun 856 865 883 76,8% 23,2%
Antal anställda
2018-12-31 2019-12-31 2020-08-31
Andel hel- tids- arbetande 2020-08-31
Andel del- tids- arbetande 2020-08-31
Barn- o utbildningsförvaltning 397 408 415 72,3% 27,7%
Fritid- o kulturförvaltningen 17 17 17 76,5% 23,5%
Kommunledningsförvaltningen 42 46 55 65,5% 34,5%
Miljöförvaltningen 10 10 10 70,0% 30,0%
Räddningstjänsten 3 3 3 100,0% 0,0%
Socialförvaltningen 276 271 267 57,7% 42,3%
Tekniska förvaltningen 111 110 116 67,2% 32,8%
Totalt Habo kommun 856 865 883 66,9% 33,1%
2. Genomsnittlig faktisk sysselsättningsgrad
Genomsnittlig faktisk sysselsättningsgrad inom socialförvaltningen har ökat med 0,7 % till 91,0
%.
Genomsnittlig faktisk syssel-
sättningsgrad
2018-12-31 2019-12-31 2020-08-31
Barn- o utbildningsförvaltning 94,7% 94,0% 94,0%
Fritid- o kulturförvaltningen 95,1% 96,8% 95,7%
Kommunledningsförvaltningen 92,9% 92,3% 90,3%
Miljöförvaltningen 96,2% 95,2% 95,0%
Räddningstjänsten 100,0% 100,0% 100,0%
Socialförvaltningen 88,4% 90,3% 91,0%
Tekniska förvaltningen 91,8% 91,8% 91,6%
Totalt Habo kommun 92,2% 92,5% 92,6%
3. Närvaro och frånvaro
Som en konsekvens av införandet av heltid som norm minskar andelen frånvaro som täcks av timanställda i de flesta verksamheter inom äldre- och funktionshinderomsorgen. Men det är för tidigt att dra några slutsatser om vilken nivå som är rimlig. Ett genomsnitt av andelen frånvaro som täcktes av timanställda under 2019, exkl. sommarmånaderna juni, juli och augusti, var 62 %.
Att jämföra med ett genomsnitt av årets fyra första månader som var 42 %. Därefter är det svårt att göra en jämförelse då Covid har inneburit förändringar i verksamheten.
