PROTOKOLL § 299 – 320
Datum 2016-10-20--21
1 (8)
Protokoll från sammanträde
Tid: 2016-10-20--21 Plats: Ystad Saltsjöbad
Beslutande
Lars-Erik Lövdén - ordförande
Louise Rehn Winsborg - vice ordförande Jana Lund
Magnus Bergström Michael Michaelsen Marie Nielsén Inger Åbonde Anders Arenhag Mats Svanberg Jan Erlandsson
Hans Johansson §§ 304-320 Lars-Olof Olsson
Frånvarande Rolf Bengtsson
Övriga
Johan Rasmusson - revisionsdirektör Eva Tency Nilsson - revisor
Helena Olsson - revisor Fredrik Ljunggren - revisor Åsa Nilsson - revisor
Catharina Barkman - Capire AB § 308 Göran Stenberg - Capire AB § 308 Tina Burgerhout - Helseplan AB § 309 Per Stomberg - Deloitte AB § 310 Sofie Oldfield - KPMG AB § 311 Örjan Garpenholt - KPMG AB § 311
§ 299 Öppnande
Ordföranden Lars-Erik Lövdén hälsar välkommen och förklarar samman- trädet öppnat.
§ 300 Dagordning Beslut
1. Revisorerna godkänner dagordningen.
§ 301 Justering Beslut
1. Revisorerna utser Jan Erlandsson att jämte ordföranden justera dagens protokoll.
§ 302 Föregående protokoll Beslut
1. Revisorerna lägger justerat protokoll från 2016-09-06 till handlingarna.
I ärendet finns följande skrivelse 1. Protokoll från 2016-09-06
§ 303 Nytt från revisionsvärlden Beslut
1. Revisorerna noterar informationen.
Revisionsdirektör Johan Rasmusson informerar om pågående rekrytering samt om personalärenden på revisionskontoret.
Det informeras också om att upphandling av ramavtal för förvaltnings- revision fortgår och att anbudstiden har gått ut.
Vidare ges information om att SKL anordnar även webbutbildning den 18 november som inriktar sig på God revisionssed. SKL anordnar också en Revisionsdialog med inriktning på grundläggande granskning den 8 december i Malmö.
§ 304 Anmälningsärenden Beslut
1. Revisorerna lägger i sammanställningen upptagna ärenden till handlingarna.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Anmälningsärenden förtecknade i sammanställning 2016-10-20--21 från Revisionskontoret.
§ 305 Grupprapporter Beslut
1. Revisorerna noterar informationen.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Grupprapporter förtecknade i sammanställning 2016-10-20--21 från Revisionskontoret.
§ 306 Ärendebalans för revisorskollegiet Beslut
1. Revisorerna noterar informationen.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Ärendebalans för Revisorskollegiet avseende utdelade uppdrag.
§ 307 Rapportering avseende granskningsarbetet Beslut
1. Revisorerna noterar informationen.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Rapportering av granskningsarbetet avseende 2016.
§ 308 Utkast till rapport ”Granskning av Effektivitet och produktivitet inom hälso- och sjukvården”- Capire AB - Rapport nr. 8- 2016.
Diarienummer 1600285
Beslut
1. Revisorerna godkänner rapporten samt översänder densamma, jämte tillhörande missivskrivelse, till regionstyrelsen, hälso- och
sjukvårdsnämnden och sjukvårdsnämnderna SUS, Sund och Kryh för svar senast 2016-12-31.
Sammanfattning av ärendet
Revisorerna har granskat ”Effektivitet och produktivitet inom hälso- och sjukvården”. Capire AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Catharina Barkman och Göran Stenberg, Capire AB, redovisar utkast till rapport ”Effektivitet och produktivitet inom hälso- och sjukvården” (Rapport nr. 8-2016).
I ärendet finns följande skrivelse
1. Rapport ”Effektivitet och produktivitet inom hälso- och sjukvården”
– Capire AB – Rapport nr. 8-2016.
§ 309 Utkast till rapport ”Samverkan kring Psykisk ohälsa hos ensam- kommande flyktingbarn – revisionssamverkan 2016”- Helseplan AB - Rapport nr. 9- 2016.
Diarienummer 1601787
Beslut
1. Revisorerna beslutar att återremittera ärendet till nästkommande kollegiemöte i november på grund av inväntande av beslut i de kommuner som omfattas av granskningen.
Sammanfattning av ärendet
Revisorerna har granskat ”Samverkan kring Psykisk ohälsa hos ensam- kommande flyktingbarn – revisionssamverkan 2016”. Helseplan AB har biträtt i granskningsarbetet och upprättat utkast till granskningsrapport. Tina Burgerhout, Helseplan AB, redovisar utkast till rapport ”Samverkan kring Psykisk ohälsa hos ensamkommande flyktingbarn – revisionssamverkan 2016” (Rapport nr. 9-2016).
I ärendet finns följande skrivelse
1. Rapport ”Samverkan kring Psykisk ohälsa hos ensamkommande flyktingbarn – revisionssamverkan 2016” – Helseplan AB – Rapport nr. 9-2016.
§ 310 Utkast till rapport ”Översiktlig granskning av delårsrapport per 2016-08-31 - redovisningsrevision”- Deloitte AB- Rapport nr. 10- 2016.
Diarienummer 1602298
Beslut
1. Revisorerna godkänner rapporten samt översänder densamma till Regionfullmäktige som bilaga till utlåtandet avseende
delårsrapporten. Rapporten översändes även till ekonomidirektör Lars-Åke Rudin, chefscontroller Åke Andersson, redovisningschef Gertrud Nylander-Lindsjö och finanschef Lennart Henricson för kännedom och beaktande.
Sammanfattning av ärendet
Per Stomberg, Deloitte AB, redovisar utkast till rapport ”Översiktlig
granskning av delårsrapport per 2016-08-31 - redovisningsrevision” Rapport nr. 10-2016.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Rapport ”Översiktlig granskning av delårsrapport per 2016-08-31 - redovisningsrevision” – Deloitte AB – Rapport nr. 10-2016.
§ 311 Förstudie ”Upphandling inom IT-verksamheten”- KPMG AB - PM nr. 6- 2016.
Diarienummer 1602309
Beslut
1. Revisorerna godkänner PM avseende rubricerad förstudie och översänder den för kännedom och beaktande till berörd verksamhet.
Sammanfattning av ärendet
Sofie Oldfield och Örjan Garpenholt, KPMG AB, redovisar förstudie
”Upphandling inom IT-verksamheten” - PM nr. 6-2016.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Förstudie ”Upphandling inom IT-verksamheten” – KPMG AB - PM nr. 6-2016.
§ 312 Yttranden avseende rapport nr. 1-2016 – Granskning av IT- system
Diarienummer 1600276
Beslut
1. Revisorerna lägger inkomna yttranden med beaktande till handlingarna samt, för framtida bevakning, riskbedömer granskningsområdet såsom rött enligt bilaga.
Sammanfattning av ärendet
Från regionstyrelsen och hälso- och sjukvårdsnämnden har yttranden inkommit avseende granskning av IT-system.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Yttrande 2016-08-29 från hälso- och sjukvårdsnämnden 2. Protokollsutdrag 2016-09-08 från regionstyrelsen 3. Missivskrivelse 2016-06-08
4. Bevakning av revisionsrapport 2016-10-20
§ 313 Yttranden avseende rapport nr. 2-2016 – Granskning av Bisysslor
Diarienummer 1600279
Beslut
1. Revisorerna lägger inkomna yttranden med beaktande till handlingarna samt, för framtida bevakning, riskbedömer granskningsområdet såsom grönt enligt bilaga.
Sammanfattning av ärendet
Från regionstyrelsen och personalnämnden har yttranden inkommit avseende granskning av Bisysslor.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Yttrande 2016-09-16 från personalnämnden 2. Yttrande 2016-09-16 från regionstyrelsen 3. Missivskrivelse 2016-06-08
4. Bevakning av revisionsrapport 2016-10-20
§ 314 Revisionsplan 2017 samt revidering av Arbetsordning för revisorsgrupperna 2015-2018
Beslut
1. Revisorerna beslutar uppdra åt revisionskontoret att, utifrån genomförd risk- och väsentlighetsanalys, utarbeta ett förslag till dokumentet
”Revisionsplan 2017” samt revidering av ”Arbetsordning för revisorsgrupperna 2015-2018” till kollegiemötet i november 2016.
Revisorerna uppdrar vidare åt presidiet att utarbeta ett förslag till kontaktmän för 2017 års inledande granskningar till kollegiemötet i december 2016.
Sammanfattning av ärendet
Som förberedelse inför varje revisionsår genomförs diskussioner kring risk- och väsentlighetsanalys, revisionsplan, arbetsordning och interna processer.
Inför 2017 har revisorerna under oktober 2016 genomfört en risk- och väsentlighetsanalys. Diskussioner har genomförts kring revisorernas eget uppdrag och olika typer av riskbedömningar.
§ 315 Revisorernas ekonomiska uppföljning Beslut
1. Revisorerna noterar informationen.
Sammanfattning av ärendet
Eva Tency Nilsson redovisar uppföljning per september månad avseende revisionens verksamhet.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Uppföljning september månad avseende revisionens verksamhet.
§ 316 Revisorernas delårsrapport år 2016 Beslut
1. Revisorerna yttrar sig över Region Skånes delårsbokslut i enlighet med upprättat förslag, bilaga 1, samt uppdrar åt presidiet att underteckna och översänder yttrandet till Regionfullmäktige.
Sammanfattning av ärendet
Revisorernas bedömning av Region Skånes delårsbokslut 2016.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Skrivelse 2016-10-20 – Revisorernas bedömning av delårsrapport år 2016.
§ 317 Kvalitetssäkring enligt STAREV:s checklista Beslut
1. Revisorerna godkänner framlagd sammanställning och genomfört kvalitetsarbete.
Sammanfattning av ärendet
STAREV har beslutat att anta ett dokument för kvalitetssäkring av revisorernas arbete samt uppmanat sina medlemmar att för sin egen del arbeta igenom detta årligen. Under år 2007-2015 arbetade revisorskollegiet, med stöd av sina sakkunniga, igenom dokumentet respektive höst, varefter resultaten redovisades vid revisorskollegiets sammanträden, där beslut togs om ett sammanställt förslag till redovisning av kvalitetsarbetet.
Under 2016 genomförde revisorerna vid kollegiemötet 160809 en ny genomgång av kvalitetssäkringen. Revisionskontoret gavs därvid i uppdrag att utarbeta ett sammanställt förslag till redovisning av det reviderade kvalitetsarbetet.
I ärendet finns följande skrivelse
1. Kvalitetssäkringsarbetet enligt STAREV:s modell – skrivelse 2016- 10-20.
§ 318 Eventuella synpunkter att beakta inför kommande gruppträffar Inga särskilda synpunkter under punkten eventuella synpunkter att beakta inför kommande gruppträffar fanns att notera.
§ 319 Övrigt
Inga särskilda synpunkter under punkten övrigt fanns att notera.
§ 320 Avslutning
Ordföranden Lars-Erik Lövdén tackar för visat intresse och avslutar dagens sammanträde.
Vid protokollet
Åsa Nilsson Sekreterare
Justerat 2016-
Lars-Erik Lövdén Jan Erlandsson
Ordförande Justerare
Justeringen har genom anslag tillkännagivits på Rådhus Skånes anslags- tavla, Kristianstad, 2016-
