BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2012

(1)

Resultatet är svagare än förväntat. Detta beror dels på omstruktureringskostnader för de initiativ banken har tagit under året, dels på ökade kreditförluster. Under hösten 2012 har en genomlysning av bankens kreditstock genomförts, vilket resulterade i ökad reserveringsgrad.

En ny organisation med tydligare affärsfokus har införts under året. Banken har även genomfört en översyn av kontorsnät och rutiner samt gjort effektiviseringar och kompetensförstärkningar.

De förändringar som gjorts och de effektiviseringar som pågår ska ge lägre kostnader 2013, samtidigt som intjäningen ökar och relationen till kunderna fördjupas.

Banken har en god finansiell ställning och kapital- struktur. Som en del i bankens framtidssatsning förstärktes bankens kapitalbas under året genom emitterade förlagslån.

Att bankens kundnära arbetssätt uppskattas visar resultatet i Svenskt Kvalitetsindex årliga undersökning om kundnöjdhet inom banksektorn där Sparbanken Öresund återigen får ett högt betyg.

EKONOMISKT SAMMANDRAG 2012

• Den totala affärsvolymen uppgick till 98 561 mnkr (92 739), vilket motsvarar en ökning med 6,3 procent.

• Inlåningen ökade med 1 175 mnkr, vilket motsvarar en ökning med 5,3 procent.

• Utlåningen ökade med 1 499 mnkr, vilket motsvarar en ökning med 6,7 procent.

• Koncernens rörelseresultat uppgick till 48,1 mnkr (110,5).

• Koncernens räntenetto uppgick till 671,6 mnkr (718,4), vilket är en minskning med 6,5 procent.

• Koncernens reserveringar för kreditförluster, netto, uppgick till 126,9 mnkr (71).

• Kapitaltäckningskvoten i koncernen är 1,82 (1,46).

• Kapitaltäckningsgraden i koncernen är 14,58 procent (11,64).

Sparbanken Öresund har en stark position i regionen och en positiv utveckling med allt fler kunder både på privat- och företagssidan. Under 2012 hade banken en stark tillväxt inom alla kundsegment och marknadsområden. Den totala affärs- volymen ökade under året med 6,3 procent.

BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2012

(2)

2 VD har orDet

Det råder ingen tvekan om att vi lever i en allt mer internationell värld där statsfinansiella problem och politisk oro snabbt sprider sig med betydande kon- sekvenser som följd för många länder.

Att den europeiska ”influensan” även kommit till Sverige kan ingen av oss ha undgått att lägga märke till. Framför allt vittnar exportföretagens orderböcker om minskad efterfrågan samtidigt som antalet varsel ökar på arbetsmarknaden och företagens investeringsvilja mattats av.

Tillväxtprognoserna för svensk ekonomi har också under året reviderats nedåt. Ändå är det angeläget att konstatera att svenskt näringsliv klarat sig jämförelse- vis väl så här långt och att Sveriges statsfinanser är i gott skick med utrymme för att möta en fördjupad lågkonjunktur.

Det finns också mycket som tyder på att Öresunds- regionen klarat sig förhållandevis väl även om tillväxten till viss del avklingat på båda sidor om Öresund. En av förklaringarna, som jag ser det, är det skånska näringslivets struktur med en lägre andel tillverknings- industri och en större andel innovativa framtidsföretag inom framför allt tjänstesektorn. Vårt geografiska läge med närheten till kontinenten, en välutvecklad infrastruktur och en ung och välutbildad arbetskraft påverkar även i positiv riktning.

Vi står på en stabil ekonomisk grund

Mot denna bakgrund är det betydelsefullt att markera att Sparbanken Öresund står väl rustat att möta framtida utmaningar även om årets resultat är svagt.

Banken har en stark position i regionen och en positiv utveckling. Vi får fler och fler kunder både på privat- och företagssidan. Inlåningen respektive utlåningen ökade med vardera 6 procent och den totala affärsvolymen ökade under året med 6,3 procent.

Räknat i kronor är det en tillväxt med 5,8 miljarder.

Att vi har kunderna med oss i det vi gör visar inte minst resultatet av den undersökning som Svenskt Kvalitetsindex årligen gör bland svenska bankkunder och där Sparbanken Öresund återigen får ett högt

betyg. Vi som arbetar på banken sträcker naturligtvis lite extra på oss samtidigt som vi är medvetna om att det förtroende som så många visar oss ställer höga krav på att fortsätta utveckla banken.

Vi märker också att allt fler människor sympatiserar med den filosofi som en gång i tiden låg till grund för sparbanksrörelsens framväxt, nämligen att ge tillbaka till de människor och den bygd där banken är verksam.

Låga räntor gav sämre intjäningsförmåga

Det finns ett antal bakomliggande orsaker till årets svaga resultat för banken.

Banken har haft omstruktureringskostnader för dotterföretaget Cerdo Bankpartner, vilket ska ge effektiviseringar redan under 2013. Även kostnader för samgåendet mellan Sparbanken Finn och Sparbanken Gripen 2010 till Sparbanken Öresund har under 2012 till viss del påverkat resultatet.

De kreditförluster som banken haft under 2012 fördubblades i det närmaste jämfört med föregående år.

Dessa finns framför allt på bolånesidan. En genomlysning av bankens kreditstock som gjorts under hösten har resulterat i en ökad reserveringsgrad.

Eftersom bankens inlåning är en stor del av balans- omslutningen och i stort sett motsvarar bankens utlåning, blir effekterna av låga marknadsräntor högre, vilket i sin tur påverkar intjäningsförmågan.

Förändringar som skapar resultat

Ett av flera initiativ för att öka bankens intjäningsför- måga och samtidigt stärka och fördjupa relationen med våra kunder är den nya organisation för verksamheten som genomförts under året.

Den innebär att tre nya rörelseområden med ökat affärsfokus skapas samtidigt som bankens kontorsnät ses över för att vi ska kunna göra mest nytta där vi behövs som mest och för att kunna öka effektiviteten inom banken. De tre rörelseområdena är Syd som omfattar Malmö med omnejd, Sydost med fokus på Mellanskåne och Nordväst med inriktning på nordvästra Skåne.

MED FOKUS på öKAD

LöNSAMhET

(3)

3 VD har orDet

Syftet med förändringen är också att ge våra kunder en utökad service oavsett var de bor. En allt större del av beslutsfattandet, även i större ärenden, kan nu ske på lokal nivå. Samtidigt får fler tillgång till kvalificerad expertis på nära håll inom bland annat företagsråd- givning, kapitalförvaltning och frågor som rör hushållens privatekonomi i stort.

En satsning för att öka antalet företagskunder har också prioritet under 2013. Jag får så gott som varje gång jag möter företrädare för näringslivet bevis för att det finns ett stort intresse för Sparbanken Öresund och vårt utbud av produkter och tjänster. Den nya organisationen gör att vi nu står bättre rustade att kunna anta utmaningen att växa inom detta segment.

Till detta ska läggas fortlöpande insatser som exempelvis effektiviseringar och översyn av rutiner, men också utbildningar som utvecklar och stärker våra medarbetares kompetens samt rekrytering av fler specialister.

ökad lönsamhet en garanti för oberoende

Mycket arbete har framgångsrikt lagts ned för att på kort tid etablera Sparbanken Öresund som ett tryggt och självklart val av bank i Öresundsregionen, men också på att smälta samman två företagskulturer till en efter samgåendet mellan Sparbanken Finn och Sparbanken Gripen.

Nu när detta är i hamn kommer fokus framför allt att ligga på att öka bankens lönsamhet. En god och långsiktigt stabil lönsamhet är en förutsättning för att Sparbanken Öresund ska kunna fortsätta växa och för att vi ska kunna erbjuda våra kunder, såväl privatpersoner som företag, en intressant portfölj av produkter och tjänster, men också för att vi ska kunna leva upp till eventuella nya myndighetskrav som kan ställas på banksektorn.

En god lönsamhet är, vilket jag gärna vill under- stryka, också en förutsättning för att Sparbanken Öresund ska kunna bevara sitt oberoende. Just vårt oberoende vet vi är uppskattat och därför en viktig konkurrensfördel på en tuff bankmarknad.

God lönsamhet är viktigt ur ytterligare ett perspektiv.

Bankens intjäningsförmåga är en förutsättning för att våra ägare, Sparbanksstiftelsen Öresund och Sparbanksstiftelsen Gripen, ska kunna uppmuntra och stödja projekt i västra Skåne med inriktning på barn och ungdomar, utbildning och forskning, kultur, idrott samt infrastruktur och näringsliv.

Vi ska vara en röst i samhället

Ett annat område som är viktigt för Sparbanken Öresund, och där jag anser att vi har en angelägen uppgift att fylla, är att vara en aktiv röst i samhällsdebatten.

En sak som bekymrar mig är den allt för höga arbetslösheten, inte minst bland unga, i vår del av Sverige och det utanförskap som många som kommit till vårt land upplever. Det är två faktorer där det är angeläget att alla goda krafter bidrar för att hitta lösningar som kan ersätta hopplöshet och isolering med framtidstro.

Detta är också något som ligger helt i linje med den närmare 200 år gamla sparbanksidén. Nämligen att skapa en bättre framtid för många.

Lars Ljungälv

VD Sparbanken Öresund

(4)

4 FöRVALTNINGSBERÄTTELSE

Sparbanken öresund-koncernen

Sparbanken Öresund AB (publ), organisationsnummer 516406-0088, är moderbolag i en koncern som omfattar de tre dotterföretagen Cerdo Bankpartner AB, organisationsnummer 556552-3585, Sparbanken Öresund Fastighetsbyrå AB, organisationsnummer 556559-4594 och FriSpar Företagskredit AB, organisationsnummer 556636-2728.

Cerdo Bankpartner AB ägs till 80 procent av Spar - banken Öresund och till 20 procent av Sparbanken Syd.

Sparbanken Öresund Fastighetsbyrå AB och FriSpar Företagskredit AB ägs till 100 procent av Sparbanken Öresund.

Allmänt om verksamheten

Sparbanken Öresund är Sveriges sjunde största full - servicebank. Sparbanken Öresund är en regional bank med en stark lokal närvaro i västra Skåne. I samarbete med marknadens främsta leverantörer erbjuds finansiella helhetslösningar till privatpersoner samt små och medelstora företag. Banken är verksam i västra Skåne och har 33 kontor på 24 orter.

Sparbanken Öresunds 450 medarbetare ger service till 216 300 privatkunder och fler än 16 000 företagskunder i verksamhetsområdet.

Affärsvolymutveckling

Banken hade under 2012 en stark tillväxt inom alla kundsegment och marknadsområden. Den starka till - växten är ett bevis på att kunderna efterfrågar och upp- skattar en regional bank som verkar nära sina kunder.

Sparbanken Öresund har under 2012 haft en mycket positiv utveckling vad gäller affärsvolymen.

Inom parantes redovisas jämförelsesiffror för 2011.

Bankens totala affärsvolym 2012 summerades till 98 561 mnkr (92 739), vilket innebär en ökning med 6,3 procent eller 5 823 mnkr. Affärsvolymen brutto för 2011 har justerats med volym avseende försäkringar som nu ingår i affärsvolymen och det justerade värdet för 2011 uppgår till 1 687 mnkr.

De sammanlagda inlåningsvolymerna uppgick vid utgången av 2012 till 23 862 mnkr (22 526), vilket motsvarar en ökning med 6 procent.

De sammanlagda placeringsvolymerna (kundernas placeringar i ej räntebärande sparformer) uppgick vid utgången av 2012 till 13 854 mnkr (12 181, värdet

innehåller en justering med 1 687 mnkr då volymen nu inkluderar ny volym avseende försäkringar). Detta motsvarar en ökning med 1 673 mnkr eller 14 procent.

Tillväxten har varit stark inom fondsparande och värdepappersdepåer. Nyförsäljningen av placeringspro- dukter uppgick till 1 800 mnkr.

De sammanslagna sparandevolymerna på helårs- basis uppgick till 37 716 mnkr (34 070 efter justering), vilket motsvarar en ökning med 11 procent.

De sammanlagda utlåningsvolymerna uppgick vid utgången av 2012 till 57 446 mnkr (54 339), vilket motsvarar en ökning med 3 107 mnkr eller 6 procent.

Den totala utlåningen består av: utlåning i egen portfölj med 23 811 mnkr (22 538), vilken nu inkluderar Sparbanken Öresund Finans, förmedlad utlåning till FriSpar Bolån AB med 32 053 mnkr (30 415), samt övriga utlåningsvolymer 1 582 mnkr (1 386).

Resultatutveckling koncernen

Koncernens rörelseresultat uppgår till 48,1 mnkr (110,5), vilket innebär en minskning med 56,5 procent.

Resultatutveckling banken

Banken kan för 2012 redovisa ett rörelseresultat på 27,8 mnkr (73,1). Det lägre resultatet beror på kredit- förluster, lägre marknadsräntor samt omstruktureringskostnader. Omstruktureringskostnaderna är resultatet av att banken renodlar dotterbolaget Cerdo Bankpartner AB:s verksamhet för att uppnå mer effektiva processer samt effektiviserar kontorsstrukturen. Omstrukturerings- kostnaderna uppgår till 35 mnkr.

Räntenettot har under året försämrats till 655,1 mnkr (708,0), en procentuell minskning med 7,5 procent.

Räntenettots försämring beror på olika faktorer, dels på ett pressat ränteläge, dels på ökad konkurrens på inlåningsprodukterna samt på kostnader som uppkommer i samband med att kapitalbasen förstärks inför framtiden.

Riksbanken sänkte reporäntan två gånger under 2012 och den uppgick vid årsskiftet till 1,0 procent.

Utdelningar har erhållits med 17,1 mnkr (21,4).

Förmedlad utlåning via FriSpar Bolån visar en väsentlig ökning av provisionerna med 15,4 procent samt en volymökning med 5,4 procent.

Provisionsnettot uppgick till 338,3 mnkr (327,2), vilket innebär en ökning med 3,4 procent.

SpARBANKEN öRESUND –

KONCERNEN

(5)

5

Kreditförlusterna ökade med 56,2 mnkr till 126,9 mnkr och är i förhållande till utlåningen i bankens balans- räkning 0,57 procent. Det är framförallt inom privat - segmentet som ett ökat reserveringsbehov uppkommit under perioden, vilket resulterat i ökade individuella reserveringar. Banken har även ökat avsättningarna för gruppvisa reserveringar avseende utlåning till hushåll.

Under posten Nettoresultat av finansiella transaktioner återfinns bland annat realiserade valutakursvinster samt orealiserade och realiserade aktiekursvinster.

Övriga rörelseintäkter har ökat med 4,3 mnkr till 14,9 mnkr (10,6) och avser till största delen ersättning för utförda tjänster.

De totala rörelsekostnaderna före kreditförluster uppgick till 882,6 mnkr (927,5). I de totala rörelsekost- naderna ingår omstruktureringskostnader på 35 mnkr.

Personalkostnaderna har minskat till 343,5 mnkr (351,1) mot föregående år om omstruktureringskostnaderna exkluderas. Omstruktureringskostnaderna som avser personalkostnader uppgick till 19,1 mnkr.

Förlagslån och övrig upplåning

För att stärka bankens kapitalbas har förlagslån på 525 mnkr emitterats under perioden. Vidare har banken emitterat obligationer under MTN-programmet till ett sammanlagt värde på 925 mnkr.

KREDITRESERVERINGAR

Kreditförlusterna uppgick till 126,9 mnkr (71). Banken har gjort gruppvisa reserveringar avseende utlåning till hushåll under året som påverkar resultatet med 8,0 mnkr och reserveringen i balansräkningen uppgår till 7,6 mnkr. I kreditförlusterna ingår även en post värdeförändring på övertagen egendom med 4,0 mnkr.

Det är framförallt inom privatsegmentet som ett ökat reserveringsbehov har uppkommit under perioden, vilket resulterat i ökade individuella reserveringar samt gruppvis reservering. Kreditförlustnivån var 0,6 procent (0,3) av ingående balans för utlåningen till allmänheten i egen balansräkning och 0,2 procent (0,1) av den totala utlåningsvolymen. Under året har banken infört nya rutiner för bevakning och reservering av riskkunder inom företagssektorn samt nya kreditvärderings- principer. Reserveringsgraden uppgick till 50,2 procent (41,8 procent).

Andelen osäkra fordringar netto av utlåning till allmänheten i egen balansräkning var 1,0 procent (1,2).

FRAMTIDA UTVECKLING

Den ekonomiska och politiska oron i världen fortsätter med en djup ekonomisk kris i ett flertal euroländer, främst Grekland, Spanien, Portugal och Italien.

Parallellt med den svaga ekonomiska utvecklingen i Europa kommer dock positiva signaler från USA där

det finns tecken på att såväl sysselsättningsgraden ökar som att den ekonomiska tillväxten tagit fart, om än så länge i blygsam takt.

Under 2012 har även tillväxten i den kinesiska ekonomin, världens näst största, bromsat in som en följd av den svaga ekonomiska utvecklingen i framför allt Europa.

Under hösten 2012 har den svenska ekonomin också gått in i en djupare lågkonjunktur med försämrat orderläge för företagen, ökat antal varsel och dämpad investeringsvilja. Mycket tyder dock på att svensk ekonomi kommer att klara sig jämförelsevis väl och att Öresundsregionen har en fortsatt positiv utveckling.

Mot denna bakgrund kan konstateras att Sparbanken Öresunds finansiella ställning är god och att banken inte har någon riskexponering mot krisande länder i Europa.

Banken lever upp till samtliga kända krav i Basel III.

För andra året i rad har Sparbanken Öresund tilldelats toppbetyg i den undersökning som Svenskt Kvalitetsindex årligen gör beträffande kundnöjdhet i bankbranschen. Att det finns både ett intresse och utrymme för en stark regional bank visar också tillströmningen av såväl företags- som privatkunder till Sparbanken Öresund.

Under året har utvecklingen varit positiv på flera marknader, särskilt i Malmö. Det finns en betydande potential att växa i Malmö, liksom i Helsingborg.

Utvecklingen på bostadsmarknaden i Öresunds- regionen har varit svag med sjunkande eller stillaliggande priser på såväl villa- som bostadsrättsmarknaden.

En förklaring till detta kan vara det stora utbudet av nyproduktion på attraktiva lägen.

Under hösten 2012 genomfördas en ny och mer affärsinriktad organisation med tre rörelseområden – Syd, Sydost och Nordväst. Med den nya organisationen flyttas besluten ut i verksamheten och närmare bankens kunder. Banken har också under året inlett ett arbete med syfte att effektivisera verksamheten. I samband med detta har det gjorts avsättningar för omstrukturering, vilket kommer att leda till kostnadsbesparingar under kommande år.

Under det kommande verksamhetsåret kommer fokus att vara inriktat på att göra fler och bättre affärer för att öka bankens lönsamhet. En satsning kommer främst att göras på att växa inom företagssegmentet, där det finns ett stort intresse både för bankens utbud av tjänster och värdegrund.

Satsningen på ökad tillgänglighet för bankens kunder fortsätter genom bland annat utveckling i bankens samtliga kanaler.

Behovet av en stark regional aktör i Öresundsregionen är stort och det finns en betydande potential att växa inom såväl den privata sektorn som på marknaden för företagskunder.

FöRVALTNINGSBERÄTTELSE

(6)

6 Finansieringskällor

Bankens huvudsakliga finansieringskälla utgörs av inlåningsmedel. Bankens utlåningsexpansion ställer krav på finansieringsbehov som dock reduceras då krediter kan förmedlas till FriSpar Bolån AB och FriSpar Företagskredit AB, som hanterar bottenkrediter i villa-, fritids- och flerfamiljsfastigheter samt bostads- rätter respektive företagshypotek.

Banken har olika upplåningsprogram och kan därmed möta investerares behov av placeringar.

Upplåningens förfallostruktur, %

händelser efter rapportperiodens utgång

Inga händelser av väsentlig betydelse har inträffat sedan den 31 december 2012.

årsredovisning

Årsredovisningen kommer att finnas tillgänglig på www.sparbankenoresund.se i slutet av vecka 13.

Bankens finansieringsmål är att låna upp pengar så förmånligt som möjligt, att ha en jämn förfallostruktur samt att bredda investerarbasen.

Bankens upplåningsprogram utgörs av ett Medium Term Note (MTN) program för medelfristig finansiering samt ett certifikatprogram för kort finansiering.

Emitterade obligationer finns noterade på Stockholms- börsen. Mer information om MTN-prospektet finns på www.sparbankenoresund.se. Banken arbetar även med bilaterala kreditfaciliteter.

Bankens finansieringskällor, %

89% 67%

19%

14%

FöRVALTNINGSBERÄTTELSE

2% 9%

Inlåning Lån Emitterade värdepapper <1 år 1–5 år >5 år

(7)

7 RISK- OCh KApITALFöRVALTNING

Risk definieras som en potentiell negativ påverkan på banken och kan uppstå på grund av pågående interna processer eller framtida interna eller externa händelser.

I riskbegreppet ingår dels sannolikheten för att en händelse inträffar, dels den påverkan händelsen skulle kunna ha på banken.

Ur kunders och samhällets synpunkt är det nödvändigt att banken har en tillräcklig buffert, riskkapital, för att möta potentiella förluster. Samhället har därför infört lagar och regleringar som bland annat sätter minimikrav för buffertens storlek utifrån hur stora risker som banken tar, så kallade kapitaltäckningsregler.

Sparbanken Öresunds styrelse har det yttersta ansvaret för Sparbanken Öresunds risktagande och bedömning av kapitalbehov. Styrelsen anger – genom utfärdande av Risk- och kapitalpolicy – riktlinjer till verkställande direktören angående riskstyrning och riskhantering, riskkontroll, risk- och kapitalutvärdering samt kapitalhantering inom Sparbanken Öresund.

Policyn beskriver sambandet mellan risk och kapital samt hur risk- och kapitalhantering ska stödja affärsstrategin.

RISK- OCh KApITAL- hANTERING

Bankens verksamhet styrs av en tydlig och renodlad affärsmodell. Traditionella banktjänster erbjuds till privatpersoner, små- och medelstora företag samt placeringskunder. Det är ett regionalt fokus med stark koppling till kunder och kännedom om lokala förhållanden.

En hög riskmedvetenhet och sund riskkultur efter - strävas inom koncernen. Varje medarbetare ska ha god förståelse för den egna verksamheten och de risker som är förknippade med denna. Bankens vision, affärsidé och värderingar är utgångspunkter i riskhanteringens inriktning och prioritering.

Risk- och kapitalhanteringen i Sparbanken Öresund syftar till att säkerställa en långsiktigt stabil avkastning på eget kapital, att kapitalnivån aldrig ska understiga kapitalkravet enligt Basel II pelare 2 samt att en kostnadseffektiv finansiering ska vara möjlig även under ogynnsamma marknadsförhållanden.

En omfattande beskrivning av risker kommer att finnas i årsredovisningen 2012 samt i bankens Årsrapport 2012 om kapitaltäckning och riskhantering.

(8)

8

tkr Not jan–dec

2012 jul–dec

2012 jan–jun

2012 jan–dec

2011 jul–dec

2011 jan–jun 2011

Ränteintäkter 1 192 557 584 372 608 185 1 165 185 612 273 552 912

Räntekostnader -520 961 -254 507 -266 454 -446 793 -249 699 -197 094

Summa räntenetto 2 671 596 329 865 341 731 718 392 362 574 355 818

Erhållna utdelningar 845 37 808 8 464 7 966 498

Provisionsintäkter 374 854 191 343 183 511 366 536 182 957 183 579

Provisionskostnader -74 433 -40 905 -33 528 -48 253 -21 332 -26 921

Nettoresultat av finansiella transaktioner 11 953 8 365 3 588 3 329 2 351 978

Andel i intresseföretags resultat 16 332 7 832 8 500 15 573 8 973 6 600

Övriga rörelseintäkter 143 324 75 707 67 617 183 793 90 323 93 470

Summa räntenetto och rörelseintäkter 1 144 471 572 243 572 227 1 247 834 633 812 614 022

Allmänna administrationskostnader -849 644 -451 129 -398 515 -879 952 -455 522 -424 430 Avskrivningar på materiella och

Immateriella anläggningstillgångar -60 751 -30 524 -30 227 -73 702 -41 529 -32 173

Övriga rörelsekostnader -59 042 -28 912 -30 130 -112 978 -48 977 -64 001

Summa kostnader före kreditförluster -969 437 -510 565 -458 872 -1 066 632 -546 028 -520 604

Resultat före kreditförluster 175 034 61 678 113 355 181 202 87 784 93 418

Kreditförluster, netto 3 -126 912 -73 760 -53 152 -70 672 -44 922 -25 750

Rörelseresultat 48 122 -12 082 60 203 110 530 42 862 67 668

Skatt på periodens vinst -1 917 11 092 -13 009 -23 022 -2 319 -20 703

periodens resultat 46 205 -990 47 194 87 508 40 543 46 965

Resultatet hänförligt till:

Sparbanken Öresund 46 026 -552 46 578 84 756 38 756 46 000

Innehav utan bestämmande inflytande 179 -438 616 2 752 1 787 965

46 205 -990 47 194 87 508 40 543 46 965

tkr jan–dec

2012 jul–dec

2012 jan–jun

2012 jan–dec

2011 jul–dec

2011 jan–jun 2011

periodens resultat 46 205 -990 47 194 87 508 40 543 46 965

Totalresultat för perioden 46 205 -990 47 194 87 508 40 543 46 965

periodens totalresultat hänförligt till:

Sparbanken Öresund 46 026 -552 46 578 84 756 38 756 46 000

Innehav utan bestämmande inflytande 179 -438 616 2 752 1 787 965

46 205 -990 47 194 87 508 40 543 46 965

RESULTATRÄKNING – KONCERNEN

RAppORT öVER TOTALRESULTATET

(9)

9 RAppORT öVER FINANSIELL STÄLLNING – KONCERNEN

RAppORT öVER FINANSIELL STÄLLNING – KONCERNEN

tkr Not 31 december

2012 30 juni

2012 31 december

2011 30 juni 2011 Tillgångar

Kassa 166 155 134 566 137 229 143 411

Belåningsbara statsskuldförbindelser – 50 593 51 734 52 092

Utlåning till kreditinstitut 3 600 226 3 946 901 3 509 869 3 153 386

Utlåning till allmänheten 4 25 228 399 24 228 397 23 398 387 23 652 667 Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring 32 320 26 759 42 214 17 841 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 1 070 785 1 071 421 717 075 100 150

Aktier och andelar 90 694 95 907 92 728 92 644

Aktier i intresseföretag 644 399 623 476 623 476 613 970

Derivat 38 239 17 671 31 428 2 260

Immateriella anläggningstillgångar

- Balanserade utgifter för IT-utveckling 171 895 199 759 209 307 227 805

Materiella anläggningstillgångar

- Fastigheter värderade som varulager 2 000 6 370 6 000 6 000

- Inventarier 34 919 32 559 33 005 34 981

- Ombyggnad hyrd lokal 7 031 6 527 7 058 18 393

- Byggnader och mark 71 591 73 125 75 096 76 186

Övriga tillgångar 195 488 272 899 116 754 132 983

Uppskjuten skattefordran – 30 105 32 981 34 358

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 188 443 176 138 176 567 141 804

Summa tillgångar 31 542 584 30 993 173 29 260 908 28 500 931

Skulder och avsättningar

Skulder till kreditinstitut 2 025 587 1 947 205 1 899 760 2 026 691

Inlåning från allmänheten 23 503 092 22 718 419 22 304 654 21 442 855

Emitterade värdepapper 2 160 324 2 520 218 1 653 860 1 682 635

Derivat 67 446 41 502 68 824 18 643

Uppskjuten skatteskuld 20 407 61 984 62 771 46 205

Övriga skulder 141 837 200 054 202 242 122 671

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 197 499 362 170 206 651 274 627

Avsättningar

- Omstruktureringskostnader 46 100 – – –

- Avsättningar för pensioner och liknande förbindelser 85 978 97 256 104 912 168 958

- Avsättningar för garantier 1 290 349 616 1 550

Efterställda skulder 525 000 275 000 – –

Summa skulder och avsättningar 28 774 560 28 224 157 26 504 289 25 784 835

(10)

10 RAppORT öVER FINANSIELL STÄLLNING – KONCERNEN

tkr 31 december

2012 30 juni

2012 31 december

2011 30 juni

2011 Eget kapital

Aktiekapital 2 359 000 2 359 000 2 359 000 2 359 000

Övrigt tillskjutet kapital 159 215 159 215 159 215 159 215

Balanserad vinst 243 578 244 132 231 092 192 359

2 761 793 2 762 347 2 749 307 2 710 574

Innehav utan bestämmande inflytande 6 231 6 669 7 309 5 522

Summa eget kapital 2 768 025 2 769 017 2 756 617 2 716 096

Summa skulder, avsättningar och eget kapital 31 542 584 30 993 173 29 260 908 28 500 931

Övriga ställda säkerheter 71 000 100 000 100 170 53 766

Eventualförpliktelser

- Garantier 515 612 486 338 641 724 548 189

- Beviljade ej disponerade remburser 50 861

- Övriga ansvarsförbindelser 1 123 1 903 2 057 2 310

Åtaganden

- Övriga åtaganden 5 057 763 5 030 548 4 845 403 4 297 983

(11)

11 RESULTATRÄKNING – BANKEN

RESULTATRÄKNING – BANKEN

RAppORT öVER TOTALRESULTATET

tkr Not jan–dec

2012 jul–dec

2012 jan–jun

2012 jan–dec

2011 jul–dec

2011 jan–jun 2011

Ränteintäkter 1 146 845 563 493 583 352 1 116 247 586 429 529 818

Räntekostnader -491 700 -242 330 -249 370 -408 244 -228 939 -179 305

Summa räntenetto 2 655 145 321 163 333 982 708 003 357 490 350 513

Erhållna utdelningar 17 177 7 869 9 308 21 395 14 297 7 098

Provisionsintäkter 388 685 198 572 190 113 375 477 187 184 188 293

Provisionskostnader -50 422 -26 816 -23 606 -48 253 -21 332 -26 921

Nettoresultat av finansiella transaktioner 11 812 8 296 3 516 3 971 2 993 978

Övriga rörelseintäkter 14 899 9 120 5 779 10 640 5 315 5 325

Summa räntenetto och rörelseintäkter 1 037 296 518 204 519 092 1 071 233 545 947 525 286

Allmänna administrationskostnader -782 670 -413 609 -369 061 -799 713 -416 684 -383 029 Avskrivningar på materiella och

immateriella anläggningstillgångar -47 674 -23 793 -23 881 -58 690 -34 443 -24 247

Övriga rörelsekostnader -52 282 -28 090 -24 192 -69 105 -38 712 -30 393

Summa kostnader före kreditförluster -882 626 -465 492 -417 134 -927 508 -489 839 -437 669

Resultat före kreditförluster 154 670 52 712 101 958 143 725 56 108 87 617

Kreditförluster, netto 3 -126 912 -73 760 -53 152 -70 672 -44 922 -25 750

Rörelseresultat 27 757 -21 049 48 806 73 053 11 186 61 867

Bokslutsdispostioner 29 004 29 004 – -59 082 -59 082 –

Bokslutsdispostioner, lämnade

koncernbidrag – – – -1 450 -1 450 –

Skatt på periodens vinst -9 447 -2 550 -10 415 2 676 21 656 -18 980

periodens reslutat 47 314 5 405 38 391 15 197 -27 690 42 887

tkr jan–dec

2012 jul–dec

2012 jan–jun

2012 jan–dec

2011 jul–dec

2011 jan–jun 2011

periodens reslutat 47 314 5 405 38 391 15 197 -27 690 42 887

Totalresultat för perioden 47 314 5 405 38 391 15 197 -27 690 42 887

(12)

12 BALANSRÄKNING – BANKEN

BALANSRÄKNING – BANKEN

tkr Not 31 december

2012 30 juni

2012 31 december

2011 30 juni 2011 Tillgångar

Kassa 166 155 134 566 137 229 143 411

Belåningsbara statsskuldförbindelser – 50 593 51 734 52 092

Utlåning till kreditinstitut 4 004 225 4 332 804 3 645 569 3 252 189

Utlåning till allmänheten 4 23 751 712 22 829 782 22 252 514 22 552 226 Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring 32 320 26 759 42 214 17 841 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 1 070 785 1 071 421 717 075 100 150

Aktier och andelar 28 605 34 432 32 512 40 094

Aktier i intresseföretag 643 223 622 300 622 300 612 500

Aktier i koncernföretag 74 660 74 660 74 660 74 660

Derivat 38 239 17 671 31 428 2 260

Immateriella anläggningstillgångar

- Balanserade utgifter för IT-utveckling 143 774 158 395 173 016 187 637

Materiella anläggningstillgångar

- Fastigheter värderade som varulager 2 000 6 370 6 000 6 000

- Inventarier 32 440 28 941 28 718 30 174

- Ombyggnad hyrd lokal 7 031 6 527 7 058 18 393

- Byggnader och mark 71 591 73 125 75 096 76 186

Övriga tillgångar 180 936 295 397 115 662 90 533

Uppskjuten skattefordran 3 869 5 688 6 025 878

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 174 465 153 472 139 486 117 072

Summa tillgångar 30 426 029 29 922 903 28 158 296 27 374 296

Skulder och avsättningar

Skulder till kreditinstitut 837 639 892 852 839 647 977 151

Inlåning från allmänheten 23 530 589 22 733 878 22 355 691 21 447 967

Emitterade värdepapper 2 160 324 2 520 218 1 653 860 1 682 635

Derivat 67 446 40 315 68 824 18 643

Uppskjuten skatteskuld – 3 043 4 018 2 990

Övriga skulder 224 652 226 881 181 718 153 197

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 178 769 346 404 174 811 243 848

Avsättningar

- Omstruktureringskostnader 35 089 – – –

- Avsättningar för pensioner och liknande förbindelser 16 519 15 171 15 170 13 766

- Avsättningar för garantier 1 290 349 616 1 550

Efterställda skulder 525 000 275 000 – –

Summa skulder och avsättningar 27 577 317 27 054 111 25 294 355 24 541 747

(13)

13 BALANSRÄKNING – BANKEN

2012 30 juni

2012 31 december

2011 30 juni 2011

Obeskattade reserver 188 742 217 746 217 746 158 664

Eget kapital

Aktiekapital 2 359 000 2 359 000 2 359 000 2 359 000

Reservfond 99 213 99 213 99 213 99 213

Överkursfond 60 002 60 002 60 002 60 002

Balanserad vinst 141 755 132 831 127 981 155 670

Summa eget kapital 2 659 970 2 651 046 2 646 196 2 673 885

Summa skulder, avsättningar och eget kapital 30 426 029 29 922 903 28 158 296 27 374 296

poster inom linjen

Övriga ställda säkerheter 71 000 100 000 100 170 53 766

Ansvarsförbindelser

- Garantier 515 612 486 338 641 724 548 189

- Beviljade ej disponerade remburser – – 50 861

- Övriga ansvarsförbindelser 1 123 1 903 2 057 2 310

Åtaganden

- Övriga åtaganden 5 057 763 5 030 548 4 845 403 4 297 983

(14)

14 FöRÄNDRINGAR I EGET KApITAL – KONCERNEN

FöRÄNDRINGAR I EGET KApITAL – KONCERNEN

tkr Aktiekapital

övrigt tillskjutet

kapital Balanserad vinst

Innehav utan bestäm- mande

inflytande Totalt eget kapital

Ingående eget kapital 2011-01-01 1 572 667 945 548 179 273 5 439 2 702 927

Utdelning -32 914 -882 -33 796

Fondemission 786 333 -786 333 –

Periodens resultat 46 000 965 46 965

Utgående eget kapital 2011-06-30 2 359 000 159 215 192 359 5 522 2 716 096

Utdelning -32 938 -882 -33 820

Fondemission 786 333 -786 333 –

Periodens resultat 84 756 2 752 87 508

Utdelning -33 540 -1 256 -34 796

Periodens resultat 46 578 616 47 194

Utdelning -33 540 -1 256 -34 796

Periodens vinst 46 026 178 46 204

(15)

15 FöRÄNDRINGAR I EGET KApITAL – BANKEN

FöRÄNDRINGAR I EGET KApITAL – BANKEN

tkr Aktiekapital

övrigt tillskjutet

kapital överkursfond Balanserad

vinst Totalt eget kapital

Utdelning -32 938 -32 938

Fondemission 786 333 -786 333 –

Periodens resultat 42 887 42 887

Utdelning -32 938 -32 938

Fondemission 786 333 -786 333 –

Utdelning -33 540 -33 540

(16)

16 KASSAFLöDESANALyS – KONCERNEN

KASSAFLöDESANALyS – KONCERNEN

2012 30 juni

2012 31 december

2011 30 juni 2011 Den löpande verksamheten

Rörelseresultat ¹⁾ 48 122 60 203 110 530 67 668

Justering för poster som inte ingår i kassaflödet

- Justering nedskrivning av värdepappersinnehav 826 – 8 065 –

- Förändring av upplupet anskaffningsvärde, netto – 173 1 924 2 975

- Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner 1 705 1 890 -4 569 -1 209

- Avskrivningar 60 751 30 227 73 702 32 173

- Kreditförluster 126 912 53 152 70 672 25 750

- Övriga poster som inte ingår i kassaflödet 19 600 -7 923 4 173 100

- Nedskrivning av egendom för skyddande av fordran 4 000 – – –

Betald inkomstskatt -31 286 -19 681 -20 028 -11 730

Kassaflöde från den löpande verksamheten före

förändringar av rörelsekapital 230 630 118 041 244 469 115 727

Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital

Förändring av utlåning till allmänheten -1 957 526 -883 162 491 458 282 100

Förändring av värdepapper -300 768 -356 384 -530 527 92 460

Förändring av inlåning från allmänheten 1 198 438 413 765 251 084 -610 715

Förändring av skulder till kreditinstitut 125 827 47 445 -22 127 104 804

Förändring av övriga tillgångar -61 241 -146 168 -7 027 7 127

Förändring av övriga skulder -69 556 152 543 3 731 39 429

Kassaflöde från den löpande verksamheten ¹⁾ -834 196 -653 920 431 061 30 932

Investeringsverksamheten

Försäljning av aktier och andelar – – 14 700 –

Investering i aktier och andelar -20 923 – -73 500 -49 000

Förvärv av finansiella anläggningstillgångar – – – –

Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -2 906 – -4 110 –

Försäljning av materiella tillgångar 496 478 735 –

Förvärv av materiella tillgångar -19 857 -18 579 -19 817 -11 463

Kassaflöde från investeringsverksamheten -43 190 -18 101 -81 992 -60 463

(17)

17 KASSAFLöDESANALyS – KONCERNEN

2012 30 juni

2012 31 december

2011 30 juni 2011 Finansieringsverksamheten

Förändring av emitterade räntebärande värdepapper 1 031 464 1 141 185 -624 667 -595 509

Utdelning -34 795 -34 795 -32 937 -33 796

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 996 669 1 106 390 -657 604 -629 305

periodens kassaflöde 119 283 434 369 -308 535 -658 836

Likvida medel vid periodens början 3 647 098 3 647 098 3 955 633 3 955 633

Likvida medel vid periodens slut 3 766 381 4 081 467 3 647 098 3 296 797

Följande delkomponenter ingår i likvida medel

Kassa och banktillgodohavanden ²⁾ 166 155 134 566 137 229 143 411

Kortfristiga placeringar, jämställda med likvida medel 3 600 226 3 946 901 3 509 869 3 153 386

Kortfristiga placeringar har klassificerats som likvida medel enligt följande utgångspunkter:

- De har en obetydlig risk för värdefluktuationer - De kan lätt omvandlas till kassamedel

- De har en löptid om högst tre månader från anskaffningstidpunkten

1) Varav erhållna räntor 1 182 876 595 423 1 162 212 553 769

Varav betalda räntor -510 268 -130 104 -405 540 -77 371

Varav erhållna utdelningar 845 808 20 740 –

2) Ytterligare likvida medel i form av kontokrediter uppgående till 619 000 tkr finns tillgängliga med omedelbar verkan.

(18)

18 KASSAFLöDESANALyS – BANKEN

KASSAFLöDESANALyS – BANKEN

tkr jan–dec

2012 jan–jun

2012 jan–dec

2011 jan–jun

2011 Den löpande verksamheten

Rörelseresultat ¹⁾ 27 757 48 806 73 053 61 867

Justering för poster som inte ingår i kassaflödet

- Justering nedskrivning av värdepappersinnehav 826 – 8 065 –

- Förändring av upplupet anskaffningsvärde, netto – 173 1 924 2 975

- Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner 1 705 703 -4 569 -1 209

- Avskrivningar 47 674 29 575 62 543 26 224

- Kreditförluster 126 912 53 152 70 672 25 750

- Övriga poster som inte ingår i kassaflödet 29 292 -266 3 669 100

- Nedskrivning av egendom för skyddande av fordran 4 000 – – –

Betald inkomstskatt -34 726 -19 681 -12 735 -11 730

Kassaflöde från den löpande verksamheten före

förändringar av rörelsekapital 203 440 112 462 202 622 103 977

Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital

Förändring av utlåning till allmänheten -1 626 110 -519 281 529 805 273 486

Förändring av värdepapper -298 895 -355 125 -523 155 92 460

Förändring av inlåning från allmänheten 1 174 898 378 187 296 469 -611 256

Förändring av skulder till kreditinstitut -2 008 53 205 -8 218 129 286

Förändring av övriga tillgångar -68 949 -184 118 -7 496 20 416

Förändring av övriga skulder 46 891 215 782 14 119 57 176

Kassaflöde från den löpande verksamheten ¹⁾ -570 733 -298 888 504 146 65 545

Investeringsverksamheten

Försäljning av aktier och andelar – – 14 700 –

Investering i aktier och andelar -20 923 – -73 500 -49 000

Försäljning av materiella tillgångar 496 3 568 415 –

Förvärv av materiella tillgångar -19 182 -127 753 -23 403 -10 543

Kassaflöde från investeringsverksamheten -39 609 -124 185 -81 788 -59 543

(19)

19 KASSAFLöDESANALyS – BANKEN

tkr jan–dec

2012 jan–jun

2012 jan–dec

2011 jan–jun

2011 Finansieringsverksamheten

Förändring av emitterade räntebärande värdepapper 1 031 464 1 141 185 -624 667 -595 509

Utdelning -33 540 -33 540 -32 937 -32 937

Kassaflöde från finansieringsverksamheten 997 924 1 107 645 -657 604 -628 447

periodens kassaflöde 387 582 684 572 -235 247 -622 445

Likvida medel vid periodens början 3 782 798 3 782 798 4 018 045 4 018 045

Följande delkomponenter ingår i likvida medel

Kassa och banktillgodohavanden ²⁾ 166 155 134 566 137 229 143 411

Kortfristiga placeringar, jämställda med likvida medel 4 004 225 4 332 804 3 645 569 3 252 189

Kortfristiga placeringar har klassificerats som likvida medel enligt följande utgångspunkter:

- De har en obetydlig risk för värdefluktuationer - De kan lätt omvandlas till kassamedel - De har en löptid om högst tre månader från

anskaffningstidpunkten

1) Varav erhållna räntor 1 159 527 570 077 1 109 577 518 793

Varav betalda räntor -508 807 -113 227 -368 324 -59 582

Varav erhållna utdelningar 17 177 5 832 16 626 –

2) Ytterligare likvida medel i form av kontokrediter uppgående till 619 000 tkr finns tillgängliga med omedelbar verkan.

(20)

20

2012 30 juni

2012 31 december

2011 30 juni

2011

Primärt kapital, brutto 2 768 025 2 769 015 2 480 789 2 716 096

Supplementärt kapital, brutto 525 000 275 000 – –

Avdragsposter inkl. belopp enligt begränsningsregler -176 898 -229 864 – -262 163

Total kapitalbas 3 116 127 2 814 151 2 480 789 2 453 933

Kapitalkrav

- Kreditrisk enligt schablonmetoden 1 512 513 1 460 246 1 379 131 1 379 846

- Kreditrisk enligt IRK-metoden 4 549 4 774 25 625 32 140

- Operativ risk 179 013 175 545 181 855 184 636

- Valutarisk – – – –

- Kapitaltillägg med hänsyn till övergångsregeln i 5 § lagen (2006:1372) om införande av lagen om kapitaltäckning och

stora exponeringar 14 134 8 768 118 106 153 020

Totalt minimikapitalkrav 1 710 209 1 649 333 1 704 717 1 749 642

Riskvägt belopp 21 377 605 20 616 668 21 308 989 21 844 225

Kapitaltäckningskvot 1,82 1,71 1,46 1,40

Kärnprimärkapitalrelation, % 12,12 12,32 11,64 11,22

Kapitaltäckningsgrad, % 14,58 13,65 11,64 11,22

KApITALTÄCKNING – FINANSIELLA GRUppEN

Finansiella företagsgruppen omfattar banken och helägda dotterföretaget FriSpar Företagskredit AB och till 80 procent ägda Cerdo Bankpartner AB samt till 39,2 procent ägda intresseföretaget FriSpar Bolån AB.