Legotjänst - verksamhetsövergång, daglig sysselsättning LSS/SoL KS2020/633/02

(1)

TJÄNSTESKRIVELSE

Datum Sida

2020-11-03 1 (1)

Postadress Besöksadress Telefon Internet och fax Giro och org.nr

Sunne kommun Individstöd 0565-160 00 växel www.sunne.se 744-2684 bankgiro

1. Individstöd Kvarngatan 4 0565-16078 direkt felicia.weinberg@sunne.se 212000-1843 org.nr

686 80 Sunne Sunne 0722065790 mobil

Kommunstyrelsen

Legotjänst - verksamhetsövergång, daglig sysselsättning LSS/SoL

KS2020/633/02 Förslag till beslut

Godkännande av föreslagen verksamhetsövergång Sammanfattning av ärendet

Legotjänst är ett aktiebolag som drivs som ett personalkooperativ och ligger i centrala Sunne.

Sunne kommun har upphandlat 20 platser för dagligsysselsättning för LSS/SoL. Verksamheten består av diverse legoarbeten. Då två av tre ägare avser att avsluta sin yrkeskarriär har frågan ställts till kommunen om övertagande av verksamheten. Verksamhetsövergången planeras träda i kraft 8 februari då gällande avtal löper ut.

Verksamheten önskas övertas och fortsätts att drivas på liknande sätt med samma kunder, arbetsuppgifter och befintlig personal.

Utredning av ärendet

Budgeten för övertagandet beräknas inrymmas i den budgetpost som är avsatt för de 20 platserna dagligsysselsättning som köps idag. Fastigheten behandlas via arbetsutskotten.

Beslutsunderlag

Verksamhetschefs tjänsteskrivelse

Riskbedömning för verksamhetsövergång

Anders Olsson

Tf kommunchef Felicia Weinberg

verksamhetschef individstöd Beslutet skickas till:

Kommunstyrelsen

Verksamhetschef Individstöd

(2)

RAPPORT

Datum Sida

2020-11-03 1 (2)

Postadress Besöksadress Telefon Internet och fax Giro och org.nr

Sunne kommun Individstöd 0565-160 00 växel www.sunne.se 744-2684 bankgiro

1. Individstöd Kvarngatan 4 0565-16078 direkt felicia.weinberg@sunne.se 212000-1843 org.nr

686 80 Sunne Sunne 0722065790 mobil

Legotjänst - verksamhetsövergång, daglig sysselsättning LSS/SoL

KS2020/633/02

Legotjänst är ett aktiebolag som drivs som ett personalkooperativ och ligger i centrala Sunne.

Sunne kommun har upphandlat 20 platser för dagligsysselsättning för LSS/SoL. Verksamheten består av diverse legoarbeten till olika företag i och utanför Sunne.

Daglig verksamhet ska ge en meningsfull sysselsättning utifrån personens specifika förutsättningar.

Daglig verksamhet är inte en anställningsform och arbetet är inte avlönat. Däremot kan det syfta till att utveckla den enskildes färdigheter främja delaktighet i samhället.

Insatsen kan ges till personer i arbetsför ålder, som inte förvärvsarbetar eller studerar och som tillhör personkrets 1 eller 2 enligt 1 § LSS samt socialpsykiatrin.

2016 togs beslut om att upphandla daglig sysselsättning inom LSS efter att Legotjänst valde att säga upp pågående avtal. Upphandlingen resulterade i att nytt avtal tecknades med Legotjänst.

Avtalstiden gäller fr o m 2017-02-10 t o m 2020-02-09 med möjlighet för kommunen att förlänga maximalt 12 månader. Förlängningen med ytterligare ett år gjordes och avtalet löper således ut 2021- 02-08.

Avtalet omfattar 20 platser daglig sysselsättning, heltidsmått 30 timmar per vecka. Resor till och från daglig sysselsättning tillkommer utöver avtalet.

Kostnaden är idag: 3 660 563 inklusive transport från och till verksamheten.

Bolaget Legotjänst AB har drivits som ett personalkooperativ med huvudsaklig sysselsättning att utföra arbete åt företag från bl a Sunne, Kil, Karlstad och Göteborg. Dessa arbeten består av

montering, paketering av kort, kryddor, transporttjänst mm. Arbetstagarna arbetar idag mellan kl 09–

15 och några deltid. Verksamheten är produktsinriktad och säljer sina tjänster främst till lokala företag.

Personalkooperativet Legotjänst ekonomiskförening och Sunne kommun skrev första avtalet om drift

av daglig verksamhet 2007-06-29. Företaget är under senare år ändrat bolagsformen till aktiebolag.

(3)

Sida

2 (2)

Två av tre ägare avser att avsluta sin yrkeskarriär och har därför ställt frågan till kommunen om övertagande av verksamheten. Verksamhetsövergången planeras träda i kraft 8 februari då gällande avtal löper ut.

En verksamhetsövergång basareas på 7 de spijkerskriterierna vilket innebär bl a att verksamheten övertas och fortsätts att drivas på liknande sätt med samma kunder, arbetsuppgifter och personal.

Enligt 6 § LAS när en övergång från en arbetsgivare till en annan går även övergång av

anställningarna som tillhör verksamheten över till den nya arbetsgivaren. Ekonomiska förpliktelser som hänför sig till tiden före övergången ansvarar både överlåtare och förvärvare för gentemot arbetstagaren.

Budgeten för övertagandet beräknas inrymmas i den budgetpost som vi idag för de 20 platserna dagligsysselsättning köper.

Ärendet för köp av fastighet kommer att skrivas fram till Au/KS för beslut.

Ekonomisk beräkning:

Personal kostnad 2 132 469

Hyra /månad 46 000 kr 552 000

Övrig kostnad 976094

Total kostnad: 3660 563

Ev uppräkning 2 % från 2020 års budget 73 211 Jämförelser:

Kostnad per deltagare Legotjänst 2021 183 028

Kostnad per deltagare Sunne totalt 2019 183 750

Verksamheten önskas bedrivas på samma sätt som den görs idag då det är en välfungerad arbetsplats för 20 deltagare samt 4 personal. Lokalerna är ändamålsenliga och arbetsuppgifterna bra.

Felicia Weinberg

verksamhetschef individstöd

(4)

"suntarbetsliv

Riskbedömning och handlingsplan

DATUM: 201130

FÖRVALTNING ELLER MOTSVARANDE: Daglig verksamhet LSS/SoL ARBETSPLATS: Legotjänst

Arbetsgivaren ska regelbundet och vid förändringar undersöka och riskbedöma arbetsförhållandena på arbetsplatsen. Riskbedömningen ska alltid vara skriftlig.

Arbetsgivaren ska dessutom omedelbart eller så snart det är möjligt vidta de åtgärder som behövs för att förebygga ohälsa och olycksfall i arbetet. Åtgärder som inte genomförs omedelbart ska alltid dokumenteras i en skriftlig och tidsatt handlingsplan.

Kom ihåg att följa upp åtgärderna!

Den här mallen är ett stöd för riskbedömning utan färdigformulerade frågor i en checklista.

Använd gärna riskbedömningsmatrisen som stöd för att bedöma hur allvarlig en risk är. Matrisen tar hänsyn till hur sannolikt det är att risken inträffar och vilken konsekvens det får om den inträffar.

^^i^^y^

./^

i \9(ä^^L (9^^^r"y\

ANSVARIG CHEF: Susanne Ranströr SKYDDSOMBUD: Marie-Anne Oskarsson

ÖVRIGA DELTAGARE: /\nnika<PersSb<,|, Christina Zetterberg

l^uiLt^u^ ^^j(^

l. Börja med att avgränsa vad som ska riskbedömas och bestäm vilka som ska delta.

2. Identifiera vilka risker som finns för ohälsa eller olycksfall och sammanställ dem.

3. Bedöm om riskerna är allvarliga eller inte.

4. Prioritera riskerna. Allvarliga risker ges högst prioritet.

5. Bestäm åtgärder.

6. Utse ansvarig.

7. Bestäm när åtgärderna ska vara genomförda.

8. Bestäm datum för när åtgärderna ska följas upp för att se om de gett effekt eller om nya åtgärder måste planeras.

SUNTARBETSLIVS ARBETSMILJOUTBILDNIN6 - GEMENSAM BAS FÖR CHEFER OCH SKYDDSOMBUI

(5)

'suntarbetsliv

MEDEL l STOR l ALLVARLIG l ÅTGÄRD MED KOMMENTAR

Risk att antalget arbetstagare(personal) minskar

Ökning av antalet kunder (brukare)

Nya arbetslag

ANSVARIG l SKA VARA l TID FOR l STATUS VID FOR ÅTGÄRD l KLART l UPPFÖLJNING l UPPFÖLJNING

..o;.+i:

•Xi"

•..e^

;.»>

® •

• •

• ••

l verksamhetsövergången ska den befintliga personalen gå över till kommunen. 4,0 tjänst

Målet är att verksamheten ska bedrivas i största möjliga mån både när det gäller arbetsuppgifter och antalet kunder samt målgrupp.

Inga nya arbetslag väntas. Den gamla gruppen bibehålls.

Personalavdelni ngen Sunne kommun och chef för daglig vhtSusanne

Ranström

Enhetschef Susanne Ranström tillsammans med berörd personal

l feberuari

l februari

210420

Följs upp varje APT

210420

^

'ARBETSLIVS A SMILJOUTBILDNING - GEMENSAM BAS FOR CHEFER OCH SKYDDSOMBUI

(6)

'suntarbetsliv

Mybyggnation/lokalbyten eller ändring av aefintliga lokaler

MEDEL | STOR | ALLVARLIG l ÅTGÄRD MED KOMMENTAR RISK l RISK l RISK | RISK

H1 • •

Verksamheten planeras att bedrivas i den befintliga fastigheten utan förändringar även efter verksamhetsövergången.

My ventilation

o % •• •

l Ventilation är bytt på senare år så den planeras inte att bytas ut eller förändras.

3morganisation och upphandling av tjänster.

l verksamhetsövergången ska den befintliga lersonalen gå över till kommunen. 4,0 tjänst

ANSVARIG | SKA VARA FÖR ÅTGÄRD | KLART

Enhetschef Susanne Ranström

Personalavdelni ngen Sunne kommun och chef för daglig vhtSusanne Ranström

STATUS VID UPPFÖLJNING l UPPFÖLJNING 210420

210420

SUNTARBETSLIVS ARBETSMILJOUTBILONING - GEMENSAM BAS FOR CHEFER OCH SKYDDSOMBUI

(7)

'suntarbetsliv

förändring av schema/ändrade arbetstider 3ch risk för övertid

större arbetsmängd och ändrade nya arbetsuppgifter

osäkerhet under förändringsarbete för sersonal och kunder

MEDEL l STOR ALLVARLIG! ÅTGÄRD MED KOMMENTAR ANSVARIG SKA VARA STATUS VID

RISK l RISK l RISK

HB

l

• ^r

• ii

N^IK^EI

Ma

Den nuvarande arbetstiden beräknas vara densamma som idag. Dvs veckoarbetstid 40 tim.

Risk för övertid beräknas som låg då de arbetsuppgifterna beräknas hinnas med inom den befintliga arbetstiden.

l Arbetsmängden beräknas vara densamma som l idag och inga nya arbetsuppgifter planeras in.

l Det som kan bli nytt är att dokumentation och redovisning av statistik sker på ett annat sätt än idag. Personalen kommer att få utbildning i de nya system som det innebär i samband med l övergången.

Detta kommer att göras i samband med APT och [även övriga tillfällen.

Hos personalen kan en viss oro uppstå innan allt med övergången är klart. För att minska oron ska allt runt den vara klart så fort som möjligt.

Målet är att kunderna inte ska märka av övergången utan att verksamheten ska flyta på l som vanligt.

FOR ÅTGÄRD

Enhetschef Susanne Ranström

Susanne Ranström

Personalavdelni ngen Sunne kommun och

chef för daglig vhtSusanne Ranström.

KLART

Ska tas upp på APT

UPPFÖLJNING 210420

210420

UPPFÖLJNING

^

"ARBETSLIVS A SMILJOUTBILDNIN6 - GEMENSAM BAS FOR CHEFER OCH SKYDDSOMBUI

(8)

'suntarbetsliv

LITEN | MEDEL l STOR l ALLVARLIG l ÅTGÄRD MED KOMMENTAR RISK l RISK l RISK l RISK

• ®. •

• 9 9 •

e t' • ®

ANSVARIG | SKA VARA FOR ÅTGÄRD | KLART

TID FOR l STATUS VID UPPFÖLJNING l UPPFÖLJNING

SUNTARBETSLIVS ARBETSMILJOUTBILONING - GEMENSAM BAS FOR CHEFER OCH SKYDDSOMBUI

(9)

(10)

Legotjänst i Sunne AB Sida: 1(1)

559152-3393

Balansrapport

Utskrivet: 19-10-07

Preliminär

14:10

Räkenskapsår: 19-01-01 - 19-12-31 Senaste vernr: 351

Resultatenhet: Hela företaget Period: 19-01-01 - 19-07-31

Ing balans Period Utg balans

TILLGÅNGAR

Omsättningstillgångar

Fordringar

1510 Kundfordringar 138 538,00 0,00 138 538,00

1630 Avräkning för skatter och avgifter (skattekonto) 24 594,00 52 765,00 77 359,00

1650 Momsfordran 0,00 10 278,00 10 278,00

1684 Kortfristiga fordringar hos leverantörer 0,00 22 157,00 22 157,00

1685 Kortfr fordringar delägare el närstående enl ABL 232 315,80 0,00 232 315,80

S:a Fordringar 395 447,80 85 200,00 480 647,80

Kassa och bank

1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 429 659,10 -473 164,03 -43 504,93

1940 Övriga bankkonton 715 222,41 584 200,00 1 299 422,41

S:a Kassa och bank 1 144 881,51 111 035,97 1 255 917,48

S:a Omsättningstillgångar 1 540 329,31 196 235,97 1 736 565,28

S:A TILLGÅNGAR 1 540 329,31 196 235,97 1 736 565,28

EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

Eget kapital

2081 Aktiekapital -60 000,00 0,00 -60 000,00

2091 Balanserad vinst eller förlust 0,00 289 800,00 289 800,00

2099 Årets resultat -292 684,31 0,00 -292 684,31

S:a Eget kapital -352 684,31 289 800,00 -62 884,31

Obeskattade reserver

2128 Periodiseringsfond 2018 -125 000,00 0,00 -125 000,00

S:a Obeskattade reserver -125 000,00 0,00 -125 000,00

Kortfristiga skulder

2440 Leverantörsskulder -17 954,00 0,00 -17 954,00

2510 Skatteskulder 20 379,00 54 165,00 74 544,00

2650 Redovisningskonto för moms -244 859,00 242 605,00 -2 254,00

2710 Personalskatt -74 912,00 -86 744,00 -161 656,00

2731 Avräkning lagstadgade sociala avgifter -83 156,00 -76 328,43 -159 484,43

2890 Övriga kortfristiga skulder 0,00 -531,00 -531,00

2920 Upplupna semesterlöner -474 800,00 70 611,94 -404 188,06

2941 Beräknade upplupna lagstadgade sociala avgifter -149 182,00 15 823,04 -133 358,96

2950 Upplupna avtalade sociala avgifter -12 775,00 0,00 -12 775,00

2990 Övriga upplupna kostnader o förutbetalda intäkter -25 386,00 0,00 -25 386,00

S:a Kortfristiga skulder -1 062 645,00 219 601,55 -843 043,45

S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER -1 540 329,31 509 401,55 -1 030 927,76

BERÄKNAT RESULTAT***

0,00 705 637,52 705 637,52

(11)

Personalkooperativet Legotjänst Sunne Sida: 1(2)

769616-2945

Resultatrapport

Utskrivet: 19-11-05

Preliminär

07:58

Perioden Ackumulerat Tot fg år Årsbudget

Rörelsens intäkter mm

Nettoomsättning

3010 Försäljning företagstjänster 0,00 0,00 63 241,60 0,00

3041 Försäljnkomunnalatjänster 25% sv 0,00 0,00 1 552 125,60 0,00

3740 Öresutjämning -0,60 -0,60 0,00 0,00

S:a Nettoomsättning -0,60 -0,60 1 615 367,20 0,00

Övriga rörelseintäkter

3900 Medlemsavgifter 50,00 50,00 150,00 0,00

3912 Hyresintäkt frivillig moms 237 300,00 237 300,00 271 200,00 0,00

3988 Lönebidrag 0,00 0,00 107 399,00 0,00

S:a Övriga rörelseintäkter 237 350,00 237 350,00 378 749,00 0,00

S:a Rörelseintäkter mm 237 349,40 237 349,40 1 994 116,20 0,00

Rörelsens kostnader

Råvaror och förnödenheter mm

4010 Inköp materiel och varor 0,00 0,00 -574,00 0,00

S:a Råvaror och förnödenheter mm 0,00 0,00 -574,00 0,00

Bruttovinst

237 349,40 237 349,40 1 993 542,20 0,00

Övriga externa kostnader

5120 Belysning -12 073,50 -12 073,50 -27 054,27 0,00

5130 Värme -18 337,10 -18 337,10 -18 890,10 0,00

5140 Vatten och avlopp -3 747,20 -3 747,20 -5 360,60 0,00

5160 Renhålln och städning -1 011,90 -1 011,90 -3 443,25 0,00

5170 Rep och underhåll fastighet -298,40 -298,40 -82 276,00 0,00

5191 Fastighetsskatt 0,00 0,00 -2 160,00 0,00

5192 Försäkringsprem fastighet 0,00 0,00 -15 296,00 0,00

5198 Övr fastighetskostn avdragsgill 0,00 0,00 -1 089,40 0,00

5410 Förbrukningsinventarier 0,00 0,00 -1 783,20 0,00

5460 Förbrukningsmaterial 0,00 0,00 -4 626,30 0,00

5480 Arbetskläder o skyddsmtrl 0,00 0,00 -561,60 0,00

5500 Reparation och underhåll 0,00 0,00 -3 230,40 0,00

5611 Drivmedel personbilar 0,00 0,00 -6 455,70 0,00

5612 Skatt försäkr personbilar 0,00 0,00 -10 869,00 0,00

5613 Reparation personbilar 0,00 0,00 -6 336,50 0,00

6070 Luncher 0,00 0,00 812,47 0,00

6071 Representation, avdragsgill 0,00 0,00 871,00 0,00

6110 Kontorsmateriel 0,00 0,00 -6 491,00 0,00

6212 Mobiltelefon 0,00 0,00 -3 252,00 0,00

6230 Datakommunikation 0,00 0,00 -702,40 0,00

6420 Revisionsarvode -4 260,00 -4 260,00 0,00 0,00

6530 Redovisningstjänster -17 550,40 -17 550,40 -14 880,00 0,00

6550 Konsultarvoden 0,00 0,00 -9 940,00 0,00

6560 Service avg branchorg -4 947,90 -4 947,90 -7 943,30 0,00

6570 Bankkostnader -2 258,00 -2 258,00 -2 048,00 0,00

6970 Tidningar/tidskrifter/facklitt 0,00 0,00 -4 077,30 0,00

6981 Föreningsavg avdr gill 0,00 0,00 -3 122,00 0,00

6982 Föreningsavg ej avdr gill 0,00 0,00 -3 554,00 0,00

6991 Övr avdr gill kostn 0,00 0,00 -2 301,30 0,00

6992 Övr ej avdr gill kostn 0,00 0,00 -33,40 0,00

S:a Övriga externa kostnader -64 484,40 -64 484,40 -246 093,55 0,00

Personalkostnader

7010 Lön kollektivanställda 0,00 0,00 -91 040,40 0,00

7220 Lön företagsledare 0,00 0,00 -286 884,00 0,00

7290 Förändr sem löneskuld 0,00 0,00 195 973,00 0,00

7412 Indiv pensionsförsäkring 0,00 0,00 -6 500,00 0,00

7510 Lagstadgade sociala avgifter 0,00 0,00 -122 226,00 0,00

7519 Soc avgifter semesterlön 0,00 0,00 61 574,00 0,00

7531 Löneskatt 0,00 0,00 -3 691,00 0,00

7570 Premier KP pension o förs. 0,00 0,00 -8 718,00 0,00

(12)

769616-2945

Resultatrapport

Utskrivet: 19-11-05

Preliminär

07:58

Perioden Ackumulerat Tot fg år Årsbudget

7589 Gruppförs Folksam 0,00 0,00 -2 416,00 0,00

7610 Utbildning 0,00 0,00 -4 760,00 0,00

7623 Sjukvårdsförs ej avdr gill 0,00 0,00 -20 172,00 0,00

S:a Personalkostnader 0,00 0,00 -288 860,40 0,00

S:a Rörelsens kostnader inkl råvaror mm -64 484,40 -64 484,40 -535 527,95 0,00

Rörelseresultat före avskrivningar

172 865,00 172 865,00 1 458 588,25 0,00

Avskrivningar

7821 Avskrivn byggnader 0,00 0,00 -41 800,00 0,00

7832 Avskrivn inventarier 0,00 0,00 -8 000,00 0,00

S:a Avskrivningar 0,00 0,00 -49 800,00 0,00

Rörelseresultat efter avskrivningar

172 865,00 172 865,00 1 408 788,25 0,00

Rörelseresultat före finansiella intäkter och kostnader

172 865,00 172 865,00 1 408 788,25 0,00

Resultat från finansiella investeringar

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

8300 Ränteintäkter 0,00 0,00 2 627,12 0,00

8320 Ränteintäkter kundfordringar 0,00 0,00 216,00 0,00

S:a Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0,00 0,00 2 843,12 0,00

Räntekostnader och liknande resultatposter

8400 Räntekostnader -2 812,00 -2 812,00 -3 938,00 0,00

8414 Räntekostnader skatter 0,00 0,00 -2 052,00 0,00

S:a Räntekostnader och liknande resultatposter -2 812,00 -2 812,00 -5 990,00 0,00

S:a Resultat från finansiella investeringar -2 812,00 -2 812,00 -3 146,88 0,00

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader

170 053,00 170 053,00 1 405 641,37 0,00

Resultat före bokslutsdispositioner och skatt

170 053,00 170 053,00 1 405 641,37 0,00

Resultat före skatt

170 053,00 170 053,00 1 405 641,37 0,00

Skatt

8910 Årets skattekostnad 0,00 0,00 -314 919,00 0,00

S:a Skatt 0,00 0,00 -314 919,00 0,00

Beräknat resultat

170 053,00 170 053,00 1 090 722,37 0,00

8999 Redovisat resultat 0,00 0,00 -1 090 722,37 0,00

(13)

769616-2945

Balansrapport

Utskrivet: 19-11-05

Preliminär

07:58

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

1110 Byggnader 1 045 000,00 0,00 1 045 000,00

1119 Ack avskrivn byggnader -459 800,00 0,00 -459 800,00

1130 Mark 305 000,00 0,00 305 000,00

1221 Inventarier 66 960,00 0,00 66 960,00

1229 Ack avskrivn inventarier -41 627,00 0,00 -41 627,00

1240 Bilar 216 600,00 0,00 216 600,00

1249 Ack avskrivn bilar -216 600,00 0,00 -216 600,00

S:a Materiella anläggningstillgångar 915 533,00 0,00 915 533,00

S:a Anläggningstillgångar 915 533,00 0,00 915 533,00

Omsättningstillgångar Fordringar

1630 Avräkning skatter & avg. 316 762,00 0,00 316 762,00

1680 Övr kortfristiga fordr 0,00 158,00 158,00

1790 Övr interimsfordringar 26 219,00 0,00 26 219,00

S:a Fordringar 342 981,00 158,00 343 139,00

Kassa och bank

1930 Checkräkningskonto 35 011,21 -7 349,00 27 662,21

1940 placeringskonto 2 356 965,52 150 000,00 2 506 965,52

S:a Kassa och bank 2 391 976,73 142 651,00 2 534 627,73

S:a Omsättningstillgångar 2 734 957,73 142 809,00 2 877 766,73

S:A TILLGÅNGAR 3 650 490,73 142 809,00 3 793 299,73

EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

Eget kapital

2083 Inbetalda insatser -19 500,00 0,00 -19 500,00

2090 Balanserad vinst/ förlust -155 031,69 0,00 -155 031,69

2091 Föreg års resultat -1 091 376,64 0,00 -1 091 376,64

2099 Redovisat resultat -1 090 722,37 0,00 -1 090 722,37

S:a Eget kapital -2 356 630,70 0,00 -2 356 630,70

Långfristiga skulder

2350 Reverslån -600 250,00 19 500,00 -580 750,00

2393 Lån Företagsledning -203,63 0,00 -203,63

S:a Långfristiga skulder -600 453,63 19 500,00 -580 953,63

2440 Leverantörsskulder -2 242,00 0,00 -2 242,00

2510 Skatteskulder -435 277,00 47 361,00 -387 916,00

2514 Uppl beräkn soc avg -3 691,00 0,00 -3 691,00

2650 Redovisningskonto för moms -4 152,00 -39 617,00 -43 769,00

2651 Bokslutsmoms -14 007,60 0,00 -14 007,60

2710 Personalskatt 8 439,00 0,00 8 439,00

2890 Övr kortfr skulder -232 315,80 0,00 -232 315,80

2990 Övr interimsskulder -8 000,00 0,00 -8 000,00

2991 Uppl fastighetsskatt -2 160,00 0,00 -2 160,00

S:a Kortfristiga skulder -693 406,40 7 744,00 -685 662,40

S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER -3 650 490,73 27 244,00 -3 623 246,73

BERÄKNAT RESULTAT***

0,00 170 053,00 170 053,00

(14)

559152-3393

Resultatrapport

Utskrivet: 19-10-07

Preliminär

16:27

Perioden Ackumulerat

Rörelsens intäkter mm

Nettoomsättning

3040 Kommunala tjänster 25% moms Sv 2 520 917,60 2 520 917,60

3041 Företagstjänster 25% moms Sv 400 220,80 400 220,80

3740 Öres- och kronutjämning -1,15 -1,15

S:a Nettoomsättning 2 921 137,25 2 921 137,25

3900 Övriga rörelseintäkter 6 306,28 6 306,28

3988 Erhållna bidrag och ersättningar för personal 181 851,97 181 851,97

S:a Övriga rörelseintäkter 188 158,25 188 158,25

S:a Rörelseintäkter mm 3 109 295,50 3 109 295,50

Bruttovinst

3 109 295,50 3 109 295,50

Rörelsens kostnader

5010 Lokalhyra -271 200,00 -271 200,00

5090 Övriga lokalkostnader -156,35 -156,35

5120 El för belysning -6 873,60 -6 873,60

5130 Värme -15 654,00 -15 654,00

5160 Städning och renhållning -71,91 -71,91

5170 Reparation och underhåll av fastighet -25 476,80 -25 476,80

5410 Förbrukningsinventarier -7 872,00 -7 872,00

5460 Förbrukningsmaterial -6 164,60 -6 164,60

5480 Arbetskläder och skyddsmaterial -948,77 -948,77

5500 Reparation och underhåll -7 379,80 -7 379,80

5611 Drivmedel personbilar -9 354,37 -9 354,37

5612 Försäkring och skatt för personbilar -13 427,00 -13 427,00

5613 Reparation och underhåll av personbilar -1 486,60 -1 486,60

5710 Frakt, transp o försäkr vid varudistr -221,00 -221,00

5800 Resekostnader -4 400,00 -4 400,00

5910 Annonsering -904,00 -904,00

6110 Kontorsmateriel -7 487,80 -7 487,80

6212 Mobiltelefon -28 389,80 -28 389,80

6230 Datakommunikation -20 200,57 -20 200,57

6250 Postbefordran -950,00 -950,00

6420 Ersättning till revisor -15 000,00 -15 000,00

6530 Redovisningstjänster -19 265,00 -19 265,00

6550 Konsultarvoden -15 312,00 -15 312,00

6560 Serviceavgifter till branschorganisationer -3 766,40 -3 766,40

6570 Bankkostnader -1 285,00 -1 285,00

6970 Tidningar, tidskrifter och facklitteratur -3 039,00 -3 039,00

6991 Övriga externa kostnader, avdragsgilla -2 723,20 -2 723,20

6992 Övriga externa kostnader, ej avdragsgilla -1 612,00 -1 612,00

S:a Övriga externa kostnader -490 621,57 -490 621,57

Personalkostnader

7010 Löner till kollektivanställda -73 047,60 -73 047,60

7210 Löner till tjänstemän -273 949,88 -273 949,88

7220 Löner till företagsledare -646 918,28 -646 918,28

7285 Semesterlön tjänstemän -83 646,80 -83 646,80

7290 Förändring av semesterlöneskuld -474 800,00 -474 800,00

7510 Arbetsgivaravgifter 31,42% -338 601,07 -338 601,07

7519 Arbetsgivaravgifter för semester- och löneskulder -149 182,00 -149 182,00

7531 Särskild löneskatt för vissa försäkr.ersättn m.m. -12 775,00 -12 775,00

7570 Premier för arbetsmarknadsförsäkringar -52 659,00 -52 659,00

7583 Gruppolycksfallsförsäkringspremier -7 062,00 -7 062,00

7620 Sjuk- och hälsovård -2 667,40 -2 667,40

7690 Övriga personalkostnader -4 065,00 -4 065,00

S:a Personalkostnader -2 119 374,03 -2 119 374,03

S:a Rörelsens kostnader inkl råvaror mm -2 609 995,60 -2 609 995,60

(15)

559152-3393

Resultatrapport

Utskrivet: 19-10-07

Preliminär

16:27

Rörelseresultat före avskrivningar

499 299,90 499 299,90

Rörelseresultat efter avskrivningar

499 299,90 499 299,90

Rörelseresultat före finansiella intäkter och kostnader

499 299,90 499 299,90

Resultat från finansiella investeringar

8310 Ränteintäkter från omsättningstillgångar 222,41 222,41

8313 Ränteintäkter kundfordringar 1 290,00 1 290,00

S:a Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 512,41 1 512,41

Räntekostnader och liknande resultatposter

8423 Räntekostnader för skatter och avgifter -96,00 -96,00

S:a Räntekostnader och liknande resultatposter -96,00 -96,00

S:a Resultat från finansiella investeringar 1 416,41 1 416,41

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader

500 716,31 500 716,31

Resultat före bokslutsdispositioner och skatt

500 716,31 500 716,31

Bokslutsdispositioner

8811 Avsättning till periodiseringsfond -125 000,00 -125 000,00

S:a Bokslutsdispositioner -125 000,00 -125 000,00

Resultat före skatt

375 716,31 375 716,31

Skatt

8910 Skatt som belastar årets resultat -83 032,00 -83 032,00

S:a Skatt -83 032,00 -83 032,00

Beräknat resultat

292 684,31 292 684,31

8999 Årets resultat -292 684,31 -292 684,31

(16)

559152-3393

Balansrapport

Utskrivet: 19-10-07

Preliminär

16:27

TILLGÅNGAR

Omsättningstillgångar

Fordringar

1510 Kundfordringar 0,00 138 538,00 138 538,00

1630 Avräkning för skatter och avgifter (skattekonto) 0,00 24 594,00 24 594,00

1685 Kortfr fordringar delägare el närstående enl ABL 0,00 232 315,80 232 315,80

S:a Fordringar 0,00 395 447,80 395 447,80

Kassa och bank

1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto 0,00 429 659,10 429 659,10

1940 Övriga bankkonton 0,00 715 222,41 715 222,41

S:a Kassa och bank 0,00 1 144 881,51 1 144 881,51

S:a Omsättningstillgångar 0,00 1 540 329,31 1 540 329,31

S:A TILLGÅNGAR 0,00 1 540 329,31 1 540 329,31

EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

Eget kapital

2081 Aktiekapital 0,00 -60 000,00 -60 000,00

2099 Årets resultat 0,00 -292 684,31 -292 684,31

S:a Eget kapital 0,00 -352 684,31 -352 684,31

Obeskattade reserver

2128 Periodiseringsfond 2018 0,00 -125 000,00 -125 000,00

S:a Obeskattade reserver 0,00 -125 000,00 -125 000,00

2440 Leverantörsskulder 0,00 -17 954,00 -17 954,00

2510 Skatteskulder 0,00 20 379,00 20 379,00

2650 Redovisningskonto för moms 0,00 -244 859,00 -244 859,00

2710 Personalskatt 0,00 -74 912,00 -74 912,00

2731 Avräkning lagstadgade sociala avgifter 0,00 -83 156,00 -83 156,00

2920 Upplupna semesterlöner 0,00 -474 800,00 -474 800,00

2941 Beräknade upplupna lagstadgade sociala avgifter 0,00 -149 182,00 -149 182,00

2950 Upplupna avtalade sociala avgifter 0,00 -12 775,00 -12 775,00

2990 Övriga upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 0,00 -25 386,00 -25 386,00

S:a Kortfristiga skulder 0,00 -1 062 645,00 -1 062 645,00

S:A EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 0,00 -1 540 329,31 -1 540 329,31

BERÄKNAT RESULTAT***

0,00 0,00 0,00

(17)

559152-3393

Resultatrapport

Utskrivet: 19-10-07

Preliminär

14:10

Rörelsens intäkter mm

Nettoomsättning

3040 Kommunala tjänster 25% moms Sv 311 952,80 311 952,80

3041 Företagstjänster 25% moms Sv 360 487,20 360 487,20

3044 Försäljn tjänst sv momsfri 1 616 362,00 1 616 362,00

3740 Öres- och kronutjämning -5,90 -5,90

S:a Nettoomsättning 2 288 796,10 2 288 796,10

3900 Övriga rörelseintäkter 7 761,25 7 761,25

3988 Erhållna bidrag och ersättningar för personal 128 794,00 128 794,00

S:a Övriga rörelseintäkter 136 555,25 136 555,25

S:a Rörelseintäkter mm 2 425 351,35 2 425 351,35

Bruttovinst

2 425 351,35 2 425 351,35

Rörelsens kostnader

5010 Lokalhyra -263 572,50 -263 572,50

5020 El för belysning -3 695,10 -3 695,10

5050 Lokaltillbehör -2 070,30 -2 070,30

5060 Städning och renhållning -3 040,60 -3 040,60

5070 Reparation och underhåll av lokal -48 271,89 -48 271,89

5120 El för belysning -7 081,00 -7 081,00

5130 Värme -6 477,00 -6 477,00

5460 Förbrukningsmaterial -2 166,25 -2 166,25

5480 Arbetskläder och skyddsmaterial -3 704,60 -3 704,60

5500 Reparation och underhåll -3 312,00 -3 312,00

5611 Drivmedel personbilar -12 679,64 -12 679,64

5612 Försäkring och skatt för personbilar -11 624,00 -11 624,00

5613 Reparation och underhåll av personbilar -3 895,20 -3 895,20

5720 Tull- och speditionskostnader m.m -221,50 -221,50

5800 Resekostnader -4 028,00 -4 028,00

5910 Annonsering -904,00 -904,00

6110 Kontorsmateriel -5 367,35 -5 367,35

6211 Fast telefoni 305,60 305,60

6212 Mobiltelefon -7 013,40 -7 013,40

6230 Datakommunikation -3 975,20 -3 975,20

6250 Postbefordran -1 170,00 -1 170,00

6530 Redovisningstjänster -23 442,40 -23 442,40

6550 Konsultarvoden -11 146,40 -11 146,40

6570 Bankkostnader -1 924,00 -1 924,00

6970 Tidningar, tidskrifter och facklitteratur -4 096,25 -4 096,25

6981 Föreningsavgifter, avdragsgilla -2 789,75 -2 789,75

6982 Föreningsavgifter, ej avdragsgilla -1 558,00 -1 558,00

6991 Övriga externa kostnader, avdragsgilla -2 300,00 -2 300,00

6992 Övriga externa kostnader, ej avdragsgilla -700,00 -700,00

S:a Övriga externa kostnader -441 920,73 -441 920,73

Personalkostnader

7210 Löner till tjänstemän -390 557,77 -390 557,77

7220 Löner till företagsledare -441 607,20 -441 607,20

7285 Semesterlön tjänstemän -191 463,58 -191 463,58

7290 Förändring av semesterlöneskuld 70 611,94 70 611,94

7310 Kontanta extraersättningar -1 703,40 -1 703,40

7411 Premier för kollektiva pensionsförsäkringar -25 663,00 -25 663,00

7510 Arbetsgivaravgifter 31,42% -231 664,82 -231 664,82

7519 Arbetsgivaravgifter för semester- och löneskulder 15 823,04 15 823,04

7520 Avgifter 16,36% -44 540,61 -44 540,61

7570 Premier för arbetsmarknadsförsäkringar -20 532,00 -20 532,00

7580 Gruppförsäkringspremier -238,00 -238,00

7620 Sjuk- och hälsovård -17 351,70 -17 351,70

S:a Personalkostnader -1 278 887,10 -1 278 887,10

(18)

559152-3393

Resultatrapport

Utskrivet: 19-10-07

Preliminär

14:10

S:a Rörelsens kostnader inkl råvaror mm -1 720 807,83 -1 720 807,83

Rörelseresultat före avskrivningar

704 543,52 704 543,52

Rörelseresultat efter avskrivningar

704 543,52 704 543,52

Rörelseresultat före finansiella intäkter och kostnader

704 543,52 704 543,52

Resultat från finansiella investeringar

8313 Ränteintäkter kundfordringar 1 094,00 1 094,00

S:a Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 094,00 1 094,00

S:a Resultat från finansiella investeringar 1 094,00 1 094,00

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader

705 637,52 705 637,52

Resultat före bokslutsdispositioner och skatt

705 637,52 705 637,52

Resultat före skatt

705 637,52 705 637,52

Beräknat resultat

705 637,52 705 637,52