Plats och tid: EYs lokaler Drottninggatan 54 fredagen den 12 oktober 2018 kl

(1)

Revisionen

Plats och tid: EYs lokaler Drottninggatan 54 fredagen den 12 oktober 2018 kl. 09.00 – 15.30

Närvarande revisorer

Ordförande Birgitta Ståhl 09.00-10.45 12.30-15.30 Ordförande 10.45-11.30 Lesley Appelgren

Pål Wetterling Bernt Runesson Frånvarande revisorer Katarina Vastamäki

Karl-Gustaf Johansson Lars-Erik Johansson Mats Nilsson

EY Anders Håkansson

Emma Nilsson

Andreas Svensson del av § 81 Emma Hidling del av § 81

Sekreterare Tuovi Henriksson

Ordförande ____________________________________

Birgitta Ståhl

____________________________________

Justerande Pål Wetterling

Sekreterare _________________________________

Tuovi Henriksson

Tillkännagivande av protokolljusteringen har den 15 oktober anslagits på kommunens anslagstavla, intygar i tjänsten

Tuovi Henriksson

(2)

Revisionen

§ 78 Godkännande av dagordningen Revisorerna beslutar

Att godkänna förslag till dagordning

§ 79 Val av justeringsman Revisorerna beslutar

Att välja Pål Wetterling till att justera protokollet

§ 80 Föregående protokoll

Föregående protokoll rättat med anledning av att EY:s representant Emma Nilsson fått fel efternamn. Rättningen är skickad till hemsidan.

Inget övrigt att erinra.

§ 81 Delårsbokslut 2018-08-31

Revisorerna går igenom kommunens delårsbokslut och revisorernas bedömning av densamma.

Revisorerna beslutar:

Att godkänna och skriva under revisorernas bedömning av delårsrapport 2018-08-31 och

Att lämna dokumentet till kommunfullmäktige

§ 82 Revision 2017 för kommunen och dess bolag

FB 2017 Granskning av löneprocessen i Karlskrona kommun (17/5820.REV)

Ny träff för att följa upp arbetet med löneprocessen planeras till april 2019.

§ 83 Revision 2018 för kommunen och dess bolag

FA 2018 Granskning av kommunens arbetsmarknadsåtgärder Granskningsrapport och missiv överlämnat till

arbetsmarknadsnämnden.

Svar har inkommit.

Att godta svaret och

Att lägga ärendet till handlingarna

FB 2018 Granskning av hur kommunfullmäktiges beslut verkställs och följs upp

Förslag till missiv föreligger Revisorerna beslutar:

Att anta missivet och

Att lämna missiv och granskningsrapport till kommunstyrelsen och till kommunfullmäktige och nämnder för kännedom.

(3)

Revisionen

FC 2018 Hearing om kommunens arbete med anpassning till den nya dataskyddförordningen (GDPR 180525)

Förslag till missiv föreligger.

Revisorerna beslutar Att anta missivet och

Att lämna missiv och granskningsrapport till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för kännedom och

Att följa upp projektet efter projekttidens slut 181231.

FD 2018 Uppföljning av granskningar gjorda 2016 Granskning pågår.

Granskningen ska användas som arbetsmaterial vid kommande planeringskonferens inför 2019.

Nya granskningar 2018

Revisorerna diskuterar även ytterligare granskningar 2018.

Att ge EY i uppdrag att ta fram projektplaner till potentiella granskningar av upphandling, fakturahantering,

fastighetsförvaltning och fordonshantering.

Informationsmöte

Personalpolicy, kränkningar, hot, misshandel, sexuella trakasserier.

Inbjudes personaldelegationen, kommunchefen och HR chefen till nästa sammanträde.

§ 84 Revisorernas arbetsformer

Revisorerna diskuterar datumen för planeringskonferensen och vilka som ska delta.

Att ändra datumen för planeringskonferensen inför 2019, till13-14 december 2018.

Att endast de revisorer som blir valda för 2019-2022 ska delta i planeringskonferensen.

Att ge ordföranden och sekreteraren i uppdrag att begära in offerter för planeringskonferensen.

§ 85 Ekonomi

Utdrag för revisorernas budget från redovisningssystemet föreligger.

Att efter genomgång lägga ärendet till handlingarna och Att presidiet träffar EY för ekonomisk genomgång.

(4)

Revisionen

§ 86 Skrivelser

Inkommit skrivelse från Sofia Ahlin (M), ledamot i socialnämnden.

Revisorerna diskuterar inkommen skrivelse.

Att ordföranden och vice ordföranden handlägger skrivelsen

§ 87 Anmälningsärenden

Rapportering av ej verkställda beslut enligt socialtjänstlagen 4 kap 1§

Kvartal 3, 2018 inkommit från äldrenämnden.

Rapportering av ej verkställda beslut enligt socialtjänstlagen 4 kap 1§

Kvartal 2, 2018 inkommit från socialnämnden.

Delårsrapport per den 31 augusti för kunskapsnämnden.

Budget- och verksamhetsuppföljning för äldrenämnden per 31 augusti 2018

Ekonomi- och verksamhetsuppföljning för drift- och servicenämnden per Augusti 2018 och prognos 2018

Arbetsmarknadsnämndens delårsrapport per den 31 augusti 2018.

Att lägga informationen till handlingarna

§ 88 Rapporter och information a) Kommunen

Ordföranden rapporterar från möte med socialnämnd, äldrenämnd, kunskapsnämnd och funktionsstödsnämnd.

b) Kommunala bolag

Pål Wetterling rapporterar om delårsboksluten för kommunalförbunden Räddningstjänsten Östra Blekinge och Sydarkivera.

§ 89 Kurser och konferenser

Lesley Appelgren rapporterar från kurs i Kolada i Malmö.

Att Lesley Appelgren ska ha en genomgång om Kolada för övriga revisorer efter årsskiftet.

Inkommit inbjudan till SKLs utbildning i Upphandling av revisionstjänster i Stockholm den 6 december 2018.

Revisorerna beslutar

Att Bernt Runesson och Pål Wetterling anmäler sig till utbildningen i Stockholm.

(5)

Revisionen

§ 90 Övrigt

EY svarar på Lesley Appelgrens fråga från föregående möte,

”om kommunrevisorerna kommer att påverkas av riksrevisionens

granskning 2018:23, om brister i överensstämmelse mellan kommunernas årsredovisning och inrapportering av räkenskapssammandraget till SCB.

I rekommendationerna föreslås att det kan vara lämpligt med revisorsintyg”, Idag finns ingenting beslutat gällande revisorsintyg, därmed påverkas inte revisorerna i nuläget.