Räkenskapsår: 2016-01-01 - 2016-12-31 Avser perioden: 2016-01-01 - 2016-12-31
Konto Ver Datum Beskrivning Momskod Debet Kredit Saldo
1220 Inventarier och verktyg
Ingående saldo perioden 0,00
A 7 2016-02-25 107 + Maskin & Möbel AB 80 000,00 80 000,00
Utgående saldo 80 000,00
1450 Lager av färdiga varor
Ingående saldo perioden 0,00
A 18 2016-02-25 118 + Bokning av inventerat lager 45 000,00 45 000,00
Utgående saldo 45 000,00
1518 Ej reskontraförda kundfordringar
Ingående saldo perioden 0,00
A 13 2016-02-25 113 + Jensen Aps, Danmark 20 000,00 20 000,00
A 14 2016-02-25 114 + Mario Spa 9 400,00 29 400,00
A 15 2016-02-25 115 + Skurk & Lurk AB 2 000,00 31 400,00
A 16 2016-02-25 116 + Kundbolaget AB 20 000,00 51 400,00
A 22 2016-03-15 303 + Kundbolaget AB 125 000,00 176 400,00
A 25 2016-03-15 306 + Kopieringscentral 25 000,00 201 400,00
A 31 2016-03-31 312 + Jensen Aps 20 000,00 181 400,00
A 32 2016-03-31 313 + Mari aSpa 9 400,00 172 000,00
A 33 2016-03-31 314 + Kundbolaget AB 20 000,00 152 000,00
A 34 2016-03-31 315 + Skurk & Lurk AB 2 000,00 150 000,00
Utgående saldo 150 000,00
1630 Avräkning för skatter och avgifter (skattekonto)
Ingående saldo perioden 0,00
A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 5 600,00 5 600,00 A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 3 600,00 2 000,00 A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 1 988,00 12,00 A 41 2016-03-31 321.2 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 2 2 900,00 -2 888,00
A 42 2016-03-31 321.3 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 3 2 900,00 12,00
A 44 2016-03-31 322.2 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter &
Skatter 19 410,00 -19 398,00
A 44 2016-03-31 322.2 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter &
Skatter
27 720,00 -47 118,00 A 45 2016-03-31 322.3 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter &
Skatter 47 200,00 82,00
Utgående saldo 82,00
1910 Kassa
Ingående saldo perioden 0,00
A 20 2016-03-01 301 + Bank till kassa 5 000,00 5 000,00
A 21 2016-03-15 302 + Cahsnisse HB 24 000,00 29 000,00
Utgående saldo 29 000,00
1930 Företagskonto/checkkonto/affärskonto
Ingående saldo perioden 0,00
A 1 2016-01-10 101 + Insätnting av Aktiekapital 25 000,00 25 000,00
A 1 2016-01-10 101 + Insätnting av Aktiekapital 25 000,00 50 000,00
A 2 2016-01-10 102 + Lån från banken 500 000,00 550 000,00
A 4 2016-02-25 104 + Lön till Lena 3 500,00 546 500,00
A 5 2016-02-25 105 + Lön till Sture 4 900,00 541 600,00
A 9 2016-02-25 109 + Beta Grossist AB 25 000,00 516 600,00
Huvudbok
KVARTAL 000000-0000
A 12 2016-02-25 112 + Heli GmbH, Tyskland 7 416,00 509 184,00
A 17 2016-02-25 117 + Testkunden HB 30 000,00 539 184,00
A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 5 600,00 533 584,00
A 20 2016-03-01 301 + Bank till kassa 5 000,00 528 584,00
A 26 2016-03-31 307 + Gamma Fastigheter AB 25 000,00 503 584,00
A 27 2016-03-31 308 + Maskin & Möbel AB 100 000,00 403 584,00
A 28 2016-03-31 309 + Alfa Import AB 50 000,00 353 584,00
A 29 2016-03-31 310 + Telia 4 500,00 349 084,00
A 30 2016-03-31 311 + Kohma OY 4 650,00 344 434,00
A 31 2016-03-31 312 + Jensen Aps 19 970,00 364 404,00
A 32 2016-03-31 313 + Mari aSpa 9 310,00 373 714,00
A 33 2016-03-31 314 + Kundbolaget AB 20 000,00 393 714,00
A 36 2016-03-31 317 + Reseförskott till Pär och Nils 5 000,00 388 714,00
A 36 2016-03-31 317 + Reseförskott till Pär och Nils 5 000,00 383 714,00
A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 21 389,00 362 325,00
A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 24 186,00 338 139,00
A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 14 795,00 323 344,00
A 42 2016-03-31 321.3 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 3 2 900,00 320 444,00 A 45 2016-03-31 322.3 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter &
Skatter
47 200,00 273 244,00
Utgående saldo 273 244,00
2081 Aktiekapital
Ingående saldo perioden 0,00
A 1 2016-01-10 101 + Insätnting av Aktiekapital 25 000,00 -25 000,00
A 1 2016-01-10 101 + Insätnting av Aktiekapital 25 000,00 -50 000,00
Utgående saldo -50 000,00
2390 Övriga långfristiga skulder
Ingående saldo perioden 0,00
A 2 2016-01-10 102 + Lån från banken 500 000,00 -
500 000,00
Utgående saldo -
500 000,00 2448 Ej reskontraförda leverantörsskulder
Ingående saldo perioden 0,00
A 3 2016-02-25 103 + Hyra för Q2 från Gamma Fastigheter AB 25 000,00 -25 000,00
A 7 2016-02-25 107 + Maskin & Möbel AB 100 000,00 -
125 000,00
A 8 2016-02-25 108 + Alfa Import AB 50 000,00 -
175 000,00
A 10 2016-02-25 110 + Telia 4 500,00 -
179 500,00
A 11 2016-02-25 111 + Kohma OY, Finland 4 700,00 -
184 200,00
A 23 2016-03-15 304 + Länsförsäkringar 5 000,00 -
189 200,00
A 24 2016-03-15 305 + Leasingbolaget AB 5 000,00 -
194 200,00
A 26 2016-03-31 307 + Gamma Fastigheter AB 25 000,00 -
169 200,00
A 27 2016-03-31 308 + Maskin & Möbel AB 100 000,00 -69 200,00
A 28 2016-03-31 309 + Alfa Import AB 50 000,00 -19 200,00
A 29 2016-03-31 310 + Telia 4 500,00 -14 700,00
A 30 2016-03-31 311 + Kohma OY 4 700,00 -10 000,00
Utgående saldo -10 000,00
2611 Utgående moms på försäljning inom Sverige, 25%
Ingående saldo perioden 0,00
Konto Ver Datum Beskrivning Momskod Debet Kredit Saldo
Huvudbok
KVARTAL 000000-0000
Utskrivet av Stefan Fahlander 2016-06-08 22:20:58 Visma eEkonomi
A 15 2016-02-25 115 + Skurk & Lurk AB 10 (25%) 400,00 -400,00
A 16 2016-02-25 116 + Kundbolaget AB 10 (25%) 4 000,00 -4 400,00
A 17 2016-02-25 117 + Testkunden HB 10 (25%) 6 000,00 -10 400,00
A 21 2016-03-15 302 + Cahsnisse HB 10 (25%) 4 800,00 -15 200,00
A 22 2016-03-15 303 + Kundbolaget AB 10 (25%) 25 000,00 -40 200,00
A 25 2016-03-15 306 + Kopieringscentral 10 (25%) 5 000,00 -45 200,00
A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 10 (25%) 45 200,00 0,00
Utgående saldo 0,00
2614 Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 %
Ingående saldo perioden 0,00
A 11 2016-02-25 111 + Kohma OY, Finland 30 (25%) 1 175,00 -1 175,00
A 12 2016-02-25 112 + Heli GmbH, Tyskland 30 (25%) 1 854,00 -3 029,00
A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 30 (25%) 3 029,00 0,00
Utgående saldo 0,00
2641 Debiterad ingående moms
Ingående saldo perioden 0,00
A 3 2016-02-25 103 + Hyra för Q2 från Gamma Fastigheter AB 48 (0%) 5 000,00 5 000,00
A 6 2016-02-25 106 + Pär köper Mini iPad 48 (0%) 500,00 5 500,00
A 7 2016-02-25 107 + Maskin & Möbel AB 48 (0%) 20 000,00 25 500,00
A 8 2016-02-25 108 + Alfa Import AB 48 (0%) 10 000,00 35 500,00
A 9 2016-02-25 109 + Beta Grossist AB 48 (0%) 5 000,00 40 500,00
A 10 2016-02-25 110 + Telia 48 (0%) 900,00 41 400,00
A 24 2016-03-15 305 + Leasingbolaget AB 48 (0%) 500,00 41 900,00
A 34 2016-03-31 315 + Skurk & Lurk AB 48 (0%) 400,00 42 300,00
A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 48 (0%) 42 300,00 0,00
Utgående saldo 0,00
2645 Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet
Ingående saldo perioden 0,00
A 11 2016-02-25 111 + Kohma OY, Finland 48 (0%) 1 175,00 1 175,00
A 12 2016-02-25 112 + Heli GmbH, Tyskland 48 (0%) 1 854,00 3 029,00
A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 48 (0%) 3 029,00 0,00
Utgående saldo 0,00
2650 Redovisningskonto för moms
Ingående saldo perioden 0,00
A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 45 200,00 -45 200,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 3 029,00 -48 229,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 42 300,00 -5 929,00 A 40 2016-03-31 321.1 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 1 3 029,00 -2 900,00
A 41 2016-03-31 321.2 + Kvartalsavslut för Moms - Steg 2 2 900,00 0,00
Utgående saldo 0,00
2710 Personalskatt
Ingående saldo perioden 0,00
A 4 2016-02-25 104 + Lön till Lena 1 500,00 -1 500,00
A 5 2016-02-25 105 + Lön till Sture 2 100,00 -3 600,00
A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 3 600,00 0,00
A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 8 611,00 -8 611,00
A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 5 814,00 -14 425,00
A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 4 985,00 -19 410,00
A 44 2016-03-31 322.2 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter &
Skatter 19 410,00 0,00
Utgående saldo 0,00
Konto Ver Datum Beskrivning Momskod Debet Kredit Saldo
Huvudbok
KVARTAL 000000-0000
2730 Lagstadgade sociala avgifter och särskild löneskatt
Ingående saldo perioden 0,00
A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 1 988,00 1 988,00 A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 1 988,00 0,00 A 43 2016-03-31 322.1 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter &
Skatter
27 720,00 -27 720,00 A 44 2016-03-31 322.2 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter &
Skatter 27 720,00 0,00
Utgående saldo 0,00
2750 Utmätning i lön m.m.
Ingående saldo perioden 0,00
A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 2 000,00 -2 000,00
Utgående saldo -2 000,00
2790 Övriga löneavdrag
Ingående saldo perioden 0,00
A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 220,00 -220,00
Utgående saldo -220,00
2831 Avräkning Pär
Ingående saldo perioden 0,00
A 6 2016-02-25 106 + Pär köper Mini iPad 2 500,00 -2 500,00
A 35 2016-03-31 316 + Traktamenten till Pär och Nils 660,00 -3 160,00
A 36 2016-03-31 317 + Reseförskott till Pär och Nils 5 000,00 1 840,00
Utgående saldo 1 840,00
2832 Avräkning Nils
Ingående saldo perioden 0,00
A 35 2016-03-31 316 + Traktamenten till Pär och Nils 1 760,00 -1 760,00
A 36 2016-03-31 317 + Reseförskott till Pär och Nils 5 000,00 3 240,00
Utgående saldo 3 240,00
3041 Försäljn tjänst 25% sv
Ingående saldo perioden 0,00
A 25 2016-03-15 306 + Kopieringscentral 05 (25%) 20 000,00 -20 000,00
Utgående saldo -20 000,00
3051 Försäljn varor 25% sv
Ingående saldo perioden 0,00
A 15 2016-02-25 115 + Skurk & Lurk AB 05 (25%) 1 600,00 -1 600,00
A 16 2016-02-25 116 + Kundbolaget AB 05 (25%) 16 000,00 -17 600,00
A 17 2016-02-25 117 + Testkunden HB 05 (25%) 24 000,00 -41 600,00
A 21 2016-03-15 302 + Cahsnisse HB 05 (25%) 19 200,00 -60 800,00
A 22 2016-03-15 303 + Kundbolaget AB 05 (25%) 100 000,00 -
160 800,00
Utgående saldo -
160 800,00 3058 Försäljn varor EG momsfri
Ingående saldo perioden 0,00
A 13 2016-02-25 113 + Jensen Aps, Danmark 35 (0%) 20 000,00 -20 000,00
A 14 2016-02-25 114 + Mario Spa 35 (0%) 9 400,00 -29 400,00
Utgående saldo -29 400,00
Konto Ver Datum Beskrivning Momskod Debet Kredit Saldo
Huvudbok
KVARTAL 000000-0000
Utskrivet av Stefan Fahlander 2016-06-08 22:20:58 Visma eEkonomi
4000 Inköp av varor
Ingående saldo perioden 0,00
A 8 2016-02-25 108 + Alfa Import AB 40 000,00 40 000,00
A 9 2016-02-25 109 + Beta Grossist AB 20 000,00 60 000,00
Utgående saldo 60 000,00
4056 Inköp varor 25% EG
Ingående saldo perioden 0,00
A 11 2016-02-25 111 + Kohma OY, Finland 20 (25%) 4 700,00 4 700,00
A 12 2016-02-25 112 + Heli GmbH, Tyskland 20 (25%) 7 416,00 12 116,00
Utgående saldo 12 116,00
4900 Förändring av lager (gruppkonto)
Ingående saldo perioden 0,00
A 18 2016-02-25 118 + Bokning av inventerat lager 45 000,00 -45 000,00
Utgående saldo -45 000,00
5000 Lokalkostnader (gruppkonto)
Ingående saldo perioden 0,00
A 3 2016-02-25 103 + Hyra för Q2 från Gamma Fastigheter AB 20 000,00 20 000,00
Utgående saldo 20 000,00
5410 Förbrukningsinventarier
Ingående saldo perioden 0,00
A 6 2016-02-25 106 + Pär köper Mini iPad 2 000,00 2 000,00
Utgående saldo 2 000,00
5610 Personbilskostnader
Ingående saldo perioden 0,00
A 23 2016-03-15 304 + Länsförsäkringar 5 000,00 5 000,00
Utgående saldo 5 000,00
5615 Leasing av personbilar
Ingående saldo perioden 0,00
A 24 2016-03-15 305 + Leasingbolaget AB 500,00 500,00
A 24 2016-03-15 305 + Leasingbolaget AB 4 000,00 4 500,00
Utgående saldo 4 500,00
6210 Telekommunikation
Ingående saldo perioden 0,00
A 10 2016-02-25 110 + Telia 800,00 800,00
A 10 2016-02-25 110 + Telia 1 200,00 2 000,00
Utgående saldo 2 000,00
6230 Datakommunikation
Ingående saldo perioden 0,00
A 10 2016-02-25 110 + Telia 1 600,00 1 600,00
Utgående saldo 1 600,00
6352 Befarade förluster på kundfordringar
Ingående saldo perioden 0,00
A 34 2016-03-31 315 + Skurk & Lurk AB 1 600,00 1 600,00
Utgående saldo 1 600,00
6570 Bankkostnader
Konto Ver Datum Beskrivning Momskod Debet Kredit Saldo
Huvudbok
KVARTAL 000000-0000
Ingående saldo perioden 0,00
A 30 2016-03-31 311 + Kohma OY 10,00 10,00
A 31 2016-03-31 312 + Jensen Aps 30,00 40,00
A 32 2016-03-31 313 + Mari aSpa 30,00 70,00
Utgående saldo 70,00
7000 Löner till kollektivanställda (gruppkonto)
Ingående saldo perioden 0,00
A 5 2016-02-25 105 + Lön till Sture 7 000,00 7 000,00
A 39 2016-03-31 320 + Lön till Berra 22 000,00 29 000,00
Utgående saldo 29 000,00
7210 Löner till tjänstemän
Ingående saldo perioden 0,00
A 4 2016-02-25 104 + Lön till Lena 5 000,00 5 000,00
Utgående saldo 5 000,00
7220 Löner till företagsledare
Ingående saldo perioden 0,00
A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 30 000,00 30 000,00
A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 30 000,00 60 000,00
Utgående saldo 60 000,00
7321 Skattefria traktamenten, Sverige
Ingående saldo perioden 0,00
A 35 2016-03-31 316 + Traktamenten till Pär och Nils 1 760,00 1 760,00
A 35 2016-03-31 316 + Traktamenten till Pär och Nils 660,00 2 420,00
Utgående saldo 2 420,00
7385 Kostnader för fri bil
Ingående saldo perioden 0,00
A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 3 616,00 3 616,00
A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 2 608,00 6 224,00
Utgående saldo 6 224,00
7399 Motkontering förmåner
Ingående saldo perioden 0,00
A 37 2016-03-31 318 + Lön till Pär 3 616,00 -3 616,00
A 38 2016-03-31 319 + Lön till Nils 2 608,00 -6 224,00
Utgående saldo -6 224,00
7510 Arbetsgivaravgifter 31,42 %
Ingående saldo perioden 0,00
A 19 2016-02-28 119 + Månadsavslut för SocAvg & Källskatt 1 988,00 1 988,00 A 43 2016-03-31 322.1 + Månadsavslut för Arbetsgivareavgifter &
Skatter
27 720,00 29 708,00
Utgående saldo 29 708,00
7960 Valutakursförluster på fordringar och skulder av rörelsekaraktär
Ingående saldo perioden 0,00
A 30 2016-03-31 311 + Kohma OY 60,00 -60,00
A 32 2016-03-31 313 + Mari aSpa 60,00 0,00
Utgående saldo 0,00
Konto Ver Datum Beskrivning Momskod Debet Kredit Saldo
Huvudbok
KVARTAL 000000-0000
Utskrivet av Stefan Fahlander 2016-06-08 22:20:58 Visma eEkonomi
