Självskattningar intern kontroll 2018

(1)

Bilaga 1 - Självskattningar av det egna arbetet med intern kontroll 2018

Siffrorna i staplarna avser antal nämnder/bolag

21 22 16

17

26 23

26 22 16

21 24 19

17 18

20 23

25 25

5 4 10

8

3

4 10

5 2 4

8 7

4

3 1 1 2

1 1

1 1 1 1

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Ansvar och befogenheter tydliggjorda Anvisningar antagna för intern kontroll Effektiv arbetsstruktur för arbetet med intern kontroll Ledningsgrupperna tar ansvar för fungerande kontrollmiljö Risker bedöms utifrån sannolikhet och konsekvens och dokumenteras Riskanalysen innehåller risker av varierande art Riskanalysen är underlag för åtgärder och granskningar Riskanalysen kommuniceras med nämnden/styrelsen Det finns en relevant och konsekvent genomförd granskningsmetodik Granskningar är dokumenterade och kända Granskningar och åtgärder är anpassade och utvärderade i förhållande till riskanalys Oberoende i förhållande till processen som granskas Ledningsgrupperna hanterar kontinuerligt intern kontroll-frågor Informationstillgången är tillräcklig Nya chefer får introduktion om intern kontroll Åtgärder vidtas vid konstaterade avvikelser Återkoppling görs till förvaltnings-/bolagsledningen

Återkoppling görs till nämnden/styrelsen

KontrollmiljöRiskanalysKontrollaktiviteter

Kommunikati on/Informatio nUppföljning/u tvärdering

Självskattningar intern kontroll 2018

Tillfredsställande Förbättringsområde Behöver ses över omgående Inte tillämpligt

(2)

Siffrorna i staplarna avser antal nämnder/bolag

21 23 12

15

27 25 25 22 22 22 21 19 17 15

17 21

26 24

6 4 15

11

2 2 5 5 5 6 7 8 12

9

6

1 3

1

1 2

1

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Ansvar och befogenheter tydliggjorda Anvisningar antagna för intern kontroll Effektiv arbetsstruktur för arbetet med intern kontroll Ledningsgrupperna tar ansvar för fungerande kontrollmiljö Risker bedöms utifrån sannolikhet och konsekvens och dokumenteras Riskanalysen innehåller risker av varierande art Riskanalysen är underlag för åtgärder och granskningar Riskanalysen kommuniceras med nämnden/styrelsen Det finns en relevant och konsekvent genomförd granskningsmetodik Granskningar är dokumenterade och kända Granskningar och åtgärder är anpassade och utvärderade i förhållande till riskanalys Oberoende i förhållande till processen som granskas Ledningsgrupperna hanterar kontinuerligt intern kontroll-frågor Informationstillgången är tillräcklig Nya chefer får introduktion om intern kontroll Åtgärder vidtas vid konstaterade avvikelser Återkoppling görs till förvaltnings-/bolagsledningen

Återkoppling görs till nämnden/styrelsen

Självskattningar intern kontroll 2017

Tillfredsställande Förbättringsområde Behöver ses över omgående

1

(3)

Siffrorna i staplarna avser antal nämnder/bolag

24 22 16

13

26 25 25 23 19

22 19 18 14

20 19

21 24

25

2 5 11

13

1 2 2 4 8

5 8 8 10

6 7

5 3

2 1

1 2

1 1 1 1

1

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Ansvar och befogenheter tydliggjorda Anvisningar antagna för intern kontroll Effektiv arbetsstruktur för arbetet med intern kontroll Ledningsgrupperna tar ansvar för fungerande kontrollmiljö Risker bedöms utifrån sannolikhet och konsekvens och dokumenteras Riskanalysen innehåller risker av varierande art Riskanalysen är underlag för åtgärder och granskningar Riskanalysen kommuniceras med nämnden/styrelsen Det finns en relevant och konsekvent genomförd granskningsmetodik Granskningar är dokumenterade och kända Granskningar och åtgärder är anpassade och utvärderade i förhållande till riskanalys Oberoende i förhållande till processen som granskas Ledningsgrupperna hanterar kontinuerligt intern kontroll-frågor Informationstillgången är tillräcklig Nya chefer får introduktion om intern kontroll Åtgärder vidtas vid konstaterade avvikelser Återkoppling görs till förvaltnings-/bolagsledningen Återkoppling görs till nämnden/styrelsen

Självskattningar intern kontroll 2016

2

(4)

Siffrorna i staplarna avser antal nämnder/bolag

16 14 11 11

19 21 20 16

17

23 12

15 12

14 9

19 21

25

9 7

14 12

6 4 5 8

8

1 13

10 11

8 13

5 4 4

1

1 3 2

1 1

1

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Ansvar och befogenheter tydliggjorda Anvisningar antagna för intern kontroll Effektiv arbetsstruktur för arbetet med intern kontroll Ledningsgrupperna tar ansvar för fungerande kontrollmiljö Risker bedöms utifrån sannolikhet och konsekvens och dokumenteras Riskanalysen innehåller risker av varierande art Riskanalysen är underlag för åtgärder och granskningar Riskanalysen kommuniceras med nämnden/styrelsen Det finns en relevant och konsekvent genomförd granskningsmetodik Granskningar är dokumenterade och kända Granskningar och åtgärder är anpassade och utvärderade i förhållande till riskanalys Oberoende i förhållande till processen som granskas Ledningsgrupperna hanterar kontinuerligt intern kontroll-frågor Informationstillgången är tillräcklig Nya chefer får introduktion om intern kontroll Åtgärder vidtas vid konstaterade avvikelser Återkoppling görs till förvaltnings-/bolagsledningen Återkoppling görs till nämnden/styrelsen

Självskattningar intern kontroll 2015

3