Delårsrapport 2:2020 för Strängnäs kommunBeslut

PROTOKOLLSUTDRAG

Kommunstyrelsen 2020-10-02

1/3

KS § 194 Dnr KS/2020:52-042

Delårsrapport 2:2020 för Strängnäs kommun

Beslut

Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att

1. godkänna delårsrapport 2:2020, daterad 28 september 2020.

Beslutsgång

Ordföranden finner att det endast finns ett förslag till beslut och att detta blir kommunstyrelsens beslut.

Beskrivning av ärendet

Delårsrapport 2 är den andra avrapporteringen till kommunfullmäktige och omfattar en översiktlig redogörelse för utvecklingen av verksamhet och ekonomi för perioden januari till augusti 2020 med helårsprognos. I uppföljningen ingår en helhetsbedömning om god ekonomisk hushållning bedöms uppnås i Strängnäs kommunkoncern för helåret 2020.

Strängnäs kommun definierar god ekonomisk hushållning som en sammanvägd bedömning av verksamhetsresultat och insatta resurser. Kommunfullmäktige har fem övergripande mål i fyra perspektiv för att uppnå god ekonomisk hushållning.

Helårsprognosen bygger på nämndernas delårsrapporter och arbete för att nå målen. En samlad bedömning har skett utifrån tillgängliga nyckeltal och verksamheternas genomförda, pågående och planerade aktiviteter för året.

Perspektiv Mål Uppfyllnad

Invånare Demokratin är levande och inkluderande. Invånare,

företagare och andra aktörer utvecklas i Strängnäs kommun och är medskapande och delaktiga i kommunens utveckling.

Invånare I Strängnäs kommun erbjuds välfärdstjänster av god kvalitet som utgår från invånarnas behov.

Samhälle Strängnäs kommun är en förebild för sitt aktiva arbete kring hållbarhetsfrågor med Agenda 2030 som bas. Tillsammans utvecklas vi med människor som vill bo och leva i, verka i och besöka vår kommun.

Medarbetare Strängnäs kommun har stolta och kompetenta medarbetare som tillsammans utvecklas och skapar moderna och

attraktiva arbetsmiljöer.

Ekonomi Tillsammans utmanar vi rådande arbetssätt och strukturer.

Vi använder våra resurser effektivt och ekonomin är långsiktigt hållbar för dagens och kommande generationer.

PROTOKOLLSUTDRAG

Kommunstyrelsen 2020-10-02

2/3 Kommunkoncernens resultat per augusti uppgår till 212,3 miljoner kronor, en ökning med 57,7 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år.

Ökningen beror främst på förbättrat resultat för kommunen med 57,0 miljoner kronor. Helårsprognosen för kommunkoncernens resultat beräknas till 153,2 miljoner kronor. De positiva resultaten är en förutsättning för att kunna självfinansiera stora delar av investeringarna.

Kommunens helårsprognos är ett överskott med 107,1 miljoner kronor vilket motsvarar 4,8 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag, att jämföras med budgeterat överskott om 2,0 procent. Det prognostiserade

resultatet innebär en avvikelse mot budget med 64,1 miljoner kronor och kan framförallt förklaras av högre skatteintäkter och generella statsbidrag samt lägre verksamhetskostnader för nämnderna. Prognosen enligt kommunens riktlinjer för god ekonomisk hushållning (KS/2019:355) beräknas till 111,6 miljoner kronor. Kostnader som täcks av tidigare års överskott (medel avsatt i det egna kapitalet) har då avräknats. Resultatet motsvarar 5,0 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag.

Kommunkoncernens investeringar uppgår till 204,7 miljoner kronor.

Investeringsvolymen är högre än föregående år. Merparten av koncernens investeringar, 138,5 miljoner kronor, har genomförts av SEVAB. Prognosen för kommunkoncernens investeringar uppgår till 402,8 miljoner kronor.

Kommunens investeringsbudget 2020 uppgår till 63,1 miljoner kronor. Till och med augusti har investeringar genomförts till motsvarande 29,0 miljoner kronor.

Investeringsprognosen för 2020 visar ett utfall på 67,1 miljoner kronor, vilket är inom ramen för årets budget samt av kommunfullmäktige godkänd överförd budget från 2019 motsvarande 23,2 miljoner kronor. De stora investeringarna beräknas ske inom teknik- och fritidsnämnden med 35,0 miljoner kronor, varav cirka 23,7 miljoner kronor i anläggningar som exempelvis asfaltsinvesteringar. På grund av förseningar av olika anledningar kommer vissa investeringar inte

genomföras som planerat under 2020. Därmed beräknas 17,9 miljoner kronor i nuläget inte förbrukas under året.

Soliditeten i kommunkoncernen har stärkts under året till följd av positiva resultat och en hög grad av självfinansiering av investeringarna i kommunen och SFAB koncernen. Prognosen är att soliditeten beräknas uppgå till 15 procent vid årets slut.

Utifrån en helhetsbedömning av verksamhetsresultat, finansiella nyckeltal samt en fortsatt målmedveten styrning av verksamhet och ekonomi bedöms Strängnäs kommun sammantaget uppnå god ekonomisk hushållning för helåret 2020.

Ekonomiska konsekvenser för kommunen

Beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser för kommunen.

PROTOKOLLSUTDRAG

Kommunstyrelsen 2020-10-02

3/3 Övriga konsekvenser

Beslutet medför inga övriga konsekvenser.

Uppföljning

Beslutet följs upp inom ramen för den löpande ekonomiska uppföljningen.

Beslutsunderlag

Rapport, Delårsrapport 2 2020 för Strängnäs kommun, 2020-09-28.

Beslutet skickas till

Barn- och utbildningsnämnden Socialnämnden

Teknik- och fritidsnämnden

Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Kulturnämnden

Ekonomiavdelningen Kommunrevisionen

TJÄNSTEUTLÅTANDE

Ekonomiavdelningen Dnr KS/2020:52-042

2020-09-28 1/3

Strängnäs kommun Tel 0152-291 00 www.strangnas.se Bankgiro 621-6907

Handläggare Karolina Blomqvist 0152-293 31

Delårsrapport 2 2020 Strängnäs kommun

Förslag till beslut

Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att

1. godkänna delårsrapport 2 2020, daterad 28 september 2020.

Beskrivning av ärendet

Delårsrapport 2 är den andra avrapporteringen till kommunfullmäktige och omfattar en översiktlig redogörelse för utvecklingen av verksamhet och ekonomi för perioden januari till augusti 2020 med helårsprognos. I uppföljningen ingår en helhetsbedömning om god ekonomisk hushållning bedöms uppnås i Strängnäs kommunkoncern för helåret 2020.

Strängnäs kommun definierar god ekonomisk hushållning som en sammanvägd bedömning av verksamhetsresultat och insatta resurser. Kommunfullmäktige har fem övergripande mål i fyra perspektiv för att uppnå god ekonomisk hushållning.

Helårsprognosen bygger på nämndernas delårsrapporter och arbete för att nå målen. En samlad bedömning har skett utifrån tillgängliga nyckeltal och verksamheternas genomförda, pågående och planerade aktiviteter för året.

Perspektiv Mål Uppfyllnad

Invånare Demokratin är levande och inkluderande. Invånare,

företagare och andra aktörer utvecklas i Strängnäs kommun och är medskapande och delaktiga i kommunens utveckling.

Invånare I Strängnäs kommun erbjuds välfärdstjänster av god kvalitet som utgår från invånarnas behov.

Samhälle Strängnäs kommun är en förebild för sitt aktiva arbete kring hållbarhetsfrågor med Agenda 2030 som bas. Tillsammans utvecklas vi med människor som vill bo och leva i, verka i och besöka vår kommun.

Medarbetare Strängnäs kommun har stolta och kompetenta medarbetare som tillsammans utvecklas och skapar moderna och

attraktiva arbetsmiljöer.

Ekonomi Tillsammans utmanar vi rådande arbetssätt och strukturer.

Vi använder våra resurser effektivt och ekonomin är långsiktigt hållbar för dagens och kommande generationer.

2/3

Kommunkoncernens resultat per augusti uppgår till 212,3 miljoner kronor, en ökning med 57,7 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år.

Ökningen beror främst på förbättrat resultat för kommunen med 57,0 miljoner kronor. Helårsprognosen för kommunkoncernens resultat beräknas till 153,2 miljoner kronor. De positiva resultaten är en förutsättning för att kunna självfinansiera stora delar av investeringarna.

Kommunens helårsprognos är ett överskott med 107,1 miljoner kronor vilket motsvarar 4,8 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag, att jämföras med budgeterat överskott om 2,0 procent. Det prognostiserade

resultatet innebär en avvikelse mot budget med 64,1 miljoner kronor och kan framförallt förklaras av högre skatteintäkter och generella statsbidrag samt lägre verksamhetskostnader för nämnderna. Prognosen enligt kommunens riktlinjer för god ekonomisk hushållning (KS/2019:355) beräknas till 111,6 miljoner kronor. Kostnader som täcks av tidigare års överskott (medel avsatt i det egna kapitalet) har då avräknats. Resultatet motsvarar 5,0 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag.

Kommunkoncernens investeringar uppgår till 204,7 miljoner kronor.

Investeringsvolymen är högre än föregående år. Merparten av koncernens investeringar, 138,5 miljoner kronor, har genomförts av SEVAB. Prognosen för kommunkoncernens investeringar uppgår till 402,8 miljoner kronor.

Kommunens investeringsbudget 2020 uppgår till 63,1 miljoner kronor. Till och med augusti har investeringar genomförts till motsvarande 29,0 miljoner kronor.

Investeringsprognosen för 2020 visar ett utfall på 67,1 miljoner kronor, vilket är inom ramen för årets budget samt av kommunfullmäktige godkänd överförd budget från 2019 motsvarande 23,2 miljoner kronor. De stora investeringarna beräknas ske inom teknik- och fritidsnämnden med 35,0 miljoner kronor, varav cirka 23,7 miljoner kronor i anläggningar som exempelvis asfaltsinvesteringar. På grund av förseningar av olika anledningar kommer vissa investeringar inte

genomföras som planerat under 2020. Därmed beräknas 17,9 miljoner kronor i nuläget inte förbrukas under året.

Soliditeten i kommunkoncernen har stärkts under året till följd av positiva resultat och en hög grad av självfinansiering av investeringarna i kommunen och SFAB koncernen. Prognosen är att soliditeten beräknas uppgå till 15 procent vid årets slut.

Utifrån en helhetsbedömning av verksamhetsresultat, finansiella nyckeltal samt en fortsatt målmedveten styrning av verksamhet och ekonomi bedöms Strängnäs kommun sammantaget uppnå god ekonomisk hushållning för helåret 2020.

Ekonomiska konsekvenser för kommunen

Beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser för kommunen.

3/3

Övriga konsekvenser

Beslutet medför inga övriga konsekvenser.

Uppföljning

Beslutet följs upp inom ramen för den löpande ekonomiska uppföljningen.

Beslutsunderlag

Rapport, Delårsrapport 2 2020 för Strängnäs kommun, 2020-09-28

Beslutet skickas till

Barn- och utbildningsnämnden Socialnämnden

Teknik- och fritidsnämnden

Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Kulturnämnden

Ekonomiavdelningen Kommunrevisionen

Lars Ekström Per Malmquist

Kommundirektör Ekonomichef

D ELÅRSRAPPORT 2 2020 S TRÄNGNÄS KOMMUN

Diarienr: KS/2020:52 Datum: 2020-09-28

Innehåll

Inledning...3

Vision...3

Brobygget ...4

Den kommunala koncernen ...5

Förvaltningsberättelse...5

Händelser av väsentlig betydelse ...6

God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning...7

Bedömning av balanskravsresultatet utifrån helårsprognosen...27

Väsentliga personalförhållanden...28

Finansiella rapporter ...34

Resultaträkning ...34

Kassaflödesanalys...34

Balansräkning ...35

Noter ...36

Bilagor ...37

Bilaga 1. Måluppfyllelse per perspektiv ...37

Bilaga 2. Kommunens driftredovisning med prognos ...41

Bilaga 3. Ekonomiska konsekvenser med anledning av Coronapandemin...42

Bilaga 4. Kommunens investeringsredovisning med prognos...43

Bilaga 5. Kommunens exploateringsredovisning...44

Inledning

Uppföljning av kommunfullmäktiges mål sker i samband med delårsrapport 1 per 30 april, delårsrapport 2 per 31 augusti och årsredovisningen. Ekonomisk rapportering lämnas därutöver löpande till kommunstyrelse och nämnder. Uppföljningen under innevarande år har fokus på prognostiserade avvikelser såväl verksamhetsmässiga som ekonomiska.

Materialet och mer information om kommunens verksamheter finns tillgängligt på kommunens hemsida www.strangnas.se (http://www.strangnas.se)

Vision

Visionen är vår gemensamma ledstjärna och beskriver ett önskvärt framtida tillstånd. Den ska inspirera och utmana oss både i det dagliga arbetet och när vi planerar för framtiden. Strängnäs kommuns vision lyder:

Tillsammans och med invånarnyttan i fokus, skapar vi framtidens hållbara kommun i hjärtat av Mälardalen.

I Strängnäs kommun skapar vi vår framtid tillsammans. En positiv utveckling möjliggörs genom samspel mellan invånare, politiker, kommunanställda, näringsliv, ideella verksamheter och föreningsliv. Genom att ta vara på allas erfarenheter och kunskap kan vi oavsett vilken roll vi har bidra till att göra vår kommun till en bra plats att bo och leva i.

Att alltid ha invånarnyttan i fokus innebär att utifrån tillgängliga resurser balansera invånarnas olika behov och önskemål.

Tillsammans utvecklar vi en av landets mest eftertraktade kommuner. Vi skapar en hållbar kommun med hög livskvalitet och stor omsorg om invånarna genom att erbjuda attraktiva boendeformer för alla, en skola i toppklass, företagande och arbetstillfällen, natur- och kulturupplevelser samt effektiva kommunikationer. För att hela tiden ligga i framkant arbetar vi tillsammans med ständiga

förbättringar inom alla områden. Alltid med invånarnyttan i fokus.

Vårt läge i hjärtat av Mälardalen ger goda förutsättningar för hållbar utveckling och tillväxt.

Våra fyra huvudorter och den till stora delar mälarnära landsbygden skapar en enastående miljö.

Varje del av kommunen är i sig stark men tillsammans skapar vi en starkare helhet - en möjligheternas kommun.

Brobygget

Brobygget är det namn och den symbol Strängnäs kommun valt för att synliggöra och lyfta fram våra värderingar och principer. Dessa ska vi luta oss emot när vi utvecklar oss själva och verksamheten.

Brobygget – våra värderingar och principer.

Principerna och värderingarna beskriver och lyfter fram det förhållningssätt som ska prägla mötena och samspelet både internt inom organisationen som i möten och kontakten med medborgare och brukare. Hur medborgarna och brukarna upplever bemötandet har en avgörande roll i bedömningen av kvalitén på tjänsterna.

Principerna ska vara ett stöd för förvaltningen i utformningen av nya arbets- och förhållningssätt i syfte att förbättra resultat. Principerna kan fungera både som kompassriktning och checklista.

Värderingarna utgår från ledorden utveckling, respekt, tydlighet och öppenhet.

Våra gemensamma principer och värderingar ska ha en tydlig koppling till arbetet och vårt uppdrag.

Som medarbetare och representant för Strängnäs kommun vill vi att mötet med invånare, brukare och kunder alltid genomsyras av våra värderingar.

Den kommunala koncernen

Den samlade kommunala verksamheten bedrivs i kommunens nämnd- och förvaltningsorganisation samt i Strängnäs Kommunföretag AB. Bolaget Strängnäs Kommunföretag AB ska svara för ledning och samordning av koncernen under Strängnäs kommun samt svara för verksamhets- och ekonomisk uppföljning av dotterbolagen och förmedla information om dotterbolagens verksamhet. En översikt av den kommunala organisationen visas i organisationsschemat nedan.

Förvaltningsberättelse

Delårsrapportens förvaltningsberättelse syftar till att ge en övergripande bild av Strängnäs kommuns verksamhet för delårsperioden. I förvaltningsberättelsen lämnas den information som krävs av lagar och rekommendationer. Det innefattar en beskrivning av händelser av väsentlig betydelse som inträffat och påverkat verksamheten under januari till och med augusti 2020. Upplysning ges också om kommunens förväntade utveckling avseende ekonomi och verksamhet utifrån målet om god

ekonomisk hushållning samt en beskrivning av hur helårsprognosen förhåller sig till den budget som fastställts.

Händelser av väsentlig betydelse

Utbrottet av Corona under våren har drabbat människor och samhällen världen över och är givetvis en händelse av väsentlig betydelse för kommunkoncernen. Den pågående pandemin har och kommer medföra oundvikliga konsekvenser och påverkan på verksamheter och ekonomin i år men förmodligen för lång tid framöver. De negativa konsekvenserna för verksamhet och ekonomi är påtagliga och betydande, men pandemin har även tvingat fram behov av nya arbetssätt och metoder som bidrar positivt till utveckling av våra verksamheter. Verksamhetsmässiga och ekonomiska konsekvenser till följd av pandemin berörs närmare under kommande avsnitt om måluppfyllelse och ekonomisk ställning.

Vägen till önskat läge

Önskat läge är en bild av Strängnäs kommun 2030. Bilden bygger på vår vision, möjligheter och utmaningar. Utifrån önskat läge har kommunfullmäktiges mål vuxit fram.

Viktiga steg har tagits mot önskat läge under perioden. Webben blir allt mer den plattform som används för att komma i kontakt med kommunen. Coronapandemin har medfört att färre invånare har besökt kommunhuset och istället använt telefon och digitala tjänster för att kontakta

kommunen. Medborgardialoger har i viss mån fått ställas in under perioden på grund av Corona.

Istället har digitala alternativ använts. Insyn i kommunens verksamheter och resultat behöver stärkas.

Strängnäs kommun är fortsatt attraktiv för byggande av bostäder. Invånarantalet ökar och behovet av olika boendeformer är stort. Hållbarhetsfrågor har fått ett bra fäste i kommunen, där satsningar på cirkulär ekonomi och hållbara lösningar fortsätter att utvecklas. Vägen till fossilfrihet 2030 och klimatneutralitet 2040 är viktig för kommunen. En klimatplan håller på att tas fram och blir ett viktigt redskap framöver.

Arbetsmiljöarbetet har haft stort fokus. Chefer och ledare blir allt bättre på att systematiskt hantera arbetsmiljöfrågor. Sjukfrånvaron har påverkats negativt på grund av Corona under mars och april men sedan maj och juni återgått till mer normala nivåer. Personalrörligheten har minskat. En

kompetensförsörjningsstrategi har tagits fram och personalframskrivningen har slagits samman med långsiktigt ekonomisk planering.

Strängnäs kommun har fortsatt att arbeta med aktiv ekonomistyrning för att hantera det så kallade Krokodilgapet. En kommunkoncern har bildats för mer aktivt ägarskap av de kommunala bolagen.

Frågan kring bildningscentrums placering har hanterats och landat i att gymnasieskolan blir kvar vid Campus. En förstudie kring nybyggnation har gett ett alternativ och fört med sig att hyrorna kunnat omförhandlas med fastighetsägaren. Avyttringsprocessen avseende SEVAB:s fjärrvärmerörelse har påbörjats. Ett av huvudskälen till en eventuell försäljning är att stärka kommunens ekonomi och minska belåningen och framtida finansieringsbehov. Ytterligare åtgärder i linje med den långsiktiga ekonomiska planeringen är beslut om att upphandla en omsorgsoperatör för det nya äldreboendet i Södra stadsskogen samt förstudien kring utveckling av Larslunda idrotts- och friluftsområde som beräknas vara klar i oktober.

Arbetet med digitala verktyg har tagit extra fart i samband med Coronapandemin. Distansarbete har blivit vanligare och verktyg för det används allt mer. Kommunen arbetar tillsammans i 4 Mälarstäder med gemensamma digitaliseringsprojekt.

Organisationsförändringar

Under 2020 har några väsentliga förändringar skett i organiseringen av bolagens och kommunens verksamhet.

 Hemsjukvården inom Socialkontoret har renodlats och blivit en egen verksamhet.

 Från och med första januari blev Kontaktcenter och turismverksamheten en del av Kommunikationsavdelningen.

 På Socialkontoret har Karin Krönenstedt tillträtt som kontorschef.

 I Eskilstuna Strängnäs Energi och Miljö AB, ESEM, har Kjell Andersson tagit över som VD.

Horisontell styrning och satsningar

Strängnäs står inför stora utmaningar framöver, både verksamhetsmässiga och ekonomiska. För att hantera dessa utmaningar behöver rådande arbetssätt och strukturer utmanas. I samband med beslut om Flerårsplan 2020-2022 avsattes medel för kommungemensamma satsningar i syfte att stimulera nämndöverskridande samarbete och arbetsformer kring viktiga gemensamma områden.

Totalt avsattes 10 miljoner kronor årligen under tre år centralt för kommungemensamma satsningar inom tre områden. Under 2020 avsattes ytterligare 10 miljoner kronor att användas under 2020 för området tidiga insatser för barn och unga. I tabellen som följer framgår område samt budgeterade belopp.

Tabell 1. Medel för kommungemensamma satsningar, mkr

Respektive satsning leds av en samordningsgrupp bestående av kontors- och avdelningschefer.

Aktiviteter som ingår i satsningarna är bland annat: Team ungdom, HR-specialist med fokus på rehabilitering, medel för återgång i arbete samt att samverkansprojekt mellan kontor och bolag kan söka medel för aktiviteter inom hållbarhet.

God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning

God ekonomisk hushållning i Strängnäs kommun innebär att kommunen och dess bolag ska ha en stabil ekonomi för att kunna möta nedgångar och kriser i samhällsekonomin. God ekonomisk hushållning innebär att såväl finansiella som verksamhetsmässiga mål uppnås. Nedan följer en helhetsbedömning om god ekonomisk hushållning bedöms uppnås i Strängnäs kommunkoncern för helåret 2020.

Utvärdering av god ekonomisk hushållning

Kommunfullmäktige fastställer årligen, i samband med beslut om flerårsplan, kommunens mål för en god ekonomisk hushållning i hela den kommunala koncernen. Målen sorteras in under perspektiven Invånare, Samhälle, Medarbetare och Ekonomi.

Område, mkr Budget 2020

Plan 2021

Plan 2022 Tidiga insatser barn och unga 14,0 4,0 4,0 Hållbarhetsfrågor utifrån Agenda 2030 3,0 3,0 3,0

Arbetsmiljö och frisknärvaro 3,0 3,0 3,0

Summa: 20,0 10,0 10,0

Måluppfyllnad sammanfattning

Perspektiv Mål Uppfyllnad

Invånare Demokratin är levande och inkluderande. Invånare,

företagare och andra aktörer utvecklas i Strängnäs kommun och är medskapande och delaktiga i kommunens

utveckling.

Invånare I Strängnäs kommun erbjuds välfärdstjänster av god kvalitet som utgår från invånarnas behov.

Samhälle Strängnäs kommun är en förebild för sitt aktiva arbete kring hållbarhetsfrågor med Agenda 2030 som bas. Tillsammans utvecklas vi med människor som vill bo och leva i, verka i och besöka vår kommun.

Medarbetare Strängnäs kommun har stolta och kompetenta medarbetare som tillsammans utvecklas och skapar moderna och attraktiva arbetsmiljöer.

Ekonomi Tillsammans utmanar vi rådande arbetssätt och strukturer.

Vi använder våra resurser effektivt och ekonomin är långsiktigt hållbar för dagens och kommande generationer.

Invånare

Perspektivet invånare sätter kommunens invånare och andra personer som nyttjar Strängnäs kommuns tjänster i fokus. Det ska vara lätt att vara invånare och nyttjare av tjänster i Strängnäs kommun.

Kommunfullmäktiges mål:

Demokratin är levande och inkluderande. Invånare, företagare och andra aktörer utvecklas i Strängnäs kommun och är medskapande och delaktiga i kommunens utveckling.

I Strängnäs kommun erbjuds välfärdstjänster av god kvalitet som utgår från invånarnas behov.

Invånare, företagare och andra aktörer såsom föreningar, församlingar, samarbetspartners,

volontärer med flera ges möjlighet att vara, och är, medskapande i kommunens utveckling. Att vara medskapande i kommunens utveckling handlar om att kommunen tar tillvara på erfarenheter och synpunkter både från enskilda invånare som från dess sammanslutningar. Kommunen visar genom aktiva handlingar att invånare i Strängnäs kommun har tillgångar och kompetenser som kan bidra till att förbättra de välfärdstjänster som erbjuds.

Periodens viktigaste aktiviteter

 Omställningen till digitala verktyg och distansarbete, distansdeltagande och distansundervisning.

 Under året har ett flertal medborgardialoger ägt rum. Bland annat gällande:

o Dialog om kommunens mötesplatser i Mariefred, Stallarholmen och Åkers styckebruk, definition och syfte har beslutats av kulturnämnden.

o Dialog om attraktionskraftsarbete,

o Dialog med Sundby Park skolor gällande rådande trafiksituation, o Samtal med elever för framtagande av måltidspolitiskt program,

o Ungdomsrådet har haft dialoger med politiker under temat Öppet hus.

 I samband med Coronapandemin har nya kommunikationskanaler öppnats upp, bland annat digitala informationsskärmar och annonsering i sociala medier.

 Webben har fortsatt utvecklats med bland annat flertal nya funktioner, verktyg för processbeskrivningar, förbättring av evenemangskalendern.

 Användning av e-tjänster i olika former har ökat.

 Ny e-tjänstplattform är under införande. Har upphandlats i samverkan med övriga 4M- kommuner.

 ”Bibblan kommer” med hemleverans av litteratur har pågått under perioden.

 Kulturskolan har genomfört utomhuskonserter vid äldreboenden.

 Fortsatt arbete med Skolutveckling 2023 med bland annat utveckling av analysförmåga, rektorernas pedagogiska ledarskap, gemensam plan för läsförståelse, gemensam plan för digitalisering och vuxenutbildning, förstudie kring nytt bildningscentrum.

 Utbildningar i och arbete med barnkonventionen pågår.

 Kompetensutveckling om våld i nära relationer till medarbetare inom Socialkontoret.

 Service och tjänster till kommunens invånare har upprätthållits i hög grad. Medarbetare från andra enheter än sin egen har ställt upp och stöttat t.ex har personal från Fritidsenheten packat skyddsutrustning och Räddningstjänsten har tillverkat handsprit och transporterat livsmedel.

 Bibliotek och de flesta fritidsgårdar har hållit öppet trots Corona.

 Implementering av barn- och ungdomsstrategin. Syftet med barn- och ungdomsstrategin är att synliggöra den politiska viljan och lägga fast inriktningen för kommunen utvecklingsarbete gällande barn och unga.

 Avsiktsförklaring gällande Bildningsakademi Strängnäs. Insatsen syftar till att i samverkan med de fristående skolaktörerna skapa högre resultat och ökad likvärdighet för alla elever i Strängnäs kommun.

Resultat

Kontakten och medborgardialogen med invånare i kommunen har påverkats av Coronapandemin.

Aktiviteter inom kommunens verksamheter har fått ställas in eller flyttas framåt i tiden. Samtidigt har verksamheterna hittat nya vägar att nå ut till invånare, elever, brukare med flera. Digitala verktyg har använts och i viss utsträckning ersatt de fysiska mötena. Användningen av digitala verktyg har även minskat kostnader för verksamheterna till viss del men framförallt skapat en ökad digital kompetens hos medarbetare. I och med det stärkta samarbetet mellan kontaktcenter och kommunikations- avdelningen skapas bättre förutsättningar för att utveckla service och tillgänglighet gentemot kommunens invånare. Med den nya e-tjänstplattformen tar Strängnäs kommun ytterligare ett steg för att bättre kunna bemöta invånarnas behov gällande tjänster och service.

Socialnämndens verksamheter har påverkats mycket av Coronarestriktionerna då samtal och möten med äldre i många fall fått ställas in men även ersatts av digitala möten. Samtidigt har fler digitala ansökningar om försörjningsstöd inkommit.

Webben har fortsatt utvecklats med ett flertal nya funktioner samtidigt som nya kommunikations- kanaler har öppnats upp i samband med Coronapandemin. Kommunens webb visar på god kvalitet och höga besökssiffror. Mätningar i Siteimprove visar att kvaliteten på innehållet har dock minskat från 97,5 till 91,0 samtidigt som den tekniska kvaliteten ligger kvar på samma nivå på 96,5 av 100 möjliga. Jämfört med samma period 2019 har genomsnittligt antal besök per månad ökat från 79 500 till 126 934.

Coronapandemin har påverkat förutsättningarna för undervisning och lärande. Trots de förändrade förutsättningarna, med högre frånvaro i förskolan och grundskolan och med snabb omställning till distansundervisning i gymnasiet och kommunala vuxenutbildningen, har kvalitén i stora delar kunnat bibehållas. Förskolan bedömer att det finns ett ökat kunnande och måluppfyllelse hos eleverna samt att likvärdigheten ökat. Det har förskolan lyckats nå genom att tydligare fokusera på sitt uppdrag.

I grundskolan varierar kunskapsresultaten mellan olika årskurser och skolor, men sammantaget har andelen elever i årskurs 9 som har godkänt i alla ämnen ökat från 59 procent till 62 procent.

Meritvärdet i årskurs 9 har däremot sjunkit något från 204 till 201 poäng. Högre frånvaro bland eleverna och kvaliteten på undervisningen är orsakerna. 79 procent av eleverna har behörighet till gymnasiet. Det finns behov av förbättrat särskilt stöd till eleverna. Sett till årskurs 9 elever som bor i Strängnäs kommun, oavsett skola, ligger andel elever med godkänt i alla ämnen på cirka 73 procent (2019) och meritvärde på 229 poäng (2019). Det placerar Strängnäs kommun i mellanskiktet sett till kunskapsresultat. På gymnasiet ökade deltagandet i undervisningen i samband med distansunder- visningen. Många elever klarade distansundervisningen bra och kom mer till sin rätt än i klass- rummet. För andra elever var det svårt att själv ta mer ansvar för sin skolgång. Betygen minskade något till 13,4 poäng. 80 procent av gymnasieeleverna tog examen. I vuxenutbildningen har andelen avhopp ökat och studieresultaten sjunkit inom SFI och grund. Distansstudier har försvårat för språksvaga deltagare.

Barn- och ungdomsstrategin utgör ett styrande dokument för det praktiska samarbetet inom

förvaltningen. Implementeringen innebär inte i första hand enstaka utbildningstillfällen, utan handlar mer om att alla berörda bidrar till kunskap om och förståelse för dess innehåll. Socialnämndens och barn- och utbildningsnämndens samverkan kring det skolsociala stödteamet, bestående av tre socialpedagoger, har utvecklats och omfattar nu fler skolor. Arbetet sker i samarbete med skolans elevhälsoteam och elevens vårdnadshavare. Samverkan med de fristående huvudmännen har utvecklats. Tillsammans har de sju skolhuvudmännen samlats under begreppet Bildningsakademi Strängnäs för att gemensamt verka för högre resultat och ökad likvärdighet för alla elever. Samar- betet syftar till att bryta skolsegregationen och stärka Strängnäs som bildningsstad.

Målbedömning

Genom omställning och användning av digitala verktyg har kommunens invånare haft möjlighet till kontakt och dialog med kommunen och kunnat ta del av aktiviteter. Framskjutna aktiviteter har möjlighet att genomföras under resterande delen av året. Nämnderna redovisar överlag uppfyllda mål. Demokratimålet bedöms bli uppfyllt vid helåret. Dock med en viss försvagning i och med Socialkontorets inställda aktiviteter.

Målet rörande välfärdstjänster av god kvalitet bedöms bli delvis uppfyllt. Nämnder redovisar överlag delvis uppfyllda mål även om det finns en försiktigt positiv trend. Även här finns en effekt av

Coronapandemin som medfört att vissa tjänster fått ställas in och troligen inte kommer att hinnas med under resterande delen av året.

Skolan är mindre jämlik än tidigare och kunskapsnivåerna varierar utifrån vilken grundskola man går.

Elever som ligger på gränsen mellan underkänt och godkänt har svårt att klara nästkommande nivåer. Det ökar risken att elever hoppar av när de märker att det blir för svårt. Bildningsakademien är ett viktigt samarbete för att nå högre kunskapsresultat i den kommunala grundskolan. Förbättrade resultat i skolan kräver närvaro, undervisning, särskilt stöd och studiero.

Samhälle

Perspektivet Samhälle beskriver kommunens roll som hållbar samhällsbyggare tillsammans med civilsamhället, företagen och andra aktörer. Perspektivet vänder sig till invånare, företag och

föreningar som är verksamma i kommunen och vad som görs för att det ska vara lätt att bo, leva och verka i Strängnäs kommun.

Kommunfullmäktiges mål:

Strängnäs kommun är en förebild för sitt aktiva arbete kring hållbarhetsfrågor med Agenda 2030 som bas. Tillsammans utvecklas vi med människor som vill bo och leva i, verka i och besöka vår kommun.

För Strängnäs kommun är ett hållbart samhälle en mycket viktigt fråga. Hållbarhet avser social, miljömässig och ekonomisk hållbarhet som utgår från Agenda 2030 och de globala målen. Genom ett strategiskt arbete och medvetna aktiviteter gör vi, tillsammans med andra aktörer, Strängnäs

kommun till en förebild inom området.

Periodens viktigaste aktiviteter

 Kommunen har under 2020-2022 satsat horisontella medel för Agenda 2030. Arbetet ska främja och stödja aktiviteter för hållbarhet.

 Påbörjad aktiv kommunikation kring Gorsinge vattenskyddsområde.

 Trygghetsskapande aktiviteter genom information gällande brottförebyggande, brand och bedrägeri tillsammans med polis och räddningstjänst. Trygghetsvandringar och förbättrad belysning är också exempel på aktiviteter. Det uppsökande arbetet gjort av Team Ungdom har varit en framgångsfaktor.

 Krisberedskap och civilt försvar genom stabsmetodikutbildning för kommunledning och nyckelpersoner, arbete med krigsorganisation och krigsplaceringar.

 Näringslivsstrategin Attraktionskraft – för ett bra företagsklimat har antagits av kommunfullmäktige.

 Särskilt stöd till företagare i kommunen som drabbats av Coronapandemin,

 Uppdraget och möjligheten för livsmedelsinspektion har förändrats (nya lagstiftningen om smittskyddsåtgärder på serveringsställen).

 Klimat- och energiplanen har varit på remiss bland verksamheterna och sammanställs nu.

 Stor inströmning av bygglovsansökningar. Det finns fem detaljplaner som tillsammans utgör 1500 bostäder finns i dagsläget.

 En digital samhällsbyggnadsprocess håller på att byggas upp.

 Uppstart av arbetet med utvecklingen av Larslunda idrotts- och friluftsområde, förstudien pågår och beräknas vara klar i oktober.

 Återanvändning av material exempelvis fräsmassor, renovering av bänkar, ”Re-köket” med mera.

 Nytt livsmedelsavtal med högre andel ekologiska och svenska råvaror.

 Cykelgarage vid Läggesta är upphandlat med förhoppningen att fler ska välja cykel för att ta sig till tågstationen.

 Nya Mälartåg på plats.

 Åtgärder för att minska smittspridning på bussar.

Resultat

För att Strängnäs kommun ska kunna ta sig an hållbarhetsutmaningen behöver hållbarhetsfrågor finnas som en del i den centrala styrningen och uppföljningen. Detta för att bättre få en helhetsbild av arbetet med Agenda 2030. Genom den horisontella satsningen på Agenda 2030 får arbetet 10 miljoner kronor under 3 år för att främja kontorsövergripande samarbete inom hållbarhet. Via intranätet kan samtliga medarbetare ansöka om medel för aktiviteter inom hållbarhet. Det finns möjlighet till bättre helhetsperspektiv via arbetet med de horisontella medlen för Agenda 2030-

arbetet. Det är dock för tidigt att utvärdera effekten i dagsläget. Även tidiga insatser för barn och unga är en horisontell satsning samt dessutom arbetsmiljö och frisknärvaro.

Klimat- och energiplan bedrivs med reviderad tidplan, planen beräknas kunna läggas fram för beslut till miljö- och samhällsbyggnadsnämnden under hösten. Förseningen beror på att arbetet visats sig vara betydligt mer komplext än vad som initialt antagits. Beroende på fortsatt utveckling av Corona- pandemin finns en farhåga att samtliga planerade aktiviteter inom Agenda 2030 inte kommer att hinnas med under året, både inom den egna organisationen, och i resten av förvaltningen. Klimat- och energiplanens försening har påverkat det löpande klimatarbetet i förvaltningen.

Arbetet med vattenplanen pågår, dock inte i den takt som skulle behövas för att slutföra arbetet inom angiven tidsram. Vattengruppen har kunnat identifiera ett behov av revidering och budgetering av åtgärderna. Kommunen har beviljats bidrag för, och anställt, en lokal åtgärdssamordnare för vatten samt rekryterat en ny VA-strateg. Båda funktionerna är nyckelkompetenser i arbetet med att driva åtgärdsarbetet enligt vattenplanen.

I samband med Coronapandemin bildades en arbetsgrupp med representanter från olika delar av organisationen. Exempel på aktiviteter och åtgärder som genomförts är det samlade åtgärdspaketet med bland annat lättnader på vissa avgifter, projektet Hamnplazan på Västervikstorget, Pop up- restauranger på Visholmen, fondpaket för företagare och föreningar och belöningsappen Cityplay som ska locka till mer lokal handel. Stor vikt har också legat på att försöka förbättra informations- kanalerna som kommunen har mot företagare, uppdatering av vår företagssida samt att se till att sprida den viktiga information och stöd som andra organisationer och myndigheter har att erbjuda.

Fortsatt samverkan är viktig och nödvändig Nöjdheten med kommunens myndighetsutövning har stigit från 74 till 80. Bedömning över 70 anses som högt. Mätningen kommer från Insikt.

Många vill bo i Strängnäs kommun vilket den ökade tillströmningen av bygglovsansökningar talar för.

Under perioden har 488 bygglov beviljats och 265 slutbesked har getts. Många stora aktörer är intresserade av kommunen. Planläggning pågår för 1 500 bostäder. Utöver dessa finns 2 000 bo- städer färdigplanerade. Arbetet kräver långsiktighet.

Fungerande och hållbar kollektivtrafik är av betydelse för kommunens utveckling. De nya tågen innebär bättre komfort, bättre möjligheter till arbete och kortare restider. Den nya tågtidtabellen innebär även fler och tätare avgångar i båda riktningarna. I och med Coronapandemin har antalet serviceresor sjunkit. För att skydda minskade intäkter i hög omfattning har ett tilläggsavtal tecknats.

Som ett steg i rätt riktning mot klimatneutralitet innebär upphandling av nya det busstrafikavtalet att landsbygdsbussarna kommer att drivas av biogas och stadsbussarna av el från och med trafikstart december 2021.

Strängnäs kommun står sig idag bättre rustade för kriser än tidigare. Utbildning i stabsmetodik har prövats hårt och visat på goda resultat. Gällande trygghetsaspekten har flera insatser gjorts samtidigt som en del aktiviteter fått ställas om på grund av Coronapandemin. En möjlig effekt av detta ser vi i statistiken för brott bland unga. I en jämförelse med samma period förra året framgår en ökning på 67 procent i antal anmälningar (från 113 till 189). Framgångsfaktorerna här blir ett fortsatt arbete för tidiga och förebyggande insatser. Samarbete kring kommunens ungdomar har under sommaren genomförts som närvaro på kvällar och helger av socialsekreterare som tillfälligt fungerat som fält- arbetare, tillsammans med Team ungdom, ordningsvakter och ideella föräldrainitiativ. Samarbetet lyfts fram som mycket positivt av inblandade nämnder.

Målbedömning

Målet bedöms bli uppfyllt vid helåret. Nämnderna visar till stor del uppfyllda mål inom arbetet med hållbarhetsfrågor och lyfter fram bland annat fram hemarbete som orsak till minskat resandet och gett mindre klimatpåverkan. Människor fortsätter att lockas till kommunen och nybyggnationen är hög. Bedömningen påverkas av att arbetet med Agenda 2030 inte fått genomslag i samtliga verk- samheter och att påverkansmöjligheterna gällande prioriteringar hos utförande verksamheter är begränsade. Klimat- och energiplanens försening har påverkat det löpande klimatarbetet i för- valtningen. Detta till trots bedöms målen bli uppfyllda utifrån att många aktiviteter genomförs i verksamheterna med ett hållbarhetssyfte.

Medarbetare

Medarbetarperspektivet riktar sig till medarbetare och ledare inom Strängnäs kommunkoncern.

Medarbetare företräder Strängnäs kommun och utför sitt arbete på ett sätt som stärker invånarnas förtroende för kommunen.

Kommunfullmäktiges mål:

Strängnäs kommun har stolta och kompetenta medarbetare som tillsammans utvecklas och skapar moderna och attraktiva arbetsmiljöer.

Strängnäs kommun är attraktiv som arbetsgivare med moderna och välfungerande arbetsmiljöer med hög frisknärvaro. Medarbetare har god kompetens och gott bemötande och ges möjlighet till kompetensutveckling och interna karriärvägar. Strängnäs kommun tar tillvara på medarbetarnas kompetens för att skapa mer kvalitet i tjänsterna till invånaren. Oavsett beslutsnivå arbetar chefer och medarbetare aktivt för förbättrad samverkan och helhetsperspektiv. Ledarskapet och medar- betarskapet präglas av tillit och bidrar till starkt medledarskap och kreativitet som säkerställer att varje nivå kan, vill och vågar ge tjänster till kommunens invånare, företagare och besökare.

Periodens viktigaste aktiviteter

 Coronapandemins påverkan.

 Arbete med långsiktig kompetensförsörjning genom kompetensförsörjningsstrategin.

 Systematiskt arbetsmiljöarbete har haft stort fokus genom prioritering samt horisontella satsningar.

 Heltid som norm pågår med målet att vara klart till sommaren 2021.

 Framtagning av utvecklingsprogram för arbetsledare pågår.

 Intensifiering av rehabilitering av långtidssjukskrivna pågår vilket har reducerat antalet långtidssjukskrivningar.

 Äldrelyftet och insatser för personalförsörjning inom äldreomsorgen.

 Medarbetare har ställt om och hjälpt varandra.

 Kompetensutvecklat medarbetare bland annat om våld i nära relationer.

Resultat

Arbetsmiljön för medarbetare i kontaktyrken har påverkats i högsta grad under Coronapandemin.

Högre krav på hygien, att vara hemma när man har förkylningssymtom, skapa trygghet för äldre i särskilda boenden och elever i skolorna. Andelen medarbetare som arbetar hemifrån har ökat betydligt. Det påverkar och ställer krav på medarbetare och chefer när de ”vanliga” kontaktytorna inte finns på samma sätt. Omställningen har varit påtaglig för samtliga.

Under mars och april ökade sjukfrånvaron väsentligt. Restriktioner påverkade och många var hemma för att hindra smittspridning. Under maj och juni återgick sjukfrånvaron till mer rimliga nivåer för att sedan i juli vara rekordlåga. Kommunen kommer från en positiv trend med minskade sjuktal, det har medfört att de inte skjutit i höjden utifrån Corona.

Arbetet med systematiskt arbetsmiljöarbete och rehabilitering visar sig även i att personalomsätt- ningen sjunkit med 0,9 procentenheter sedan samma period 2019 och med 2,6 procentenheter samma period 2018. Även hantering av avvikelser och rehabilitering vid långtidssjukskrivning har förbättrats där en slumpmässig kontroll visade att 10 av 10 långtidssjukskrivna har en plan för återgång i arbete.

Medarbetarundersökningen som vanligen genomförs under våren flyttades fram till september månad. Resultatet av undersökningen kan komma att påverka utfallet av måluppfyllnaden.

Läs under Väsentliga personalförhållanden.

Målbedömning

Medarbetarmålet bedöms bli delvis uppfyllt vid helåret. Bedömningen utgår från att medarbetar- enkäten ännu inte är genomförd och därför råder viss osäkerhet hur medarbetare upplever Strängnäs kommun som arbetsgivare. Arbetsmiljöarbetet har stärkts under året vilket kan ses i det pågående systematiska arbetsmiljöarbete som pågår men även i hur chefer arbetar med avvikelser och rehabilitering. Coronapandemin medförde att sjukfrånvaron sköt i höjden under mars och april för att sedan sjunka under maj och juni. Juli visade ordentliga låga sjuktal. Sett till jan-juli 2020 har sjukfrånvaron ökat 0,6 procentenheter. Rullande 12 månader fram till juli 2020 visar 8,8 procent och samma period fram till juli 2019 8,9 procent. Kommunens positiva trend kring sjukfrånvaron är en bidragande orsak till en snabb återgång till mer normala siffror.

Ekonomi

God hushållning och långsiktig ekonomisk hållbarhet ska råda i hela kommunkoncernen och verksamheterna ska bedrivas ändamålsenligt och effektivt. Ordning och reda i ekonomin är en förutsättning för kvalitetsutveckling i verksamheter, inom kommunal regi, hos privata utförare av kommunala tjänster samt inom kommunala bolag.

Kommunfullmäktiges mål:

Tillsammans utmanar vi rådande arbetssätt och strukturer. Vi använder våra resurser effektivt och ekonomin är långsiktigt hållbar för dagens och kommande generationer.

Inarbetade arbetssätt och strukturer behöver utmanas för att möta de ekonomiska utmaningarna, både kortsiktiga och långsiktiga. Strängnäs kommun fortsätter att lägga grunden för en långsiktigt hållbar ekonomi med fokus på miljö och klimat, framtida finansiell handlingsfrihet och framtida kompetensförsörjning. Resurser i form av personal, skattemedel och mark behöver användas effektivt. Nuvarande arbetssätt utmanas, bland annat genom digitaliseringens möjligheter, ständiga förbättringar i en innovativ miljö.

Periodens viktigaste aktiviteter

Med utgångspunkt från den långsiktiga ekonomiska planen har viktiga aktiviteter genomförts och påbörjats:

 Förstudien har tagit fram ett förslag för nytt Bildningscentrum som innefattar gymnasieskola, vuxenutbildning inklusive särskild utbildning för vuxna och gymnasiesärskola. Parallellt har

hyresförhandlingar med hyresvärden på Campus pågått, och sommaren 2020 kom en ny offert som innebar lägre hyra och möjligheten att säga upp vissa byggnader samt

koncentrera utbildningskontorets verksamheter i byggnader närmare varandra. I augusti beslutade Barn- och utbildningsnämnden att föreslå Kommunfullmäktige besluta att förlänga hyresavtalet på Campus enligt framlagd offert. Ett beslut som även Kommunstyrelsen biföll vid sitt möte i augusti.

 Konkurrensprogram har antagits av kommunfullmäktige. Utifrån programmet kan kommunal verksamhet inventeras och prövas om det kan bedrivas av privata utförare.

 Påbörjad avyttringsprocess av fjärrvärmerörelse. Konsultstöd är upphandlat och projektet är pågående.

 Förstudie om ombyggnad av kommunhuset. Syftet är att skapa mer effektiv förvaltning.

Förstudien är förlängt under hösten. Ambition om beslut i december.

 Förstudie om Larslunda för att ge en helhetsbild om behov och prioriteringar vid utbyggnad av Larslunda idrottsplats. Utredning planerad vara klar i september.

 Investeringsprocessen har justerats och innehåller nu ett årshjul för uppdatering av den 15- åriga investeringsplanen för kommunkoncernen. Kommer vara en prioriterande aktivitet under hösten.

 Kommunkoncernen på plats och ett moderbolag har bildats.

 Socialnämnden har beslutat om att upphandla en omsorgsoperatör för det nya särskilda boendet i Södra stadsskogen.

 Socialkontoret har lyckats med hemmaplanslösningar istället för externplaceringar för personer i behov av placering i familjehem eller HVB.

 Arbetet kring horisontella satsningar är i gång. Arbetet pågår i tre horisontella spår; Agenda 2030, tidiga insatser för barn och unga samt arbetsmiljö och frisknärvaro.

 Upphandling av nytt ekonomisystem pågår. Anbud ska enligt plan inkomma i december.

Projektledare är på plats och målet är att ekonomisystemet ska vara på plats januari 2022.

Resultat

Genom aktiviteterna ovan prövas nya arbetssätt och strukturer utmanas för att skapa förutsättningar för en långsiktigt hållbar ekonomi.

Genom det pågående arbetet med långsiktig ekonomisk plan skapar Strängnäs kommun långsiktighet i beslut. Strävan efter fortsatt hög effektivitet och god kvalitet på kommunala tjänster ges bättre förutsättningar nu med konkurrensprogrammet på plats. Genom ett aktivt arbete med investerings- processen tydliggörs investeringsbehov samt vilka effekter som förväntas uppnås både ekonomiskt och verksamhetsmässigt.

Inom ramen för arbetet med en långsiktig ekonomisk plan fick förvaltningen under hösten 2019 i uppdrag att genomföra en förstudie om ett nytt bildningscentrum. Parallellt med detta fortsatte hyresförhandlingen med fastighetsägaren för att få ner kostnaderna för de nuvarande lokalerna. När förstudien var klar och presenterade ett realistiskt alternativ mot Campus tog hyresförhandlingen fart. Sommaren 2020 kom en ny offert som innebar lägre hyror och möjlighet att säga upp vissa byggnader samt koncentrera Utbildningskontorets verksamheter i byggnader närmare varandra. Det ger kommunen minskade hyreskostnader på cirka 175 miljoner kronor över 15 år. Ett tydligt alter- nativ till campus arbetades fram under våren och sommaren som sedan medförde möjlighet till omförhandling.

Kommunkoncernen är på plats. Samtliga formella beslut om emission, val av styrelseledamöter och VD togs i våras. Under hösten pågår arbete med att ta fram ägardirektiv till moderbolaget och dess dotterbolag. Fokus i uppdragen kommer vara hur bolagskoncernen ska bidra till kommunens utmaningar i kommande flerårsplan. Styrelsen i Strängnäs kommunföretag AB (SKFAB) arbetar även med att hitta former för styrning och uppföljning mellan dotterbolag och moderbolag respektive moderbolag och Kommunstyrelsen.

I samband med beslut om Flerårsplan 2020-2022 avsattes medel för kommungemensamma sats- ningar i syfte att stimulera nämndöverskridande samarbete och arbetsformer kring viktiga gemen- samma områden. Totalt avsattes 10 miljoner kronor årligen under tre år centralt för kommun- gemensamma satsningar inom tre områden. Aktiviteter som ingår i satsningarna är bland annat:

Team ungdom, HR-specialist med fokus på rehabilitering, medel för återgång i arbete samt att samverkansprojekt mellan kontor och bolag kan söka medel för aktiviteter inom hållbarhet.

Utvärdering av arbetssättet med horisontella satsningar är för tidigt i dagsläget och kommer att göras senare.

Läs mer under den ekonomiska redovisningen nedan.

Målbedömning

Målet bedöms blir uppfyllt vid helåret.

Utifrån långsiktig ekonomisk plan har flera större aktiviteter skapat förutsättningar för en långsiktigt hållbar ekonomi. Exempelvis bildningscentrum, koncernbildning och konkurrensprogrammet. Dessa är även goda exempel på hur kommunen utmanar rådande arbetssätt. Till dessa kommer även den horisontella styrningen. Prognosen för helårsresultatet är att kommunen får ett rejält överskott. Läs mer nedan.

Arbetet med digitala verktyg har blivit en tydligare och viktigare del av arbetet, utifrån Corona- pandemin. Pandemin har i mycket fungerat som en hävstång för digitala verktyg där snabb om- ställning har krävts. Möten upplevs bli mer effektiva genom Skype eller Teams. Samverkan i 4M (Fyra Mälarstäder) kring genomsam e-tjänsteplattform är en framgång.

Ekonomisk ställning och helårsprognos

Utvärderingen av Strängnäs kommuns finansiella ställning samt helårsprognos utgår från koncern- perspektivet med nedbrytning till kommunen och koncernbolagen. Vid jämförelser används likvärdiga kommunkoncerner (30 000-49 999 invånare).

Resultat och prognos kommunkoncernen

Kommunkoncernens resultat per augusti uppgår till 212,3 miljoner kronor, en ökning med 57,7 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år. Ökningen beror främst på förbättrat resultat för kommunen med 57,0 miljoner kronor. Kommunkoncernens omsättning har ökat med 109,0 miljoner kronor till 2 032,1 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år.

Kommunens skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning har ökat med 90,0 miljoner kronor och övriga intäkter med 4,8 miljoner kronor. Dotterbolagens intäkter har ökat med 14,1 miljoner kronor. Helårsprognosen för kommunkoncernens resultat beräknas till 153,2 miljoner kronor att jämföra med resultatet 2019 som var 144,3 miljoner kronor. De positiva resultaten är en

förutsättning för att kunna självfinansiera stora delar av investeringarna.

Diagram 1. Koncernens helårs resultat och prognos, mkr

Bolagens resultat och helårsprognos

Koncernen SEVAB Strängnäs Energi ABs (SEVAB) redovisar per augusti ett resultat om 24,6 miljoner kronor före skatt vilket är 2,2 miljoner kronor högre än budget. Till den positiva avvikelsen bidrar främst affärsområdet återvinning och stadsnät. Helårsprognosen är 37,0 miljoner kronor före bokslutsdispositioner och skatt vilket är 4,7 miljoner kronor under budget. Resultatet för värme- rörelsen är dock negativt med 6,6 miljoner kronor, vilket dock är 1,7 miljoner kronor bättre än budget.

Koncernen Strängnäs Fastighets ABs (SFAB) resultat per augusti uppgår till 27,0 miljoner kronor före bokslutsdispositioner och skatt. Resultat är positivt i båda bolagen SFAB 17,4 miljoner kronor och Strängnäs Bostads AB (SBAB) 9,5 miljoner kronor. Helårsprognosen för koncernen före boksluts- dispositioner och skatt är 21,9 miljoner kronor.

Periodens resultat i SFAB är 6,6 miljoner kronor bättre än periodens budget. Detta beror främst på eftersläpningar i underhållsprojekten samt minskad vattenförbrukning.Helårsprognosen pekar på ett utfall om 14,9 miljoner kronor före skatt vilket är 0,4 miljoner kronor sämre än budget. Avvikelsen beror till stora delar av kostnader för administration och utvecklingsprojekt, ökade avskrivningar samt kostnader till följd av lösen av elavtal.

I SBAB är periodens resultat 5,6 miljoner bättre än periodens budget, främst till följd av efter- släpningar i underhållsprojekten. Helårsprognosen om 7,0 miljoner kronor före skatt är 1,0 miljoner kronor bättre än budget och kan bland annat förklaras av lägre värmekostnader, räntekostnader och avskrivningar än budgeterat.

Periodens resultat i Strängnäs kommunföretag AB (SKFAB) är minus 93 tusen kronor. Helårs- prognosen är ett överskott om 4,7 miljoner kronor som avser utdelning från SEVAB.

Kommunens resultat och helårsprognos

Kommunens resultat för perioden är 165,5 miljoner kronor, vilket motsvarar ett överskott med 99,7 miljoner kronor i förhållande till periodens budget. Nämnderna redovisar ett överskott motsvarande 67,6 miljoner kronor till följd av bland annat uttagen men ännu ej intjänad semester, vakanta tjänster och outnyttjade konsultmedel under årets första månader. På grund av pandemin är flera insatser, utbildningar och inköp fördröjda men väntas kunna genomföras till hösten med ökade kostnader

som följd. Därutöver har ökade skatteintäkter och ej nyttjade reservmedel en positiv påverkan på resultatet för perioden.

Helårsprognosen är ett överskott med 107,1 miljoner kronor vilket motsvarar 4,8 procent av för- väntade skatteintäkter och generella statsbidrag, att jämföras med budgeterat överskott om 2,0 procent.

Diagram 2. Resultatutveckling utifrån Årets resultat, mkr

Helårsprognosen enligt kommunens riktlinjer för god ekonomisk hushållning (KS/2019:355) beräknas till 111,6 miljoner kronor. Kostnader som täcks av tidigare års överskott (medel avsatt i det egna kapitalet) har då avräknats. Resultatet motsvarar 5,0 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag.

Tabellen nedan visar en sammanfattning av ekonomiskt utfall för uppföljningsperioden samt helårs- prognos för 2020. För mer detaljer, se bilaga 2.

Tabell 2. Resultat och prognos, mkr

Resultat, miljontals kronor

Utfall jan - aug 2020

Avvikelse mot budget aug 2020

Prognos utfall

2020

Års- budget 2020

Avvikelse mot budget 2020

Nämnderna -1 280,3 67,6 -2 041,2 -2 074,5 33,3

Övriga kommungemensamma

kostnader/intäkter 18,9 16,2 -8,9 -6,0 -2,9

Avskrivningar -48,0 0,0 -76,9 -76,9 0,0

Skattenetto 1 465,6 15,9 2 223,9 2 190,3 33,6

Finansnetto 9,3 0,1 10,2 10,1 0,1

Resultat 165,5 99,7 107,1 43,0 64,1

Återföring medel från eget kapital, ¹⁾ -2,1 -2,1 4,5 0,0 4,5 Resultat enligt god ekonomisk hushållning ¹⁾ 163,4 97,7 111,6 43,0 68,6

1) God ekonomisk hushållning enligt KS/2019:355. Enligt riktlinjerna justeras årets resultat med de kostnader som nyttjats av tidigare års avsättningar.

Nämnderna prognostiserar med ett förväntat överskott med totalt 33,3 miljoner kronor, vilket är en förbättrad prognos jämfört med senaste prognos i rapporten per sista maj. Samtliga nämnder prognostiserar ett överskott för året.

För övriga kommungemensamma kostnader/intäkter redovisas ett överskott för perioden med totalt 16,2 miljoner kronor. Avvikelsen mot budget beror till stor del på att budgeterade resurs- och reserv- medel inte nyttjats under perioden. Helårsprognosen pekar på ett förväntat underskott med 2,9 miljoner kronor och beror bland annat på att reserven på 10 miljoner kronor om avsattes för förändrade volymer utifrån den demografiska befolkningsutvecklingen inte räcker till i år. Befolk- ningsökningen blev större än förväntat under 2019 och det har fått följdeffekter även 2020. Av- stämning mot befolkningsprognosen har gjorts per sista augusti och närmare 20 miljoner kronor har tillförts barn- och utbildningsnämnden för ökade volymer. Tillskjutandet av medel till nämnden innebär att reserven överskrids med 10 miljoner kronor. Ytterligare avstämning mot befolknings- prognosen kommer att göras i samband med årsredovisningen.

Förutom att reserven för förändrade volymer inte bedöms räcka till förväntas 5,3 miljoner kronor tas i anspråk av de medel som tidigare reserverats i det egna kapitalet. Därtill beräknas kostnaderna för upphandlat konsultstöd för att påbörja avyttringsprocessen av SEVAB:s fjärrvärmerörelse inför eventuell försäljning uppgå till 3 miljoner kronor för 2020. Dessa underskott täcks till delar av förväntat överskott för bland annat horisontella satsningar, pensioner, nya hyreskostnader och exploateringsvinster. Avsatta medel för horisontella satsningar bedöms inte nyttjas fullt ut under 2020. Det beror framförallt på att arbetet inledningsvis fokuserats på att ta fram strategier och planer för hur styrningen ska ske och hur medel ska nyttjas. Arbetet har också påverkats av den pågående pandemin. 5,1 miljoner kronor av avsatta medel för horisontella satsningar beräknas inte nyttjas under året utan redovisas som ett överskott.

Årsprognosen för pensioner är ett överskott med 2,5 miljoner kronor. Prognosen bygger på det underlag som lämnas av kommunens pensionsförvaltare och enligt det senaste underlaget är prognosen något försämrad för 2020. En tidigare avsättning täcker emellertid upp för denna försämring. På grund av förskjutningar i tidplaner förväntas lokalkostnader vid ny-, till- och ombyggnation bli 2,0 miljoner kronor lägre än budgeterat. Därtill bedöms exploateringsvinster förbättra resultatet med 6,3 miljoner kronor vid årets slut. De exploateringsprojekt som beräknas redovisa vinst under året är; Strängnäs 3:1, kv Järpen och Kungsfiskaren samt Marielund 1:8, Jagbacken 1.

Skattenetto visar ett positivt resultat på 15,9 miljoner kronor för perioden. Enligt Sveriges kommuner och regioners (SKRs) senaste skatteunderlagsprognos som presenterades i slutet av augusti bedöms årets skatteintäkter bli 33,6 miljoner kronor högre än den skatteprognos som låg till grund för flerårs- plan 2020-2022. Jämfört med tidigare prognos är det en förbättring med drygt 36,7 miljoner kronor.

Enligt SKR har såväl Coronapandemin som de åtgärder som aviserats och beslutats i syfte att mildra de ekonomiska effekterna av pandemin haft stor påverkan på samhällsekonomin i Sverige och inter- nationellt. Detta har naturligtvis betydelse för skatteunderlaget och bidrar till att prognosen är behäftad med större osäkerhet än normalt. Krisåtgärderna för att mildra ekonomiska effekter av Coronapandemin bidrar däremot just nu till att hålla uppe skatteunderlagstillväxten.

För avskrivningar prognostiseras ingen avvikelse mot budget för året. Däremot prognostiseras ett överskott med 0,1 miljoner kronor för finansnetto. Överskottsutdelning från Kommuninvest beräknas bli lägre än budgeterat, men underskottet täcks av lägre bankkostnader och högre intäkter för borgensavgifter.

Tabell 3. Prognosförändring under året, mkr

Nämndernas prognos

Nämnderna prognostiserar tillsammans ett överskott med totalt 33,3 miljoner kronor för 2020. Det är en förbättrad prognos jämfört med månadsrapporten per sista maj då prognosen var ett överskott med 5,9 miljoner kronor. Trots den ansträngda situationen, som pandemin medfört, förväntas samtliga nämnder redovisa ett överskott vid årets slut.

Tabell 4. Nämndernas prognos, mkr

Kommunfullmäktige prognostiserar ett överskott med 0,6 miljoner kronor. Det prognostiserade överskottet beror till stora delar på lägre kostnader än förväntat för arvode och utbildningar.

Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott med 5,7 miljoner kronor. Högre intäkter för mark- försäljning samt lägre kostnader till följd av tillfälliga vakanser är huvudorsaker till det förväntade överskottet.

Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden prognostiserar ett överskott med 1,0 miljoner kronor. Vakanta tjänster och ej nyttjade konsultmedel är de främsta orsakerna till det förväntade överskottet, men minskas något av intäktsbortfall till följd av Coronapandemin.

Mar Apr Maj Aug

Kommunfullmäktige 0,0 0,0 0,3 0,6

Kommunstyrelsen 0,7 2,1 3,6 5,7

Miljö- o samhällsbyggn.nämnden 0,0 1,2 1,4 1,0

Teknik- och fritidsnämnden -1,0 0,6 0,6 1,1

Kulturnämnden 0,0 0,0 0,0 1,0

Socialnämnden -23,3 0,0 0,0 17,8

Barn- och utbildningsnämnden 0,0 0,0 0,0 6,1

Summa nämnderna -23,5 3,9 5,9 33,3

Övriga kommungemensamma kostnader/intäkter -10,9 -11,4 -14,4 -2,9

Avskrivningar 0,0 0,0 0,0 0,0

Skattenetto 38,4 -3,1 -3,1 33,6

Finansnetto 0,0 -0,4 -0,3 0,1

Resultat 4,0 -11,0 -11,9 64,1

Återföring medel från eget kapital, inkl balansenheter (nämnder) 10,8 10,9 13,9 4,5

Resultat enligt god ekonomisk hushållning 14,8 0,0 2,0 68,6

Prognosavvikelse, miljontals kronor

Avvikelse mot helårsbudget

Utfall och prognos, miljontals kronor

Utfall jan - aug 2020

Avvikelse mot budget aug 2020

Prognos utfall

2020

Års- budget 2020

Avvikelse mot budget 2020

Kommunfullmäktige -3,5 1,0 -6,1 -6,7 0,6

Kommunstyrelsen -84,9 14,3 -147,3 -153,0 5,7

Miljö- o samhällsbyggn.nämnden -14,7 3,1 -26,8 -27,8 1,0

Teknik- och fritidsnämnden -89,5 6,7 -141,4 -142,5 1,1

Kulturnämnden -28,5 1,7 -45,8 -46,8 1,0

Socialnämnden -480,6 23,0 -747,4 -765,2 17,8

Barn- och utbildningsnämnden -578,6 17,8 -926,4 -932,5 6,1

Summa nämnderna -1 280,3 67,6 -2 041,2 -2 074,5 33,3

Teknik- och fritidsnämnden prognostiserar ett överskott med 1,1 miljoner kronor. Helårsprognosen för nämndens skattefinansierade verksamheter är ett överskott med 0,3 miljoner kronor. Över- skottet beror främst på att budgeten för utredningen av Stallarholmens vägförening inte beräknas nyttjas fullt ut, ökade intäkter från gäst- och småbåtshamn samt lägre kostnader för reparationer.

Överskottet reduceras av minskade intäkter från bland annat badintäkter och lokaluthyrning till följd av Coronapandemin. Helårsprognosen för nämndens verksamheter som har rätt att ta med sig över- och underskott mellan åren är ett överskott med 0,8 miljoner kronor. Överskottet kan förklaras av minskade livsmedelskostnader under våren för måltidsservice samt lägre kostnader än budgeterat för leasing och reparationer av fordon.

Socialnämnden prognostiserar ett överskott med 17,8 miljoner kronor. I samband med månads- rapporten per sista mars beslutade kommunfullmäktige att bevilja nämnden ett budgettillskott med 19,1 miljoner kronor för ökade kostnader till följd av Coronapandemin. Kostnaderna med anledning av pandemin beräknas nu bli något lägre än befarat samtidigt som aktiva åtgärder bidragit till kostnadsminskningar. Därtill beräknas kostnaderna bli lägre än budgeterat till följd av vakanta tjänster, att planerad verksamhet inte kommit igång, färre externa placeringar samt ökade stats- bidrag. Ytterligare en förklaring till prognostiserat överskott är att det extra tillskott som tillförts nämnden för ökad nattbemanning inom särskilt boende för äldre inte beräknas nyttjas fullt ut under året. Högre kostnader än budgeterat förväntas fortfarande inom äldreomsorgen, även om prognosen nu har förbättrats. De högre kostnaderna kan härledas till hemtjänstens egenregi där kostnaderna är högre än beslutad ersättningsnivå.

Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar ett överskott med 6,1 miljoner kronor. Av nämndens sex verksamheter, med nämnden inräknat, beräknas fem verksamheter redovisa överskott eller en ekonomi i balans vid årets slut. Verksamheternas prognostiserade överskott beror främst på att centralt budgeterade reserv- och utvecklingsmedel inte tas i anspråk, ökade intäkter för barn- omsorgsavgifter och statsbidrag, lägre kostnader för Tosterö resursskola samt för omsorg på kvällar, nätter och helger (nattis). Högre skolskjutskostnader samt svårigheter för vissa skolor med få elever per klass att komma i ram minskar det prognostiserade överskottet något. På verksamhetsnivå är det gymnasieverksamheten som förväntas överstiga budgeten. Det beror på högre personalkostnader än budgeterat samt ej beviljade statsbidrag. Åtgärder har genomförts inför höstterminen för att minska personalkostnaderna men det räcker inte till för att få en ekonomi i balans för helåret.

Kulturnämnden prognostiserar ett överskott med 1,0 miljon kronor. Verksamheten har delvis ställts om med anledning av Coronapandemin men vissa evenemang har behövt ställas in. Det, liksom vakanta tjänster, bidrar till det prognostiserade överskottet.

Konsekvenser utifrån Coronapandemin

Den pågående Coronapandemin förväntas medföra både verksamhetsmässiga och ekonomiska konsekvenser i form av ökade kostnader och minskade intäkter. Samtliga verksamheter berörs av den pågående pandemin, men de påverkas ekonomiskt i olika stor omfattning. Helårsprognosen visar en förväntad kostnadsökning/intäktsbortfall med totalt 25,3 miljoner kronor och ökade investerings- utgifter med 0,3 miljoner konor. Osäkerheten kring prognosen är dock fortsatt väldigt hög. Den för- väntade kostnadsökningen/intäktsbortfallet bygger på ett antal antaganden som kan komma att för- ändras utifrån hur situationen utvecklas. I bilaga 3 redovisa de ekonomiska konsekvenser för kommunen i nuläget.

Det är framförallt socialnämnden som förväntas få ökade kostnader i och med utökning av korttids- platser, förstärkt bemanning dag och natt, inköp av skyddsutrustning samt ökade kostnader för övertid, mertid och vikarier med mera. För teknik- och fritidsnämnden handlar de ekonomiska