Kultur- Fritids och Utbildningsförvaltningen 2020-09-13
Delårsrapport 2 2020-08-31
Barn- och utbildningsnämnden
Innehåll
Resultaträkning och driftredovisning... 3
Periodens händelser... 3
Covid 19 och effekter i verksamheten... 3
Periodens resultat... 4
Helårsprognos... 4
Åtgärdsplan... 4
Investeringsredovisning... 6
Köpta och sålda utbildningsplatser... 6
Verksamhetsbilagor... 7
Egen verksamhet... 7
Extraordinära stödinsatser... 8
Modersmål och studiehandledning... 8
Verksamhetens mål... 9
Intäkter 37 881 25 926 36 672 10 746 53 255 37 943 38 943 1 000 Kostnader -300 483 -294 133 -306 763 -12 630 -457 678 -441 737 -447 837 -6 100 Nettokostnad -262 602 -268 207 -270 091 -1 884 -404 423 -403 794 -408 894 -5 100
Kommunbidrag 262 760 268 207 268 207 395 752 403 794 403 794
Periodens resultat 158 0 -1 884 -1 884 -8 671 0 -5 100
Driftredovisning
Utfall Budget Utfall Av- Bokslut Budget Prognos Av-
tkr 190831 200831 200831 vikelse 2019 2020 2020 vikelse
Barn- & utb.nämnd -535 -467 -349 118 -788 -700 -700 0
Förskola -68 023 -68 911 -68 571 340 -103 050 -103 567 -103 867 -300
Förskoleklasser -6 779 -6 452 -6 660 -208 -10 295 -9 868 -9 868 0
Fritidshem -12 768 -14 464 -12 369 2 095 -18 696 -21 795 -21 795 0
Grundskola -99 047 -95 870 -101 714 -5 844 -154 488 -144 815 -149 615 -4 800
Grundsärskola -5 081 -8 346 -8 226 120 -9 500 -12 524 -12 524 0
Lärcenter -6 920 -6 438 -6 440 -2 -10 622 -9 673 -9 673 0
Kulturskola -2 773 -3 587 -3 385 202 -4 545 -5 304 -5 304 0
Gymnasieskola -46 110 -47 687 -46 968 719 -69 586 -71 551 -71 551 0
Skolhälsovård -3 637 -4 019 -3 748 271 -5 700 -6 042 -6 042 0
Flyktingmott -55
Förvaltningsadm. -6 481 -6 878 -6 613 265 -9 687 -10 318 -10 318 0
Skolskjutsar -4 448 -5 091 -5 049 42 -7 412 -7 636 -7 636 0
Nettokostnad -262 602 -268 207 -270 091 -1 884 -404 424 -403 794 -408 894 -5 100
Kommunbidrag 262 760 268 207 268 207 395 752 403 794 403 794
Periodens resultat 158 0 -1 884 -1 884 -8 672 0 -5 100
Perioden Helår
Periodens händelser
Under årets första åtta månader ser vi att vi inte varit följsamma nog vad gäller elevantal kopplat till personaltäthet. Kostnaderna ökar med 6 mkr vilket till största del härleds till ökat antal köpta platser.
Trots detta kan vi se andra positiva effekter i resultatredovisningen gällande de ökade intäkterna som har ökat med 1,2 mkr i jämförelse med 31/8-2019, det förklaras med ett ökat statligt anslag för kommuner för att täcka kostnader under pågående pandemi.
Vi ser även att det extraordinära stödet under dessa månader sjunker i kostnad med 3 mkr i jämförelse med förra årets period men den ryms trots det inte inom
budgetpost.
Skillnaden mellan intäktsposterna 2019 och 2020 kan till stor del förklaras av att
ersättningen för volymjusteringar och extraordinärt stöd ligger som en intäkt till enheterna istället för som tidigare i personalbudgeten.
Covid 19 och effekter i verksamheten
Vårterminen innebar förändrade studievillkor för alla elever inskrivna på gymnasium, högskola och universitet.
Lärcenter ställde om sin verksamhet från 18/3-2020 till distansundervisning så bedrevs undervisningen fram till terminens slut.
För grundskolans del var det uteblivna nationella prov och en ökad frånvaro för elever till följd av anpassningar under
pandemin, effekterna av detta är ännu inte mätbara.
Under året har vi vidtagit nödvändiga åtgärder för att minimera smittspridning. Vi har haft större andel vikarier för att möta personalfrånvaro i de fall behov finns. I skolor och förskolor har vi även erbjudit extra pedagogisk personal vid matsituationer för att upprätthålla avstånd och ge eleverna stöd i tankar, funderingar och oro.
Skyddsutrustning samt desinficerande medel och handtvätt/handskar har även det stått för en del av kostnaderna.
Covid kostnader jan - aug 2020 (tkr) Personalkostnader 427
It kostnader 123
Material 23
Måltider 238
Totalt 811
Periodens resultat
Barn- och utbildningsnämnden redovisar ett underskott på 1,8 mkr för perioden.
Motsvarande period föregående år
redovisade Barn -och utbildningsnämnden ett överskott på 158 tkr. Det går inte jämföra resultatet med föregående år då flertalet kostnader under 2019 inte var periodiserade.
Kostnaden för externa entreprenader överstiger budget med 5 mkr.
Det är fler än hälften av eleverna som har valt ett yrkesinriktat program innevarande läsår. Antalet barn och elever i privat regi har ökat under de senaste åren vilken vi tyvärr inte sett någon trendändring i under 2020 första halvår.
Personalkostnaderna i nämndens verksamheter har ökat med 1 mkr i jämförelse med 2019.
Kostnader för extraordinärt stöd har minskat med 3 mkr i jämförelse med 2019.
Helårsprognos
För 2020 lämnar nämnden en prognos med ett underskott på 5,1 mkr.
I den egna förskoleverksamheten
prognosticeras ett underskott om 300 tkr vilket främst förklaras av en utebliven effekt av sammanslagning av de mindre enheterna till en större på Gullregnsgården. Vi startar upp hösten med ett högt tryck på personal då frånvaron tilltar efterhand som terminen är igång. För att fortsatt kunna erbjuda en kvalitativ och trygg förskola behöver vi stötta till med vikarier vilket kan ge en ekonomisk effekt med en utökad kostnad till 31/12-2020. Täta avstämningar med
rektorer möjliggör organisationsförändringar som är kostnadseffektiva och kvalitetssäkra.
För grundskolan prognostiseras ett underskott om 4,8 mkr vilket framför allt beror på högre kostnader än budgeterat för elever som är i behov av särskilt stöd och extraordinära stödåtgärder. Höstens barn och elevkullar ska tillgodose varje elevs rätt till detta stöd och vi har under hösten ett större behov än under våren både i förskola och i grundskola.
Vi ser även att vi inte har lyckats att möta personaltäthet i den takt som elever har flyttat eller bytt skol- fritidsplacering. Detta är ett pågående arbete men effekterna av dessa anpassningar kommer inte kunna träda in med en helårseffekt motsvarande
underskottet till 31/12-2020.
Underskottet förklaras även av högre kostnader än budgeterat för
modersmålsundervisning och
studiehandledning. Studiehandledning är en icke budgeterad post som vi är skyldiga att erbjuda och det krävs en bedömning av behov och omfattning i varje enskilt ärende.
Åtgärdsplan
Den viktigaste delen av åtgärdsplanen gäller ekonomiskt stöd och stöd för
organisationsförändringar detta för att göra korrekta avvägningar i varje enhet. Ett nära samarbete ger de bästa förutsättningarna för att arbetet mot budget i balans ska gå i mål vid årsskiftet. Nu följs alla enheter upp regelbundet med extra insatta
avstämningstillfällen på förvaltningen och
organiserar vi numera alla skolor i Hörby kommun i ett skolområde, precis på samma sätt som förskolorna är organiserade.
Under hösten ser vi ytterligare över bemanning och möjlighet till att dela
personal mellan skolorna. Vi ser möjligheter till både kvalitetshöjning och en positiv ekonomisk effekt om vi i ökad utsträckning kan använda oss av denna samordning. En förväntad helårseffekt är 700 tkr men en exakt siffra är svår att räkna fram.
Det extraordinära stödet är under fortsatt bevakning och vi ser att höstmånaderna har inneburit utmaningar då behovet av
extraordinära stödinsatser har ökat i jämförelse med våren 2020. Årets
bedömningar har inneburit en sänkning av kostnaden med 3 mkr på de första åtta månaderna, vilket ger en fingervisning av effekten för en likvärdig och rättssäker bedömning. Det är fortsatt ett prioriterat område där vi ser möjlighet till vidare utveckling av arbetet.
Då studiehandledningen är en icke framskriven post i budget pågår ett arbete med att förtydliga och kartlägga behovet och jämföra med föregående år där
utmaningarna i detta handlar om elevunderlag och storlek på
modersmålsgrupper samt lärarkompetens.
Under året har vi inte kunnat rekrytera utbildade lärare till två av våra grupper och därmed utgår dessa grupper i väntan på möjlig tillsättning.
Nu behöver vi inrikta arbetet på att i så stor utsträckning som möjligt förutspå kostnaden inför 2021. Det är en elevrättighet som grundar sig i en likvärdig och rättssäker bedömning. Där kostnaden för detta år inte går att jämföra med föregående år då posten inte var framskriven. Trots en halvering av medel till modersmål och studiehandledning under föregående år ser vi nu en
effektivisering med 100 tkr där vi kommer se ytterligare effektiviseringar med ca 100 tkr under 2021.
Arbetet med digitalisering pågår för fullt i verksamheterna och vi kommer under hösten och fortsatt in i 2021 utbilda personal i vår Jamboard för att kunna erbjuda delar av undervisning på ett mer kostnadseffektivt sätt. Det krävs samordning med schema läggning mellan skolorna och detta kommer vi arbeta intensivt med inför nästa läsår.
Investeringsredovisning
Investeringar
Projekt- budget Utfall
Återstående projekt
tkr 2020 200831
Skolbuss 900 0 900
Elevarbetsplatser 410 -342 68
Solskydd 145 -108 37
Ljuddämpande åtgärder 60 -26 34
Möbler & Övriga Inventarier 147 -30 117
It-investering SO1 550 -517 33
It-Investering SO2 550 -517 33
It-Investering SO3 200 -90 110
Inventarier Fsk Gullregnsgården 0 0 0
Musikinstrument 50 -38 12
Kamerautrustning 150 0 150
Arbetsplatser 200 -60 140
Hörselanpassning lokaler 410 0 410
Arbetsmiljö i slöjdsal 50 -51 -1
Ljuddämpande åtgärder 2019 55 -19 36
Lokalanpassning skötrum 2019 23 -55 -32
Summa 3 900 -1 853 2 047
Samtliga investeringar beräknas genomföras under 2020.
Sålda utbildningsplatser
Intäkterna för perioden ligger 500 tkr under förra årets utfall. Det innebär att vi inte sålt platser i samma utsträckning.
Sålda utbildningsplatser
Verksamhet Utfall Budget Utfall Avvikelse
tkr 190831 200831 200831
Förskola 1391 1 000 1 185 185
Fritidshem 412 433 313 -120
Förskoleklass 101 133 84 -49
Grundskola 2940 2 533 2 779 246
Grundsär 247 0 0 0
IM-progr, Gymn 77 187 148 -39
Summa 5 168 4 286 4 509 223
Extraordinära stödinsatser: 475 tkr
Köpta utbildningsplatser
Kostnaderna för köpta utbildningsplatser jämfört med förra året i motsvarande period har ökat med 5 mkr. En ökning som främst sker i förskola, grundskola och grund- gymnasiesärskola. En placering på grundsärskola kostar mellan 370 – 510 tkr/år.
Köpta utbildningsplatser
Verksamhet Utfall Budget Utfall Avvikelse
tkr 190831 200831 200831
Förskola -15111 -14 967 -16 751 -1 784
Fritidshem -2817 -2 733 -3 051 -318
Förskoleklass -1372 -1 367 -1 411 -44
Grundskola -16812 -15 907 -17 859 -1 952
Grundsärskola -336 -1 333 -2 130 -797
Gymn.skola -38639 -38 833 -38 395 438
Gymn.särskola -1360 -1 600 -1 590 10
Vuxenutbildn. -1699 -1 903 -2 547 -644
Summa -78 146 -78 643 -83 734 -5 091
Extraordinära stödinsatser: -265 tkr
Verksamhetsbilagor
Caroline Åkesson Larsson, tf förvaltningschef
Resultaträkning Utfall Budget Utfall Avvikelse Bokslut Budget Prognos Avvikelse
Belopp i tkr 190831 200831 200831 2019 2020 2020
INTÄKTER 37 881 25 926 36 672 10 746 53 255 37 943 38 943 1 000
- Avgifter 8 361 8 388 8 366 -22 12 426 12 480 12 480 0
- Hyror, externa 23 10 17 7 50 20 20 0
- Bidrag, statsbidrag 20 378 19 344 21 176 1 832 27 815 28 166 29 866 1 700
- Övriga intäkter 5 574 5 009 5 015 6 8 264 7 514 7 514 0
- Interna intäkter 3 546 3 042 2 098 -944 4 700 4 563 3 863 -700
- Extraord stöd, intern fördelning -9 867 0 9 867 -14 800 -14 800 0
KOSTNADER -300 483 -294 133 -306 763 -12 630 -457 678 -441 737 -447 837 -6 100
- Personalkostnader -162 167 -154 451 -163 381 -8 930 -243 855 -232 217 -234 817 -2 600
varav extraord stöd -12 917
varav modersmål.& studiehandl. -2 398
- Material & övr tjänster -33 955 -34 597 -33 155 1 442 -52 678 -51 893 -51 893 0
- Lokaler -20 094 -20 104 -20 104 0 -29 972 -30 156 -30 156 0
- Entreprenader, externa -78 147 -78 643 -83 735 -5 092 -121 674 -117 965 -121 465 -3 500
- Interna IT-tjänster -3 572 -3 890 -3 894 -4 -5 390 -5 835 -5 835 0
- Konsulttjänster -195 -91 -125 -34 -330 -137 -137 0
- Lämnade bidrag -194 -207 -180 27 -343 -310 -310 0
- Kapitalkostnader -2 158 -2 150 -2 189 -39 -3 436 -3 224 -3 224 0
Nettokostnader -262 602 -268 207 -270 091 -1 884 -404 423 -403 794 -408 894 -5 100
Budgetram 262 760 268 207 268 207 395 752 403 794 403 794
Periodens resultat 158 0 -1 884 -1 884 -8 671 0 -5 100
Egen verksamhet
Budgetavvikelsen per skolområde framgår av nedanstående tabell. Skolområde 1 har drabbats av utflyttning där man inte anpassat personal och bemanning i den
utsträckningen som krävs. Under 2020 fattade förvaltningen beslut om att skolorna nu ska ingå i ett skolområde och förskolorna ett annat. Detta för att underlätta vid
omorganisation och för att betona vikten av samarbeta och samsyn.
Egen verksamhet
Verksamhet tkr
Förskola* - - 163 163
Fritidshem 82 1 460 - 1 542
Förskoleklass -313 -228 - -541 Grundskola* -2 220 -707 - -2 927
Grundsärskola - 475 - 475
Summa -2 451 1 000 163 -1 288
* Inkl. Elevhälsan
Exkl modersmålsundervisning o studiehandledning
So 1 So 2 So 3 Avvik.
Extraordinära stödinsatser
Perioden med extraordinära insatser jämför med förra årets period där ser vi en sänkning av kostnader med 3 mkr.
Extraordinära
stödinsatser Utfall Budget Utfall Avvikelse Bokslut Budget Prognos Avvikelse
tkr 190831 200831 200831 2019 2020 2020
Internt -14 555 -9 867 -12 183 -2 316 -19 539 -14 800 -17 800 -3 000
Externt -3 322 -2 433 -2 698 -265 -6 041 -3 650 -5 150 -1 500
Kostnad -17 877 -12 300 -14 881 -2 581 -25 580 -18 450 -22 950 -4 500
Kommunbidrag 12 300 12 300 12 300 18 450 18 450 18 450
Periodens resultat -5 578 0 -2 581 -2 581 -7 130 0 -4 500
Perioden Helår
Modersmål och Studiehandledning
Kostnaden för modersmål och studiehandledning visar på en minskning i kostnad i jämförelse med samma period 2019 med 100 tkr.
Modersmålsundervisning
Studiehandledning Utfall Budget Utfall Avvikelse Bokslut Budget Prognos
tkr 190831 200831 200831 2019 2020 2020
Modersmålsundervisning -2 501 -849 -1 703 -854 -3 864 -1 274 -1 274
Studiehandledning -455 -683 -229 0 -683 -683
Kostnad -2 501 -1 305 -2 387 -1 083 -3 864 -1 957 -3 557
Kommunbidrag 1 139 1 305 1 305 1 700 1 957 1 957
Periodens resultat -1 362 0 -1 082 -1 083 -2 164 0 -1 600
Perioden Helår
Mål
gymnasiet är strävan alltid 100 % och målet för oss är att ligga högre än rikssnittet
behöriga till gymnasiet 88-90 %
<88 %
paritet med föregående års rikssnitt) Alla elever i årskurs 2 kan
skriva och läsa
Mer än 96 % av alla elever är läskunniga enligt kriterierna i det obligatoriska nationella bedömningsstödet i svenska
>96 % 90-96 %
<90 %
Mätning görs under hösten
Samtliga barn och elever har en trygg och anpassad lärmiljö
I enkäter som genomförs ska medelvärdet på frågor rörande trygghet och trivsel ligga över 3,0 (75 %) på en skala 1-4
>3,0
<3,0
Enkäter
genomförs under hösten, enligt plan
UTVECKLING
Antalet platser i förskolan ska motsvara behovet i
kommunen
Alla barn (100 %) ska erbjudas plats på förskolan inom lagstadgad tid
100 %
<100 %
100 %
Alla elever (100 %) ska ha god tillgång till digitala verk
100 %
<100 %
100 % Samtliga elever ska, efter
avslutad skolgång,
kontinuerligt ha fått använda sig av digitala verktyg på ett genomtänkt sätt i skolarbetet, så att de har förvärvat god digital kompetens
Alla elever (100 %) ska ha fått möjlighet att prova på att göra digitala prov innan de slutar årskurs 9
100 %
<100 %
100 %
Kontinuerlig
kompetensutveckling genomförs och utvärderas enligt upprättad plan
Didaktiska forum sker återkommer för alla lärare i organisationen och alla nya skolledarna startar
rektorsutbildning inom avsedd tid (1 år)
Genomfört Pågår Ej genomfört
Flertalet av vårens träffar blev inställda till följd av Covid 19- restriktioner
MEDARBETARE God hälsa och hög
arbetstillfredsställelse inom barn- och
utbildningsnämndens verksamheter
Sjukfrånvaro lägre än snittet för
kommunen < kommunsnitt
= kommunsnitt
> kommunsnitt
Sjukfrånvaron 5,78% i KFU 6,80% Totalt (april-juni) Ökad delaktighet, inflytande
och ansvarstagande för medarbetare inom barn- och utbildningsnämndens verksamheter
Följa kommunens beslutade rutiner för SAM (systematiskt arbetsmiljöarbete) tillsammans med
medarbetarorganisationerna
Genomfört Ej genomfört
SAM ses nu över i kommunens helhet.
EKONOMI
Budgetföljsamhet Utfall i enlighet med budget Noll- eller positivt resultat
Negativt resultat 0-1 % av kommunbidraget Negativt resultat mer än 1 % av kommunbidraget
Underskott på 1,8 mkr motsvarar 0,7% av
kommunbidraget för perioden
Prognossäkerhet Avvikelse i helårsprognosen under året jämfört med faktiskt utfall får högst uppgå 1 %
≤ 1 % av
kommunbidraget
>1-1,5 % av kommunbidraget
> 1,5 % kommunbidraget
Mäts vid årets slut
