Utbildningsnämnden 2020-08-12

(1)

Kallelse/Underrättelse

1(3)

Utbildningsnämnden 2020-08-12

Plats och tid

Kommunhuset i Älmhult, sammanträdesrum Möckeln, klockan 08:30

Gusten Mårtensson (C) Eva-Marie Andersson

Ordförande Sekreterare

Offentlighet

Sammanträdet är inte öppet för allmänheten.

Ärenden

Ärende

1 Fastställande av föredragningslista Informationsärenden

2 Meddelanden ^{4 - 21}

3 Information Beslutsärenden

4 Budget 2021-2023-förslag ^2020/30 ^{22 - 42} 5 Bidrag Virestads friskola 2020- revidering

ersättning förskola

2019/190 ^{43 - 54}

6 Bidrag till Kunskapsförskolan 2020- revidering ^2019/27 ^{55 - 66} 7 Bidrag till Växjö Waldorfförskola 2020-

revidering

2020/3 ^{67 - 78}

(2)

2(3)

Punkt i

kallelse Min Tid

Ärende, UN

2020-08-12 Föredragande Typ

1 5 8.30

Fastställande av

föredragningslista beslut

2 5 8.35 Meddelanden info

3 20 8.40 Information Roger Johansson info

4 120 9.00

Budget 2021-2023

Roger Johansson Camilla Hallberg Daniel Akilisson Samuel Svensson Anna Rix

Grönvall Jenni Karlsson

beslut

Kaffe

5 5 11.00

Bidrag Virestads friskola 2020- revidering ersättning förskola

Camilla Hallberg

Daniel Akilisson beslut

6 5 11.05

Bidrag till

Kunskapsförskolan 2020- revidering

Camilla Hallberg

7 5 11.10

Bidrag till Växjö Waldorfförskola 2020- revidering

Camilla Hallberg

8 5 11.15

Bidrag till Virestads friskola 2020-revidering ersättning grundskola

Roger Johansson

9 5 11.20

Bidrag till Thorén Framtid 2020, revidering

Roger Johansson

10 5 11.25

Bidrag till Idekulla skola 2020, revidering

Roger Johansson

11 5 11.30

Bidrag till Skolföreningen Växthuset ekonomisk förening 2020, revidering

Roger Johansson

12 5 11.35

Interkommunal

ersättning grundsärskola

Roger Johansson

(3)

3(3)

13 5 11.40

Redovisning

delegeringsbeslut beslut

14 5 11.45 Övrigt

info/beslut 11.50

(4)

Tjänsteskrivelse

2020-08-05 1(1)

Utbildningsförvaltning Camilla Åström

camilla.astrom@almhult.se

Utbildningsnämnden

Meddelanden 2020-08-12

Kommunstyrelsens beslut 2020-06-09 att ge nämnderna anstånd med att lämna in budgetförslag inför 2021 till 15 augusti. KS 2020/55

Kommunstyrelsens beslut 2020-06-09 att uppdra till nämnder med negativa budgetavvikelser att redovisa åtgärdsprogram för budget i balans till

kommunstyrelsen senast per delårsrapport 2, KS 2020/41

Kommunfullmäktiges beslut 2020-06-22 att bevilja tekniska nämnden investeringsanslag på 300 miljoner kr för byggnation av ny F-6 skola på Paradisområdet. KS 2018/136

Kommunfullmäktiges beslut 2020-06-22 att flytta 795 000 kr i budget från politisk organisation till utbildningsnämnden för nämndens fasta arvoden. KS 2019/82

Kommunfullmäktiges beslut 2020-06-22 att uppdra till nämnder att vid behov revidera aktiviteter för att bidra till att uppnå resultatmål och återrapportera om dessa till kommunstyrelsen senast per delårsrapport 2. KS 2020/41

Kommunfullmäktiges beslut 2020-06-22 att revidera kommunens policy för ledning och styrning angående budgetprocessen. KS 2019/82

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

(14)

(15)

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

(21)

(22)

2020-08-05 1(5)

Utbildningsförvaltningen Namn

camilla.astrom@almhult.se

Utbildningsnämnden

Budget 2021-2023 - förslag

Ärendenummer UN 2020/30

Sammanfattning av ärendet

Nämnderna ska utifrån budgetanvisningar ta fram ett budgetförslag till

kommunfullmäktige. Förutom drifts- och investeringsbudget ska förslaget även bland annat innehålla förslag till taxor och avgifter samt resultatmål. I

budgetförslaget finns möjlighet att lägga till ett äskande utifrån volymökningar eller andra förändrade förutsättningar för nämnden.

Förvaltningen har på nämndsmötet i juni redovisat beräkningar av budgetbehov för nämnden att ta ställning till. Alliansen har efter det lämnat in synpunkter, vilka har beaktats i budgetförslaget.

Beslutsnivå

Kommunfullmäktige

Beslutsunderlag

 Utbildningsförvaltningens tjänsteskrivelse daterad 2020-08-05

 Budgetförslag 2021–2023 daterat 2020-07-31. Driftsbudgetförslaget är utifrån alliansens lämnade synpunkter.

 Bilaga 1 Detaljerad investeringsredovisning daterad 2020-06-08

Ärendeberedning

Driftsbudget

Föreslagen budget för utbildningsnämnden respektive år 2021–2023, enligt budgetanvisning, är densamma som budget 2020, 483,5 mkr. Utöver det

kommer nämnden att få kompensation för lönerevision. I kompensationen ingår dock inte löneökning för visstids- och timanställda och höjd ersättning till friskolorna för löneökning.

Under kommunstyrelsen finns dessutom anslaget 15 mkr från och med 2021 till

”Kompensation skola Paradiset till UN” (KS 2018/50)

I förvaltningens beräkning över budgetbehov har hänsyn tagits till:

 Prognos 2020

 Beslutade men ännu ej verkställda besparingar

 Volymförändringar, baserat på befolkningsprognos

 Lokalbehov

 Löneökning visstids- och timanställda

 Ökad ersättning till friskolor och andra kommuner för löneökningar och ökade lokalkostnader.

(23)

2020-08-05 2(5)

Utöver ovanstående finns andra mindre förändringar som är specificerade i budgetförslaget. Totalt innebär förvaltningens beräkning ett budgetbehov på ytterligare 49,4 mkr år 2021 jämfört med budget 2020. Orsaker till det ökade budgetbehovet har presenterats för nämnden i juni. Utifrån framkomna synpunkter från alliansen sänks förslaget med 14,1 mkr till ett äskande om ytterligare 35,3 mkr i budget. Ytterligare besparingar utöver redan beslutade kommer att behöva ske, vilket förvaltningen får arbeta med under hösten inför nämndens beslut i december om verksamhetsplan.

I förslaget ingår inte budgetmedel som ska flyttas från politisk organisation från och med 2021 till utbildningsnämnden för nämndens fasta arvoden.

Uppdrag från kommunstyrelsen som beaktats:

Ny F-6-skola Paradiset etapp 3 – modullösning under övergångsperiod

Kommunstyrelsen upp- manar utbildningsnämnden och tekniska nämnden att hantera övriga äskanden i budgetprocess 2021.

KF 2020-03-30 § 35

Ryforsgården För år 2021 och framåt beaktas hyreskostnaden för Ryforsgården i

budgetarbetet.

KS 2020-01-14 § 7

Lokalbehov Diö skola Kommunstyrelsen över- lämnar nämndens äskanden om driftskostnader till budgetprocess 2021.

KS 2019-12-03 § 244

(24)

2020-08-05 3(5)

Investeringsbudget

I investeringsbudget föreslås 5,8 mkr 2021, 28,8 mkr 2022 och 9,3 mkr 2023.

Det höga beloppet 2022 beror på inventarier till Paradisskolan och till Linnéskolan efter utbyggnad.

Taxor och avgifter

Inom förskola och fritidshem föreslås maxtaxa fortsätta gälla. För hyra av vissa lokaler och köp av tjänster föreslås mindre höjningar.

Resultatmål

Utbildningsnämnden föreslår inga förändringar i resultatmålen inför 2021.

Målen behöver utvärderas, men tidigast efter att de har gällt i ett år.

0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000

Förskola,

"betaln ingsansvar"

Förskola, k ommunal verksamhet

Fritidshem ,

"betaln ingsansvar"

Fritidshem , kommunal verksamhet

Grundskola,

"betaln ingsansvar"

Grundskola, k omm

unal

verksamhet

Gymnasieskola,

"betaln ingsansvar"

Gymnasieskola, kommunalverksamhet

antal maj-2020 2021 2022 2023

Prognos antal barn/elever

(25)

2020-08-05 4(5)

Checklista barnkonsekvens

Barnkonventionens består av 54 artiklar. De fyra särskilt viktiga grundpelarna är:

 Artikel 2 Barnets rätt till likvärdiga villkor

 Artikel 3 Barnets bästa i främsta rummet

 Artikel 6 Barnets rätt till liv och utveckling

 Artikel 12 Barnets rätt att uttrycka sina åsikter

Älmhults kommun har genom barnkonventionen ansvar för att se till att alla barn och unga får sina rättigheter tillgodosedda. Barn- och ungdomsperspektivet skall lyftas i alla verksamheter. Checklistan skall fungera som ett stöd vid beredning och beslut i ärenden så att inga förslag beslutas utan att barn och ungas rätt har beaktats.

Påverkar beslutet barnet?

☒ Ja ☐ Nej Förklara oavsett svar:

Budget samt resultatmål sätter ramar och inriktning för verksamheten.

Om ja, fortsätt med frågorna Hur har barns bästa beaktats?

Beräkning har skett av behov för att upprätthålla nuvarande standard.

Beskriv eventuella intressekonflikter

Behoven överstiger föreslagen ram för nämnden.

Har barn fått uttrycka sina åsikter?

☐ Ja ☒ Nej Förklara oavsett svar:

Budgeten är på övergripande nivå, och inte möjlig för barn och elever att ta

(26)

2020-08-05 5(5)

Utbildningsförvaltningens förslag till beslut

Utbildningsförvaltningen har redovisat behov av driftsbudgeten för nämnden att ta ställning till.

Utbildningsnämndens förslag till kommunfullmäktige:

1. Utbildningsnämnden beslutar lämna investeringsbudgetförslag i enlighet med budgetförslag 2021-2023 daterat 2020-07-31.

2. Utbildningsnämnden beslutar lämna förslag till taxor och avgifter i enlighet med budgetförslag 2021-2023 daterat 2020-07-31.

3. Utbildningsnämnden beslutar lämna förslag till resultatmål i enlighet med budgetförslag 2021-2023 daterat 2020-07-31.

Underskrift Roger Johansson

Titel Utbildningschef

Beslutet skickas till För kännedom

Ekonomiavdelningen För åtgärd

Kommunstyrelsen

(27)

2020-07-31 1(15)

Utbildningsförvaltningen

Budgetförslag 2021–2023

Utbildningsnämnd

(28)

Budgetförslag

2020-07-31 2(15)

Innehåll

1 Nämndens uppdrag ...3 2 Resultatmål ...3 3 Ekonomi ...4 3.1 Driftbudget 2021–2023 ...4 Utveckling personal ...5 Utveckling barn- och elevantal ...5 Förskola ...6 Fritidshem ...7 Grundskola ...8 Grundsärskola ...9 Gymnasieskola ...10 Gymnasiesärskola ...11 Komvux ...11 Särskild utbildning för vuxna ...12 Centrala barn- och elevhälsan ...12 3.1.1 Specificering av kapitalkostnader ...13 3.2 Investeringsbudget 2021–2032 ...13 4 Taxor och avgifter ...14 5 Framtid ...15 6 Bilagor ...15

(29)

Budgetförslag

2020-07-31 3(15)

1 Nämndens uppdrag

Nämnden fullgör kommunens uppgifter inom det offentliga skolväsendet och inom förskole- och fritidshemsverksamheten samt kommunens övriga uppgifter enligt skollagen (2010:800).

Nämndens uppgifter omfattar

 förskola, fritidshem, grundskola, grundsärskola och pedagogisk omsorg,

 gymnasieskola och gymnasiesärskola,

 kommunal vuxenutbildning, undervisning för vuxna med

utvecklingsstörning eller förvärvad hjärnskada, uppdragsutbildning, svenska för invandrare (SFI) samt yrkeshögskoleutbildningar,

 tillsyn över fristående förskolor och fritidshem med enskild huvudman som inte anordnas vid en skolenhet, ha insyn i fristående verksamheter,

 handlägga ärenden om bidrag till fristående huvudmän.

Nämnden ansvarar även för det kommunala aktivitetsansvaret och kommunens kontakter med näringsliv, universitet och högskolor i utbildningsfrågor.

Nämnden ansvarar även för det löpande arbetet med att upprätthålla god säkerhet, inklusive informationssäkerhet, och krisberedskap inom sina verksamheter.

2 Resultatmål

(30)

Budgetförslag

2020-07-31 4(15)

3 Ekonomi

3.1 Driftbudget 2021–2023

tkr

Vht Vht 3 pos

100 Nämnd- och styrelseverksamhet 657 1 300 1 300 1 300 1 300 0

490 Ledning 6 094 11 577 10 576 13 506 13 834 328

400 Öppen förskola 1 220 2 748 1 248 1 500 1 500 0

407 Förskola 112 444 107 000 108 999 108 082 108 388 306

425 Fritidshem 24 369 25 000 31 715 24 830 31 715 6 885

435 Förskoleklass 11 752 13 500 15 294 13 695 15 202 1 507

440 Grundskola 208 331 215 943 227 790 214 548 233 181 18 633

443 Grundsärskola 9 968 10 000 11 644 9 623 11 513 1 890

450 Gymnasieskola 79 740 80 500 80 990 80 955 86 449 5 494

453 Gymnasiesärskola 3 400 3 225 3 746 2 924 3 142 218

470 Grundläggande vuxenutbildning 8 895 9 300 2 302 2 267 2 035 -232

472 Gymnasial vuxenutbildning 1 255 1 200 4 278 4 436 4 734 298

474 Särvux 607 732 882 732 803 71

475 Yrkesvux 3 536 1 404 -705 2 169 2 015 -154

476 Svenska för invandrare (SFI) 295 70 5 402 2 932 2 945 13

478 Uppdragsutbildning 0 0 0 0 0 0

Summa 472 565 483 499 505 461 483 499 518 756 35 257

* Budgetmedel avsatta för framtid och utveckling är i denna budget utfördelade enligt beslut i KS Bokslut

2019

Budget 2020*

Prognos DR1 2020

Budget anvisning 2021

Budget förslag 2021

Behov utöver budgetanvisning

tkr

Vht Vht 3 pos

100 Nämnd- och styrelseverksamhet 1 300 1 300 0 1 300 1 300 0

490 Ledning 13 506 14 732 1 226 13 506 14 923 1 417

400 Öppen förskola 1 500 1 500 0 1 500 1 500 0

407 Förskola 108 082 108 459 377 108 082 108 948 866

425 Fritidshem 24 830 35 602 10 772 24 830 39 359 14 529

435 Förskoleklass 13 695 16 583 2 888 13 695 18 504 4 809

440 Grundskola 214 548 256 707 42 159 214 548 288 723 74 175

443 Grundsärskola 9 623 11 625 2 002 9 623 12 415 2 792

450 Gymnasieskola 80 955 90 646 9 691 80 955 99 142 18 187

453 Gymnasiesärskola 2 924 3 293 369 2 924 3 548 624

470 Grundläggande vuxenutbildning 2 267 2 467 200 2 267 2 393 126

472 Gymnasial vuxenutbildning 4 436 5 421 985 4 436 5 417 981

474 Särvux 732 871 139 732 1 003 271

475 Yrkesvux 2 169 2 545 376 2 169 2 559 390

476 Svenska för invandrare (SFI) 2 932 2 179 -753 2 932 2 255 -677

478 Uppdragsutbildning 0 0 0 0 0 0

Summa 483 499 553 930 70 431 483 499 601 989 118 490

Behov utöver budgetanvisning Budget

anvisning Plan 2022

Budget förslag Plan 2022

Behov utöver budgetanvisning

Budget anvisning Plan 2023

Budget förslag Plan 2023

(31)

Budgetförslag

2020-07-31 5(15)

Utbildningsnämnden räknar med oförändrad budget för nämnd- och

styrelseverksamhet. Kostnaden för nämnden har ökat under 2020, i och med att kostnader är överförda från kommunstyrelsen. Utbildningsnämnden räknar med att dessa pengar förs över från kommunstyrelsen till utbildningsnämnden, såväl innevarande som kommande år.

Under ledning finns en del av utvecklingspengarna, som kommunstyrelsen godkände, det motsvarar 3,5 mkr. Anledningen till årets låga prognos är en intäkt av engångskaraktär på 2,9 mkr. Den kommer inte att finnas under 2021.

Öppna förskolan är en icke lagstadgad verksamhet, men utbildningsnämndens ambition är att den ska ligga på ungefär samma nivå som tidigare.

Utveckling personal

Den största personalökningen skedde mellan 2016 och 2017.

Vid en jämförelse mellan 2016 och 2019 har personalkostnaderna ökat med 36

% samtidigt som elevökningen varit 20 %. Vid en första jämförelse kan detta verka orimligt, men vid en närmare granskning är det ganska normala siffror.

12,5 % av ökningen av personalkostnaderna beror på löneökningar enbart.

Dessutom är personalkostnadstillägget (PO) nästan 2 procentenheter högre 2019 än det var 2016. Det innebär att en förväntad ökning av personalkostnaderna borde vara 34,5 %. Därtill kommer löneglidning, lärarlönesatsningar i form av lärarlönelyft och försteläraruppdrag.

Utveckling barn- och elevantal

1 000 1 500 2 000 2 500 3 000

Prognos antal barn/elever

(32)

Budgetförslag

2020-07-31 6(15)

Förskola

Förskolan räknar endast med mindre förändringar i sina behov. Under 2021 räknar förvaltningen med högre kostnader i samband med etableringen av Kunskapsförskolan. Det är svårt att förutspå hur många barn som flyttar över från kommunal verksamhet till den nya förskolan. Summan är beräknad på att det behövs en och en halv avdelning under deras etableringstid. Efter 2021 beräknas det inte påverka den kommunala verksamheten då anpassningar görs efter hur många som väljer Kunskapsförskolan.

Förskolornas budget påverkas också av ett beslut i tekniska nämnden att inte längre stå för kostnaden för pedagogiska måltider.

Förändringar förskolan

2021 2022 2023

Budgetanvisning 108 082 108 082 108 082

Besparing Centrala barn- och elevhälsan -87 0 0

Utökning Centrala barn- och elevhälsan;

psykolog, specialpedagog 101 101 101

Löneökning visstidsanställda och timanställda 200 400 600 kompensation till friskolor för löneökningar 225 450 675 Minskade lokalkostnader Diö, inklusive städ -144 -144 -144 Avveckling Lyckans förskola, inklusive städ -252 -504 -504

Ryforsgården 420 420 420

Uppsägning moduler, Lyckan, inklusive städ -250 -500 -500

Ökade internhyror 100 100 100

Förändring kapitaltjänstkostnader -107 -46 18

Pedagogiska måltider 100 100 100

Summa 108 388 108 459 108 948

(33)

Budgetförslag

2020-07-31 7(15)

Fritidshem

Förändringar fritidshem

2021 2022 2023

Löneökning visstidsanställda och timanställda 180 365 740 kompensation till friskolor för löneökningar 81 83 86 löne- och inflationsuppräkning ersättning till

andra kommuner 164 169 174

Kompensation till friskolor för ökade

lokalkostnader (moduler och Paradiset) 108 382 -29 Moduler Elmeskolan, inkl städ 1 674 1 674 1 674

Paradisskolan, inkl städ 0 1 853 4 455

Fler tjänster p g a elevökning 900 2 400 3 600 Minskat antal elever andra kommuner 134 202 185

Budgetavvikelse 2020 3 644 3 644 3 644

Summa 31 715 35 602 39 359

Fritidshemmen har ett stort utökat behov jämfört med budget 2020. Utökningen av antalet tjänster baseras på elevprognosen. Under posten budgetavvikelse 2020 återfinns minskade statsbidrag till fritidshemmen på 2,9 mkr. Det är

fritidshemssatsningen och lågstadiesatsningen som inte längre finns som statsbidrag. Förändring av kontering av fritidspersonalens tjänster påverkar också förändringen.

Älmhults kommun fick kritik av Skolinspektionen 2017 för att ha för stora barngrupper inom fritidshemmen. Sedan dess har antalet inskrivna barn per årsarbetare från 25,9 till 21,5. Det innebär att vi har kommit närmare snittet i riket som ligger på 20,7 barn per årsarbetare.

Älmhult har en mycket hög del av barnen i åldern 6-12 år inskrivna i fritidshemmen, vilket påverkar kostnaderna.

.

(34)

Budgetförslag

2020-07-31 8(15)

Grundskola

Grundskolan har stora kostnadsökningar under de kommande åren. En stor del av kostnadsökningarna beror på elevökningar och nya lokaler. Detta påverkar även hur mycket nämnden behöver betala till fristående verksamheter. Dessa kostnadsökningar tillsammans med löneökningar för visstidsanställd personal

Förändringar grundskola (inklusive förskoleklass)

Förskoleklass 2021 2022 2023

Kostnadsökning p g a elevökning 1 507 2 888 4 809

Summa 15 202 16 583 18 504

Grundskola 2021 2022 2023

Besparingsuppdrag -201

Besparing CBEH -552 0 0

Utökning CBEH; psykolog, specialpedagog,

skolläkare 707 707 707

Löneökning visstidsanställda och timanställda 1 273 2 902 6 618 kompensation till friskolor för löneökningar 361 732 1 113 löne- och inflationsuppräkning ersättning till

Kompensation till friskolor för ökade lokalkostnader (moduler, Linné och

Paradiset) 717 1 159 1 847

Moduler Elmeskolan, inkl städ 7 626 7 626 7 626

Förändring lokalhyra befintliga lokaler 84 84 84

Förändring lokalvård befintliga lokaler 60 60 60

Paradisskolan, inkl städ 0 7 584 18 243

Tillbyggnad Linnéskolan, inkl städ 0 5 903 17 395

Tillbyggnad Diö skola, inkl städ 0 675 678

Ökning IT-avgift p g a elevökning 143 354 524

Ökade kostnade telefon 2 8 18

Förändring kapitaltjänstkostnader 1 220 642 1 572

Fler tjänster p g a elevökning 1 800 6 600 9 900

Ökade kostnader förbrukning 0 189 346

Pedagogiska måltider 200 200 200

Minskat bidrag från Migrationsverket 1 000 2 000 2 000 Minskat antal elever från andra kommuner 306 612 918

Beslutade besparingar -5 250 -5 250 -5 250

Tjänster arbetplatsintegrerad lärarutbildning 0 84 133

Summa 233 181 256 707 288 723

(35)

Budgetförslag

2020-07-31 9(15)

kompenseras inte. Över tid urholkar detta grundskolans budget och en större ram är därför nödvändig.

De beslutade besparingarna är inte tillräckliga för att täcka budgetavvikelsen, som följer med från 2020.

Kostnaden för grundskolan var under 2018 betydligt lägre än i riket, men 2019 ökade kostnaderna och blev högre än genomsnittet. Det beror till viss del på personalökningar som gjordes under 2018, men som sedan fått helårseffekt under 2019. Enligt uträkningarna som görs i Kolada blev lokalkostnaderna 10 mkr dyrare. Det beror på Elmeskolan, som inte varit med i budget 2018 utan hanterades som en intäkt från kommunstyrelsen. Detta gör att det är svårt att jämföra siffror mellan åren.

Grundsärskola

Förändringar grundsärskola

2021 2022 2023

Löneökning visstidsanställda och timanställda 60 137 312 löne- och inflationsuppräkning ersättning till

Tillbyggnad Linnéskolan, inkl städ 0 0 609

Summa 11 513 11 625 12 415

Grundsärskolan i Älmhult var 2018 i knappt 10 000 kr billigare än

riksgenomsnittet, 487 700 kr jämfört med 497 500 kr. Grundsärskolan har fått kostnader för förskoleklass, som inte fanns sedan tidigare. Det finns ingen förskoleklass inom särskolan och dessa elever blir i stället placerade i vanlig förskoleklass. För att tillgodose dessa elever har grundsärskolan anställt personal, som tar hand om dessa elever. Dessa kostnader bör belasta

förskoleklassen kommande år, men kostnaden kommer att finnas oavsett var den budgeteras.

Av grundsärskolans 15 elever i åk f-6 tillhör 12 elever träningsskolan. Elever inskrivna i träningsskolan har mycket höga omsorgsbehov och kräver också

(36)

Budgetförslag

2020-07-31 10(15)

Gymnasieskola

Haganäs fick felaktiga ingångsvärden inför årets budget när det gäller

hyreskostnaden, därav förändringen av lokalhyran i befintliga lokaler. När det gäller Lyckans lokaler finns även borttagande av modulerna i C-korridoren.

Dessa tas bort vid halvårsskiftet 2021.

Sammanställningen visar hur viktigt det är för Haganässkolan att vara en

attraktiv gymnasieskolan. Elevökningen för 2021 är beräknad till 70 elever. Om 55 elever väljer Haganäs blir den totala kostnaden för dessa 55 elever 638 tkr.

De 15 elever som vi räknar väljer andra skolor kommer att kosta 1 875 tkr.

I de säkerhetshöjande åtgärderna ingår kostnader för kameraövervakning och bemanning i receptionen. Bemanningen är tänkt att lösas med någon form av arbetsmarknadsåtgärd.

Förändringar gymnasieskola

2021 2022 2023

Budgetanvisning 2021 80 955 80 955 80 955

Utökning CBEH; psykolog, specialpedagog,

skolläkare 202 202 202

Löneökning visstidsanställda och timanställda 160 223 287 löne- och inflationsuppräkning ersättning till

andra kommuner 450 900 1 400

Förändring lokalhyra befintliga lokaler 802 802 802

Moduler Haganäs 0 0 5 000

Övertagande av Lyckans förskolas lokaler 216 282 132

IT-avgift fler elever 25 30 35

Elevökning Haganäs (85 % av elevökningen) 638 1 277 2 554 Elevökning externa skolor (15 % av

elevökningen) 1 875 3 125 4 375

Säkerhetshöjande åtgärder 323 323 323

Ökade kostnade buss- och tågkort 700 750 800

Budgetavvikelse 2020 250 500 1 000

Inget bidrag IKEA uppstart IB 0 0 0

Utökning elevhälsa (spec.ped. Kurator) 0 958 958

Utökning SYV 0 319 319

Summa 86 449 90 646 99 142

(37)

Budgetförslag

2020-07-31 11(15)

Gymnasiesärskola

Förändringar gymnasiesärskola

2021 2022 2023

Löneökning visstidsanställda och timanställda 64 128 255 Förändring lokalhyra befintliga lokaler 57 57 57

IT-avgift fler elever 1 2 3

Elevökning Haganäs 64 128 255

Summa 3 142 3 293 3 548

Gymnasiesärskola har inga större aviserade behov när det gäller budget inför de kommande åren. Det kan ändras sig snabbt om det tillkommer någon elev med särskilda behov. Det finns ingen beredskap för detta i budgetförslaget.

Komvux

Den kommunala vuxenutbildningen har drabbats hårt ekonomiskt av minskade bidrag, särskilt bidragen från Migrationsverket. Dessa bidrag utgår under etableringstiden på 24 månader. När dessa månader har passerat är det

kommunen som övertar ansvaret för kostnaderna. Det är rimligt att anta att en nyanländ elev inte enbart behöver läsa SFI, utan också läsa in grundläggande

Förändringar komvux

2021 2022 2023

Budgetanvisning 2021 11 804 11 804 11 804

Besparingsuppdrag -872 0 0

Löneökning visstidsanställda och timanställda 16 22 29 Förändring lokalhyra befintliga lokaler 286 286 286

IT-avgift 15 20 25

Budgetavvikelse 2020 0 0 0

Utökning av SYV 319 319 319

Summa 11 729 12 612 12 624

(38)

Budgetförslag

2020-07-31 12(15)

Särskild utbildning för vuxna

Förändringar särvux

2021 2022 2023

Budget 2020 732 732 732

Löneökning visstidsanställda och timanställda 6 10 13

IT-avgift 1 2 3

Elevökning 64 128 255

Summa 803 871 1 003

Centrala barn- och elevhälsan

Centrala barn- och elevhälsan har enligt budgetmallen ingen egen budget, utan ingår i de andra verksamheternas budgetar. Förvaltningen föreslår att

utbildningsnämnden fastställer en budget för elevhälsan i samband med beslut om internbudget.

Nedan angivet besparingsuppdrag samt förslag till förändringar är fördelade på de andra verksamheterna, och ingår i tabellen under 3.1 på sidan 4.

Förändringar centrala barn- och elevhälsan

2021 2022 2023

Besparingsuppdrag -835

Utökning psykolog 440 440 440

Utökning specialpedagog 420 420 420

Utökning skolsköterska

paradisskolan/Ryfors/Elme 0 690 690

Skolläkare p g a ökat elevantal 40 40 40

Skolläkare ej budgeterat 2020 110 110 110

Minskning statsbidrag p g a ökat elevantal och

svårighet att rekrytera kompetens 0 480 480

Summa 12 152 14 157 14 157

(39)

Budgetförslag

2020-07-31 13(15)

3.1.1 Specificering av kapitalkostnader

3.2 Investeringsbudget 2021–2032

Sammanställning av nämndens budgetförslag. I bilaga 1 återfinns

investeringsbudgeten på den detaljerade projektnivå som budgetanvisningen kräver att budgeten ska beslutas på.

tkr Budget Plan Plan

2021 2022 2023

Avskrivningar 5 690 6 468 8 200

Internränta 514 614 788

Summa 6 205 7 082 8 988

Nämnd Tkr

Ack budget tom 2020

Ack

prognos År 2021 År 2022 År 2023 År 2024 År 2025 År 2026 År 2027 År 2028 År 2029 År 2030 År 2031 År 2032 Summa

2021- 2032

Investeringsanslag Inkomst 0

Utgift 2 075 3 600 1 300 24 500 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 800

Netto 2 075 3 600 1 300 24 500 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30 800

Investeringsram Inkomst 0

Utgift 0 0 4 450 4 250 4 300 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 51 000

Netto 0 0 4 450 4 250 4 300 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 51 000

Summa 2 075 3 600 5 750 28 750 9 300 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 81 800

(40)

Budgetförslag

2020-07-31 14(15)

4 Taxor och avgifter

2019 2020 2020 2020 2019

Kronor

Självkostnad 2019 (kr)

KF beslut 2020 (kr) Förslag TAXA AVGIFT 2021 (kr)

Intäkts- bortfall totalt (kr) om taxa ej höjs

Markaryd

Olofström

Osby

Ljungby

Tingsryd

Alvesta

Taxa 2019 2020 2021 2021 Taxa 2020 Taxa 2020 Taxa 2020 Taxa 2020 Taxa 2020 Taxa 2020

Förskola Maxtaxa* Maxtaxa* ej aktuellt 1425/950/475/0 1478/986/493 1478/986/493/0 1478/986/493 1425/950/475

Fritidshem Maxtaxa* Maxtaxa* ej aktuellt 950/475/475/0 986/493/493 986/493/493/0 986/493/493 950/475/475

Hyra trä- och metallslöjds-, textilslöjds- och hemkunskapssal förening 360 /privat 615 förening 380 /privat 650 ej aktuellt

Klassrum förening 105 /privat 205 förening 110/ privat 215 ej aktuellt

Restaurangen, per måltid 85 85

Speciallärare kr/h 360 368

Specialpedagog kr/h 330 337

Lärare kr/h 289 295

Modersmål kr/h 248 253

Bibliotek kr/h 272 278

Slöjdsal per termin kr 13 418 13 686

Summa intäktsbortfall 0

(41)

Budgetförslag

2020-07-31 15(15)

5 Framtid

Utbildningsnämnden har under det senaste året haft stort fokus på

ekonomiarbetet. Inför budgetåret 2021 är processen välfungerande och det finns en tydlighet kring kostnadsutvecklingen. Den stora elevökningen de kommande åren ställer stora krav på såväl nämnd som förvaltning. Under de kommande tre åren kommer en ny F-6 skola att färdigställas och utbyggnaden av 7-9 skolan kommer att vara klar med etapp 1. Förutom att se till att lokaler är klara i tid, kommer Älmhult att behöva rekrytera lärare. Förskolans utmaning blir också att anpassa verksamheten efter att fristående aktörer etablerar sig.

Utbildningsnämnden och förvaltningen har utöver arbetet med lokalförsörjning startat upp ett stort arbete med att förändra det systematiska kvalitetsarbetet.

Detta arbete kommer att leda till högre måluppfyllelse på sikt. En del av detta arbete görs tillsammans med Skolverket och Linnéuniversitetet. Den viktigaste förändring i det nya arbetssättet blir att ha en djupare dialog med varje enhet och säkerställa vilka behov som finns just där. Vidare kommer fokus att fortsätta att vara på tidiga insatser, skillnader mellan pojkar och flickors resultat och

nyanländas lärande.

Komvux står inför en stor utmaning. Den rådande pandemin kommer att påverka inströmningen av nya elever. Det är troligt att det kommer att komma nya

statsbidrag, som ska stötta verksamheten, men det finns i dagsläget inga besked om hur dessa ska utformas.

6 Bilagor

 Bilaga 1 Detaljerad investeringsbudget

(42)

Bilaga 1, Detaljerad investeringsredovisning

2020-06-08 1(1)

Utbildningsförvaltningen

Ram/

anslag

Projektnummer

Projektnamn Tkr

Ack budget tom 2020

Ack

prognos År 2021 År 2022 År 2023 År 2024 År 2025 År 2026 År 2027 År 2028 År 2029 År 2030 År 2031 År 2032

Summa 2021- 2032

Ram 26000 Inkomst 0

Investeringar UTB Utgift 0 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 11 000

Netto 0 0 0 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 11 000

Anslag 26001 Inkomst 0

Nytt verksamhetssystem Utgift 2 075 3 600 1 025 500 1 525

Netto 2 075 3 600 1 025 500 1 525

Ram 26011 Inkomst 0

Inventarier ADM Utgift 50 50 100 0 50 0 50 0 50 0 50 0 400

Netto 0 0 50 50 100 0 50 0 50 0 50 0 50 0 400

Ram 26111 Inkomst 0

Inventarier Förskolan Utgift 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9 600

Netto 0 0 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9 600

Ram 26411 Inkomst 0

Inventarier grsk/fth Utgift 2 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 15 400

Netto 0 0 2 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 15 400

Ram 26421 Inkomst 0

IT-utrustning grsk/fth Utgift 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3 600

Netto 0 0 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3 600

Ram 26431 Inkomst 0

Akustikanpassningar grsk/fth Utgift 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2 400

Netto 0 0 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2 400

Ram 26511 Inkomst 0

Inventarier gy/vux Utgift 900 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 8 600

Netto 0 0 900 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 700 8 600

Anslag XXXXX Inkomst 0

Nytt verksam.system CBEH Utgift 0 0 275 275

Netto 0 0 275 275

Inventarier Paradisskolan Utgift 0 0 0 12 000 12 000

Netto 0 0 0 12 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 000

Inventarier Utbyggnad Linne Utgift 0 0 0 12 000 5 000 17 000

Netto 0 0 0 12 000 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 000

Summa 2 075 3 600 5 750 28 750 9 300 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 4 250 4 200 81 800

(43)

2020-06-18 1(4)

Utbildningsförvaltningen Utbildningsnämnden

Bidrag till fristående huvudman 2020, Virestads friskola

Ärendenummer UN 2019/190

Sammanfattning av ärendet

Kommunens skyldighet att lämna bidrag till fristående huvudman regleras i skollagen 8 kap 21–24 §§ (förskola), 9 kap 19–21 §§ (förskoleklass), 10 kap 37–

39 §§ (grundskola) samt 14 kap 15–17 §§ (fritidshem).

Bidraget ska grunda sig på hemkommunens budget för det kommande budgetåret och beslutas före kalenderårets början. Den nettoram som av

nämnden tilldelats förskola utgör grunden för beräkningen av respektive bidrag.

Utbildningsnämnden har för 2020 fastställt budget för förskoleverksamhet till 107 000 tkr.

Ny elevpeng beräknas beroende på beslutet i kommunstyrelsen, 2020-03-10 §51, om fördelning av utvecklingsmedel, där förskolan erhållit ytterligare 1 248 tkr.

Därav ska en revidering av elevpengen ske för helåret 2020.

Nettobudgeten ovan är inklusive uppräkning till 2020 års nivå förutom när det gäller lönekostnaderna som ligger kvar i 2019 års lönenivå. Detta eftersom kommunstyrelsen avsatt medel för att kompensera utbildningsnämnden för 2020 års lönerevision efter att den är klar. Kompensation för lönerevision 2020 ingår däremot i elevpengen.

Utöver beslutade belopp tillkommer möjlighet att söka tilläggsbelopp för barn med extraordinära behov.

Enligt 28 kap. 5 § 2 och 9 punkterna Skollagen (2010:800) får kommunens beslut i ärenden om bidrag till enskilda huvudmän överklagas till allmän förvaltningsdomstol. Kommunen är skyldig att hjälpa till med detta, om önskemål finns.

(44)

2020-06-18 2(4)

Beslutsnivå

Utbildningsnämnden

Beslutsunderlag

 Tjänsteskrivelsen Bidrag till fristående huvudman 2020, Virestads friskola daterad 2020-06-18

 Beräkningsunderlag Bidrag till fristående förskolor 2020 - revidering daterad 2020-06-16

Ärendebeskrivning

Kommunens skyldighet att lämna bidrag till fristående huvudman regleras i skollagen 8 kap 21–24 §§ (förskola), 9 kap 19–21 §§ (förskoleklass), 10 kap 37–

39 §§ (grundskola) samt 14 kap 15-17 §§ (fritidshem).

Bidraget ska grunda sig på hemkommunens budget för det kommande budgetåret och beslutas före kalenderårets början. Den nettoram som av nämnden tilldelats förskola, fritidshem och grundskola utgör grunden för beräkningen av respektive bidrag.

Beviljar kommunen ytterligare budget till den egna verksamheten under löpande budgetår ska motsvarande resurser tilldelas de fristående verksamheterna.

Minskas budgeten till den egna verksamheten kan bidragen till fristående minska i motsvarande omfattning. Det är dock bara återstående utbetalningar under året som kan minskas.

Nettobudgeten för respektive verksamhet är inklusive uppräkning till 2020 års nivå förutom när det gäller lönekostnaderna som ligger kvar i 2019 års lönenivå.

Lönerevisionen för 2020 är beräknad och medtaget i totala beloppet för elevpeng.

Bidrag till fristående förskolor

Utbildningsnämnden har för förskolan fastställt en nettobudget på 108 248 tkr.

Grundbidraget per barn beräknas till 123 495 kr (1-2-åringar), 114 752 kr (3- åringar) samt 89 615 kr (4-5-åringar). Beräkningarna finns närmare beskrivna i särskilt beräkningsunderlag. Av beloppet avser 12 892 kr lokalkostnad som är den genomsnittliga lokalkostnaden per barn inom de kommunala förskolorna.

Grundbidraget ska täcka omsorg och pedagogisk verksamhet, pedagogiskt material och utrustning samt lokalkostnader. Utöver grundbidraget tillkommer socioekonomisk tilläggsresurs, kost, administrationspålägg och momspålägg i ersättningen till fristående förskolor. Budgeten för kost finns inom tekniska nämnden. Eftersom de fristående förskolorna själva tar in barnomsorgsavgiften görs avdrag för det.

(45)

2020-06-18 3(4)

Överklaga beslut

Enligt 28 kap. 5 § 2 och 9 punkterna skollagen (2010:800) får kommunens beslut i ärenden om bidrag till enskilda huvudmän överklagas till allmän förvaltningsdomstol. Kommunen är skyldig att hjälpa till med detta, om önskemål finns.

Förslag till beslut

1. Utbildningsnämnden fastställer följande bidrag per barn enligt

sammanställning nedan till Virestads friskola för 2020. Beslutet gäller retroaktivt fr o m 1 januari.

Virestad Friskola 1-2-åringar 3-åringar 4-5-åringar

Grundbidrag per barn 123 495 114 752 89 615

-varav lokalkostnad 12 892 12 892 12 892

Socioekonomisk tilläggsresurs 790 790 790

Måltider 12 384 12 384 12 384

Administrationspåslag 3 % 4 100 3 838 3 084

Momspålägg 6 % 8 446 7 906 6 352

Bidrag per barn 2020 149 214 139 669 112 225

Bidrag per barn och månad 12 435 11 639 9 352

Bråthults Friskola 1-2-åringar 3-åringar 4-5-åringar

Måltider 12 384 12 384 12 384

Momspålägg 6 % 8 446 7 906 6 352

Bidrag per barn 2020 149 214 139 669 112 225

Virestad Friskola 1-2-åringar 3-åringar 4-5-åringar

(46)

2020-06-18 4(4)

Camilla Hallberg Roger Johansson

Controller Förvaltningschef

Beslutet skickas till Akten

Virestads friskola

Verksamhetschef förskola Ekonom

Ekonomihandläggare förskolan

Bråthults Friskola 1-2-åringar 3-åringar 4-5-åringar

Måltider 12 384 12 384 12 384

Momspålägg 6 % 8 446 7 906 6 352

Bidrag per barn 2020 149 214 139 669 112 225

(47)

2020-06-16 1(8)

Utbildningsförvaltningen Camilla Hallberg

0476-55 308

camilla.hallberg@almhult.se

Beräkningsunderlag

Bidrag till fristående förskolor

2020 – revidering

(48)

Beräkningsunderlag 2020

2020-06-16 2(8)

Innehåll

Bakgrund ...3 Utbildningsnämndens budget 2020 ...3 Antal barn ...4 Budget förskola 2020 ...4 Ersättning till fristående förskolor ...4 Grundbelopp ...4 Sammanställning ersättning ...5 Utbetalningar och avstämningar ...8

(49)

Beräkningsunderlag 2020

2020-06-16 3(8)

Bakgrund

Kommunens skyldighet att lämna bidrag till fristående förskolor regleras i skollagen 8 kap 21-24 §§.

Bidraget ska grunda sig på hemkommunens budget för det kommande budgetåret och beslutas före kalenderårets början. Den nettoram som av nämnden tilldelats förskolan utgör grunden för beräkningen av bidraget.

Ny elevpeng beräknas beroende på beslutet i kommunstyrelsen, 2020-03-10 §51, om fördelning av utvecklingsmedel, där förskolan erhållit ytterligare 1 248 tkr.

Därav ska en revidering av elevpengen ske för helåret 2020.

Utbildningsnämndens budget 2020

Utbildningsnämnden har av kommunfullmäktige beviljats en nettobudget på 483 499 tkr.

Utbildningsnämnden har fördelat budgeten enligt nedan:

tkr BUDGET

Vht 3 pos 2020

Nämnd- och styrelseverksamhet 1 300 Öppen förskola (familjecentral) 1 248

Förskola 107 000

Fritidshem 25 000

Förskoleklass 13 500

Grundskola 211 543

Grundsärskola 10 000

Gymnasieskola 80 500

Gymnasiesärskola 3 225

Grundläggande vuxenutbildning 9 300

Gymnasial vuxenutbildning 1 200

Särvux 732