FöRENADE KOMMUNFÖRETAG AB

FöRENADE KOMMUNFÖRETAG AB

. ...

~ FKF

ÅRSREDOVISNING 1997

F()RENAlll K(.) MtJNFÖRET.

HAR ^{~ N} l T ANNAT ~

()\'l~RSKl J (.GANllf l'l'll(,JFT

Genom koncernens bolag ska vi förse våra ägare, Sveriges kom- muner, med skräddarsydda varor och tjänster. Många av dessa produkter skapas på direkt uppdrag av kunden. Samtidigt 11,1åste vi ständigt ligga steget före, identifiera framtida behov och erbjuda lösningar på dessa. Helst innan våra uppdragsgi- vare själva hunnit uppfatta behovet.

Men lyhördhet, kreativitet och ett proaktivt tänkande är inte allt. Lägsta möjliga pris är väl så viktigt för kommu- nernas möjlighet att skapa mesta möjliga effektivitet ur varje skattekrona. FKF:s bolag är, och ska vara, en prispressare.

Därför driver vi all verksamhet i full konkurrens. Kan vi inte erbjuda ett mervärde eller ett lägre pris än en privat entre- prenör ska vi heller inte leverera. Det faktum att vi även betjä- nar näringslivet och en bredare samhällssektor tvingar oss att trimma vår konkurrensförmåga ytterligare.

FKF producerar nyttigheter, med andra ord. I den

meningen fungerar vi som arbetsbin; vi vet vår uppgift och vi

vet att vi måste jobba hårt för att klara den. Vad vi gör, och

vad vi gjort under 1997, berättar vi på följande sidor.

\ '

~ '\ .

f,;f~l,

'•\·

·-.-

'

~

NNEI-IÅLL

VD:S KOMMEI\ITAR S.

2-3

FORENADE KoMMUNFöRETAG AB S. 4

NYCKELTAL, KoNCERNSTRUKTUR

s. 5

KPA

KoMMUNSEKTORNs PENSION AB s.

6 KoMMENTUs GRuPPEN

AB

s. 7

SVELAB

MIWOLABORATORIER

AB s. 8

STORA BRÄNNBO KURSGÅRD AB

s. 9

- - -

FKF FASTIGHIITER AB

s.

lO

K-KONSULTS FASTIGHETS AB

s. l O

PR!OCON FASTIGHEI'SFÖRVALTNING AB

s.

lO

SOS ALARM

AB

s.

11

---~---

STYRELSE'&-'R.EVJSORER

s.

12 1--- -

FORVALTNINGSBERÄTTELSE S.

13- 14

- -·-- - - -

RF.SULTATRÄKNING

s. 15

BALANSRÄKNING

s. 16 - 17

- - - - - - - --

PlNANSIERINGSANALYS S.

18

--- - -

NOTER S.

19-28

REVISIONSBERÄTTELSE S.

29

l _ j

\'IJ:S KOf\IMI ~Tt\R

~ ... ~

... ...-.-

^...

... _

r '\.,

j ^'-~

'':.. \

\

"''; ~ y,

. . :·.. 1\Th.~

. "' ' 'j:!' -~~~·

~ ~~ri ~ ^{, .}

... ' \

~.,...~

^{- · -}

- · --~

^{, , • . t} _..., ... ....-·""·

~-'~~'· _ _

^.,-··

--·---- . &. tl~- · -.,. - · - . , . " . .~-- ~N;~

,., l' .... ,

~ -~J

^-.p If

if

. - ~· : .. · ?. #/' ~ ~

FöRENADE KOMMUNFÖRETAG

AB lever i symbios med landets kommuner.

Deras brist på pengar blir snabbt en mycket påtaglig realitet i vår vardag.

Under knapphetens himmel har den kommunala marknadens upphandlingar förvandlats till ett eldorado för nya aktörer. ');;.r

I den knivskarpa konkurrensen är inget längre givet; effek t ivast och smartast möjliga lösning tar hem affären.

Den som inte ständigt ochjämt har den kommunala nyttan som riktmärke, den som inte är mogen att tänka om och att pröva nya vägar och den

som inte kan producera effektivt har ingen framtid på den kommunala marknaden.

Så har också framtiden spelat huvudrollen under det gångna året.

SVENSKA KOMMUNFÖRBUNDETs EXTRAKONGRESS om den framtida välfärden illustrerar nytänkan- det. Med hjälp av debattörer som Kjell Olof F eld t skapades en idemässig grund för utveckling av framtidens kommunala verksamhet, dess pro- dukter och tjänster. stötestenarna är och har va- rit många. Hur behåller vi kvaliteten på daghem och i skolor, när medlen krymper? Kan vi vårda den växande skaran äldre människor, utan att få mer pengar?

Effektivitet och kvalitet. Hur får man den ekvationen att gå ihop?

KANSKE EN GEMENSAM FÖRBUNDSSTRUKTUR för Svenska Kommunförbundet och Landstingsför- bundet kan vara en väg? Under 1997 tillsattes en utredning med uppgift att bedöma vilka konse- kvenser ett sådant samgående skulle få. Kärnan i

utredningens arbete blir en omfattande om- världs- och uppgiftsanalys, vars resultat presen- teras under 1998. Vad ska v i göra, hur kan vi fördela uppgifterna och vad skulle bli bättre?

Den som inte frågar får inga svar. Och utan kloka svar kan man inte förändra.

>

MEN KONSTRUKTIV FÖRÄNDRING förutsätter även tydlig målstyrning. Ingående diskussioner k ring ägarrollen och ägaransvaret resulterade i att vi nu tillsätter minst en tjänstemannarepresentant

&ån Förenade Kommunföretag AB i varje bolags- styrelse. Utifrån en gemensam ägarpolicy kom- mer de att kunna driva lönsamhetsfrågorna och ägarintresset på ett t ydligare sätt än tidigare.

Riktmärket ska vara affärsmässigh et. Uppgiften

är klar; vi ska förse våra ägare, Sveriges kommu-

ner, med de varor och t jänster de efterfrågar.

Samtidigt måste vi se längre än så

1

identifiera framtida behov och utveckla lösningar på dessa.

Parallellt ska vi agera prispressare genom att er- bjuda lägsta möjliga pris på våra varor och tjänster.

Det här ställer stora krav. Krav på att utveckla helt nya affärsområden

1

kanske i form av nya bolag. Men också på att utveckla befint- liga verksamheter, eller avveckla sådana som inte väsentligt hjälper oss att fullgöra vår uppgift. Ett exempel på det senare var vårt beslut att av- veckla alla de fastigheter som inte härbärgerar vår egen verksamhet.

FöRsÄLJNINGEN AV KoMREV AB och Komrev Företagsrevision AB till Öhrlings genomfördes också under året. Därmed kan revisionstjänster upphandlas i fri och sund konkurrens. Samtidigt har vi byggt upp en konsultativ sektion för revi- sionsfrågor och ekonomistyrning

1

som stöd för våra kommunala uppdragsgivare.

Den stundom smärtsamma omstruktu- reringen av Svelab har fortsatt under 1997. Re- sultatet av effektiviseringar, förbättrad logistik och ett utvecklat IT-stöd kommer att märkas under 1998.

Det nya pensionsavtal som håller på att utvecklas kommer att skapa nya affärsmöjlig- heter i ytterligare ett bolag

1

KPA. Även KPA har satsat hårt på att utveckla IT-stöd som ökar effektiviteten och som gör det lättare för kun- derna att administrera sina pensioner. Bland annat har man skapat direkta kopplingar till kommunernas PC-baserade ekonomisystem.

Överlag har bolaget klarat övergången till en konkurrensutsatt tillvaro

1

där löntagarna nu- mera kan placera delar av pensionkapitalet som de önskar

1

alldeles utmärkt1

LöNSAMHETSMÄSSIGf känns det tillfredsställande att konstatera att vi med stor precision lyckats pricka våra egna prognoser för verksamhetsåret.

Trots rekonstruktioner och stöd till Svelab håller vi vinstnivån stabil

1

dryga 38 miljoner före bok- slutsdispositioner och skatt. Denna vinstnivå är en förutsättning för att kunna utveckla nya verk- samheter och bibehålla en sund företagsamhet.

ÅTER TILL FRAMTIDEN. 1998 blir ett år då vi bland annat genomför en stor undersökning av vad kommunerna förväntar sig av oss som organisa- tion. Vilken service och vilka produkter krävs för att klara skola

1

vård och omsorg? Hur bygger vi upp den infrastruktur som gör det möjligt för kommunerna att åstadkomma mer för mindre pengar?

SPANNANDE

FRÅGOR BRUKAR

GE INTRESSANTA SVAR.

(il)RENADE. KO~I"Il.lNFÖRETAfi AB

KONCERNENs MODERBOLAG är Förenade Kommunföretag AB (FKF).

Det innebär ett övergripande ansvar för koncernens strategis~ och affärsmässiga utveckling.

Finansförvaltningen är en annan uppgift för FKF . Koncernens affärsdrivande verksamhet sker i övrigt helt och hållet i dotterbolagen. Under verksamhetsåret tog FKF ett starkare grepp om sin ägarroll genom beslutet att tillsätta minst en tjänstemannarepresentant från

moderbolaget i varje dotterbolagsstyrelse.

KONCERNUTVECKLING OCH ÄGARSTYRNING. FKF:s styrning av koncernens bolag syftar till att skapa och bibehålla en bolagsstruktur som är effektiv och marknadsmässigt sund. Detta är

förutsättningen för att koncernen ska kunna förse kommuner och övriga kunder med bra varor och tjänster till konkurrenskraftiga priser.

~l

,.

~

""'(f

.... l

·'

prägla FKF:s utvecklingsarbete under de när- maste åren.

FINANSFÖRVALTNING. FKF förvaltar koncernens likvida medel gemensamt. Moderbola-

get kan därmed samordna bolagens finansiella flö-

•

r t.-,..

,. 'Y

'f

den så att koncernens f i- nansnetto optimeras.

Moderbolaget fungerar därvid som internbank för dotterbolagen, våra ägare och vissa länsförbund ( un- dantaget KPA/KPA Liv, som har egen finans förvaltning).

Dessa erbjuds upplåning och placeringar på marknadsmässi- Styrningen av dotterbola-

gen sker genom en kombination av verksamhetsmässiga och ekono- miska mål som löpande följs upp.

styrelserna i dotterbolagen be- står av såväl politiker som per- soner verksamma i näringslivet.

Moderbolagets insyn och styr- ning underlättas nu genom

beslutet att tillsätta minst lliordis B g a villkor.

l'· Cl"geJt

en tjänstemannarepresen-

4lcentiJ.t

_E

_olllberg on°lllicb _et,

VarJ'e år förvaltas i ge-

frertLindb linattsch

nomsnitt cirka 450 mkr, varav

tant i varje dotterbolags styrelse.

sil

o}ll:!l'd ef_

> S<lnne

iVilssC:

₁₁ a •

cirka 300 mkr är av långfristig

AFFÄRSUTVECKLING. En av FKF:s viktigaste upp- gifter är att initiera utveckling av de nya varor och tjänster som kan krävas för att stödja och ut- veckla den kommunala verksamheten. Här finns unika möjligheter att lyckas med detta, genom en mycket nära relation till våra ägare, Svenska Kommunförbundet. I första hand sker affärsutvecklingen i befintliga ·dotterbolag, när det inte handlar om att gå in i helt nya affärsom- råden. Fokus riktas därvid mot våra kärnom- råden - vård, skola, omsorg - vilka alla är inne i

ett skede av nytänkande och förändring. Dyna- mik och flexibilitet kommer med andra ord att

. . SSistent.

_, k ara tär. Paceringar görs å e i k l b d

·· j' '

korta och långa räntebärande pap- per, likväl som i börsaktier. En låg riskexponering är vägledande för alla finansiella placeringar.

Pågående och planerade fastighetsför- säljningar kommer att ge en god ekonomisk bas för de närmaste årens nysatsningar.

KONSULTATION OCH UTBILDN I N G . Under verksam- hetsåret har FKF genomfört ett antal leasingse- minarier i egen regi, förutom medverkan i Sven- ska Kommunförbundets ut bildningsverksamhet.

Samtidigt står FKF:s kunskap till förfogande för

såväl interna som externa konsultuppdrag .

N\ CKEI..TAI

SAMMANSTÄLLNINGAV NYCKELTAL DE SENASTE 5 ÅREN

Koncernen 1997 1996 1995

Nettoomsättnin& mkr

l

051 1321 l 101

Antal årsarbetare 423 733 653

Nettoomsättning per årsarbetare, kkr 2485 1802 1686

Resultat efter finansnetto, mkr 38,6 38,0 -4,0

N ettomarginal, % 3,7 2,9 neg

soliditet, % 18,8 16,8 28,2

Räntabilitet på sysselsatt kapital, % IV ^{12,5 4,6}

Räntabilitet på eget kapital, % 9,4 ns ^neg

Eget kapital, mkr 359,7 327,4 265,8

Totalt kapital

l

910,1 l 945,0 943,0

DEFINITIONER AV NYCKELTAL

Nettomarginal beräknas som resultat efter finansiella poster i procent av nettoomsättningen.

Soliditet beräknas som eget kapital dividerat med balansomslutningen.

Räntabilitet på sysselsatt kapital beräknas som rörelseresultat plus finansiella intäkter (exklusive aktieägartillskott för 1996)

i

procent av genomsnittligt sysselsatt kapital under året.

1994 1993

1 192 2847

642 3023

1 857 942

60,8 34,4

5,1

~2

29,5 5,5

17,4 12,4

22,1 neg

270,7 93,9

900,1

l

694,1

Räntabilitet på eget kapital beräknas som resultat efter skatt i procent av genomsnittligt eget kapital.

Sysselsatt kapital beräknas som balansomslutning minus icke räntebärande skulder och latent skatt.

AC

FKF-koncernens affä~sdrivande verksamhet sker i dotterbolag.

Såhär såg bolagsstrukturen ut vid utgången av 1997:

~~~· ~ ..

.......... ? [ ' "

N

KPA Kommunsektors Pension AB Kommentus Gruppen AB

Pensionsadministration Handels- och förlagsverksamhet

Svelab Miljölaboratorier AB

Laboratorieverksamhet

Stora Brännbo Kursgård AB

Kursgärdsverksamhet Underkoncern:

KPA Liv Försäkringsrörelse

FKF Fastigheter AB

Fastighetsförvaltning

K-Konsults Fastighets AB Priocon Fastighetsförvaltning AB K-Konsult AB SOS Alarm AB

Fastighetsförvaltning Kons u 1t verksarnht:'t ( .armt.jänster

r-·~mv~:--- .,\ /

i: ' ~ ~ ~ -

-f.!J

_{l /'}

)'. ~

_.

!---....

...

^{. .} f~~'-4.c ,-·-.!~!.. t>.~J> ··'1..)/)L' '

: : '1 .... -... ..._ .

^'l)

/!1F-·

^{< •}

·--Lll': ,;

~,..:

NS Pt-:NSIC)N AR

.,~-- ~---... ·?fr,/!:_··· ··-- "

·A

1:r ··- . --.

^'If-

~~2->' ~:r-P;.---·

'?"'~ .. ·-.'>~ ..,..,,

-.,-

KPA erbjuder helhetslösningar inom pensioner, försäkring- ar och kap i talförvaltning. KPA arbetar för den kommunala sektorn: kommuner, landsting, Svenska kyrkans försam- lingar och därtill hörande bolag. Vi är idag marknadsle- dande inom denna sektor, som

är

Sveriges största arbets- marknadsområde. De ca 2 000 arbetsgivare som anlitar våra tjänster har sammantaget en dryg miljon anställda.

KUNSKAPSFÖRETAG INOM PENSIONER OCH FINANSIELLA TJÄNSTER.

KPA har av sin ägare uppdraget att tillgodose kornmunsek- torns behov av pensionslösningar, personförsäkringar och därtill kopplade finansiella tjänster. Ägare är till 68% FKF och till32% Landstingsförbundet. Verksamheten är orga- niserad i de tre affärsområdena KPA Pension, KPA Liv och KPA Fond & Finans, vilka bedriver sina verksamheter i dat- terbolag till KPA Kornmunsektorns Pension AB.

PENSIONER, LIVFÖRSÄKRINGAR OCH KAPITALFÖRVALTNING.

KPA sköter hela pensionshanteringen; registrerar aktiva ar- betstagare, beräknar deras pensioner och betalar ut dem till-

Ingemar Alserud VD

Sammans med folkpension, ATP och öv- riga bidrag, exempelvis bostadsbidrag.

Under 1997 administrerade vi 34 mil- jarder kronor som betalades ut till ca 290 000 pensionstagare. Förutom att beräkna pensionskulden lämnar vi prognoser på pensionsskulden och ut-

betalningarnas förändringar.

KPA erbjuder arbetsgivarna att försäkra sina pensionsplaner och ar- betstagarna har möjlighet att teck- na pensionsförsäkringar. KPA är också försäkringsgivare för den kol- lektivavtalsreglerade grupplivförsäkringen, som ger drygt en miljon anställda en automatisk livförsäkring.

KPA förvaltar försäkringspremier och pensionsmedeL Det förvaltade kapitalet

är

ca 6 miljarder kronor. Dessutom er- bjuder bolaget tjänster inom kapitalförvaltning, anpassad till den kommunala sektorns behov. Bland annat bedrivs en omfattande kursverksamhet, seminarier och skräddarsyd- da utbildningar.

KPA Liv.

EN NY FÖRSÄKRINGSKONCERN.

Under året bildades en

ny

försäkringskoncernen inom KPA med KPA Livförsäkringsaktiebolag som moderbolag. P g a rådande utdelningsförbud konsolideras denna koncern ej

i

KPA-koncernen. KPA Liv arbetar med liv- och pensionsför- säkringar för arbetsgivare och anställda inom kommunsek- torn. Dotterbolaget KPA Pensionsförsäkringsaktiebolag erbjuder å sin sida tjänstepensionsplaner och privata pen- sionsförsäkringar.

Återbäringsräntan för premiebestämda försäkringar i KPA Pensionsförsäkringsaktiebolag var vid starten i december 1997 Il% före avkastningsskatt. December månads totala avkastning blev

l

,42%.

INFORMATIONSTEKNOLOGIN OCH PENSIONSMARKNADEN.

Under 1997 tog KPA, med Internetteknik, ett nytt bank- system i drift. Genom att avläsa sina in- och utbetalningar kan nu kunderna själva skapa prognoser över de närmaste 30 dagarnas t ransaktioner. Under 1998 utvecklas su cces- sivt nya funktioner på Internet , b land annat elektronisk betalningsförmedling för sekundsnabb åtkomst till systern och register. Invester ingar och utvecklingskostnader inom

!T-området uppgick 1997 till 27 mkr.

KPA Pension betjänar 90% av kommun- och landstings- marknaden. Majoriteten av avtalen, 65%, var tidsbestämda.

Många av dessa förlängdes.

Framgången med KPA:s datatjänst, KPA Direkt, fortsatte.

Under året valde 9 av lO att utnyttja tjänsten, som under 1998 förs över till Internet.

Allt pekar på en fortsatt växande efterfrågan på kapital- förvaltning under 1998, både från institutioner och privata kunder. För att även kunna erbjuda privatpersoner attraktiva fondprodukter b ildas nu ett fondbolag. Likaså kommer KPA:s kunder inom en snar framtid att kunna välja s k etiska placeringar inom kapitalförvaltningen.

KPA -KON6!RNEN 1997 1996 1995

Nettoomsättning, mkr 170 170 l31

Antal årsarbetare 251 261 252

Nettoomsättning/anställd, mkr 677 651 522

Resultat efter finansnetto, mkr 22,7 45,9 33,7

Nettornarginal, % 13,4 27,0 25,7

soliditet, % 14,7 13,6 11,4

KPA LIV-KONCERNEN 1997 1996 1995

KPA Livförsäkringsaktiebolag:

Premieintäkter (mkr) 397 398 387

Årets resultat (mkr) 39 129 87

KPA Pcnsionsf1lrsäkringsaktiebolag:

Premieintäkter (mkr) 359 251 166

Arets resultat (mkr) -40 8 -39

Bolagsbildningar innebär att räkenskaperna för år 1997 ej är direkt jämförbara med motsvarande räkenskaper för år 1996 och 1995. Nyckeltalen baserar sig därför på proforma resultat-och balansräkningar, dvs som om bolagiseringarna skett redan vid årsskiftet 1994/95.

K( ^)!\t ~Il N Il s (.-;R l 'J>Pl•. N AB

Kornmentus Gruppen AB bedriver verksamhet inom affärsområdena Blanketter, Förlag och Energi & Samköp.

Kunderna återfinns inom den offentliga sektorn, främst bland landets kommuner. Kornmentus Gruppen AB ägs till 98% av FKF. Resterande aktier är spridda på flertalet av landets kommuner.

AFFÅRSSYSTEM INFÖR ETT NYTT MILLENIUM.

I det fortsatta arbetet med att förbereda Kornmentus för ett nytt årtusende genomfördes under 1997 de dator- och nätverksinstallationer som utgör grunden för den fortsat- ta !T-utvecklingen. Målen är definierade i ett projekt, Af- färsstöd 2CXX), som syftar till att utveckla den

typ

av verk- samhetstyrda affärssystern som ett nytt årtusende kräver.

\

\

KOMMENTUS BLANKETTER.

\,

"

.tL

Som ledande blankettförlag för den offentliga sektorn pro- ducerar Kornmentus Blanketter tusentals lagerhållna stan- dardblanketter, likväl som kundanpassade speciallösning- ar. Allt inom ramarna för gällande lagstiftning, STG-stan- dard och krav på rationella och lätthanterliga processer hos användarna.

Under året har investeringar i det egna tryckeriet gjorts för att möjliggöra s k print-on-dernand. Intelligent blan- kettkonstruktion i kombination med effektiv

produkt~on,

garanterar kunderna förstklassiga produkter till konkur- renskraftiga priser. Miljöanpassning är en självklarhet.

Efterfrågan på elektroniska lösningar ökar, vilket inneburit

ett ökat inslag av konsultverksamhet och utveckling av skräd- darsydda elektroniska blankettsystem. Genom deltagande i Toppledarforums projekt "Blankett 2000" får Kommentus Blanketter ovärderlig information om morgondagens behov av elektroniska blanketter inom den offentliga sektorn.

KOMMENTUS FöRLAG.

Kornmentus Förlag ger ut litteratur av särskilt intresse för kommunal och annan verksamhet: lagar, förordningar, handböcker och ideskrifter. Innehållet i dessa spänner över olika fack, allt från psykologi och ledarskap till eko- nomi, hälso- och sjukvård och utbildning. Förlaget distri- buerar litteratur både från Kornmunförbundet och andra förlag, inom aktuella ämnesområden.

De tryckta böckerna kompletteras i ökande omfattning av elektroniska medier. Beställningar av ett flertal titlar kan göras från hernsidan, www.kornrnentus.se

KOMMENTUs ENERGI

&

SAMKÖP.

Affärsområdet befäste under året sin ledande ställning som samordnad upphandlare av el och petroleumproduk- ter till den kommunala marknaden. Fordon, vattenkemika- lier och programvaror äT andra exempel på områden där Energi & Samköp hanterar samordnade upphandlingar.

Tillhandahållandet av inköpsser- vice är en del av verksamheten.

Under 1997 färdigställdes ett internetbaserat systern för upphandlingsstöd

vilket nu marknadsförs un- der namnet "Kommers".

KOMMEN11JS GRUPPEN AB

Nettoomsättning, mkr Antal årsarbetare

Nettoomsättning/anställd, mkr Resultat efter finansnetto, mkr Nettomarginal,%

soliditet, %

1997 700 45 16 2,3 0,3 12,0

1996

1995

835 702

60 78

14 9 8,8 -0,6 1,0 0,0

10,3

^8,2

SVELAH Mu J(~l.At~<JRATORIFR AB

Svelabs affärside är att erbjuda marknaden ett brett utbud av oberoende laboratorietjänster. Konkurrensmedlen ska vara kompetens och effektivitet. Det främsta analysområ- det är vatten och livsmedel, men Svelab utför även analyser inom mark, luft och veterinärmedicin. Eftersom den lo- kala närvaron är en del av bolagets affärside

finns dess laboratorier över hela Sverige, från Luleå i norr till Malmö i söder.

Svelab Miljölaboratorier AB är ett helägt dotterbolag till FKF. Miljölaboratoriet i Nyköping AB är

i

sin tur ett dotterbolag, ägt av Svelab (91%) och Vattenfall (9%).

FORTSATTA OMSTRUKTURERINGAR.

Den under 1996 inledda omstruktureringen av företaget har fortsatt under 199 / . Kraftfulla insatser för att rationalisera produktionen och förbättra !T-stö- det, såväl internt som externt,

har gjorts. Den kemiska verk-

v

' samheten har koncentrerats ._-,.,_

kraftigt och bolaget har

tvingats att minska antalet ·: :J:. -.

anställda ytterligare. Moti- vet bakom förändringsarbe- tet är tvåfalt. Först och främst handlar det om att stärka Svelabs lönsamhet.

Men på sikt lika viktigt är kan- ske att anpassa bolagets kun- skaps- och produktionsprofil till marknadens framtida behov.

En bitvis smärtsam men helt nöd- vändig omställningsprocess. Kostnader-

na för dessa omställningar belastar 1997 års resultat.

- · -· ···--·

.:;;~.:::~· . ..lo·-·"~-~

Känsliga prover kräver närhet.Sve- labs lO laboratorier är alla utrusta- de för att kunna utföra analyser av

transportkänsliga prover och pro-

Lindgren M,ats

VD

·. ver som måste tas om hand kort tid efter provtagning. En grund-

förutsättning i omställningsar- betet har därför varit att behålla

närheten till marknaden och kunderna.

Prover som tål längre trans- porter skickas till Svelabs större laboratorier. Provtag-

ning görs av personal både från försäljningskontor och frå n laboratorierna, som samtliga är ackrediterade av Swedac enligt europeisk st andard.

l

KUNSKAPSPROFILEN STÄRKS.

Svelab är och ska vara .en samarbetspartner med hög kompetens fö r både offentlig sektor och industri. Kunskapsinnehållet i bolagets tjänster fortsätter att växa.

Inom livsmedelsindust rin medverkar Svelabs • personal såväl vid intern kompetensutveckling som vid uppläggning och genomförande av kvali- tets- och kontrollprogram.

Miljöområdet är ett annat exempel. Svelab fun- gerar b land annat som ett stöd för massa- och

metallindustrier vid optimering av deras re- ningsverk. Liksom i en lång rad andra frå- gor av kemisk, mikrobiologisk och toxi-

;. '

kologisk karakt är .

EN UNIK KOMPETENs.

Svelabs samlade kunskap, till- sammans med dotterbolagets specialisering inom bestämning av organiska mikroförening ar, ger en för Sverige helt unik kompe- tensprofiL Denna utgör, i kombi- nation med Svela b s oberoende ställ- ning, basen för bolagets framtida kon- kurrenskraft, vare sig det handlar om

utredningar, miljökonsekvensbeskriv- ningar eller andra utvärderingar.

SVELAB KONCERNEN 1997 1996 1995

Nettoomsättning, mkr 92

99

104

Antal årsarbetare 175 187 189

Nettoomsättning/anställd,

kkr

525 531 550 Resultat efter finansnetto, mkr -9,3 -10,6 2,1

Nettomarginal, % neg neg 2,0

soliditet,% 41,1 39,7 39,0

Stora Brännbos affärside är att ge kurs- och konferensin- tensiva kunder inom kommuner och näringsliv en av de bästa produkter de kan få. Detta inrymmer givetvis hög kvalitet på konferenslokaler och konferensservice, men även mat och dryck utöver det vanliga och en ypperlig hotellservice. Resultatet har blivit en hög efterfrågan på Stora Brännbos tjänster med goda vinster och möjlighet att expandera verksamheten.

FYRA VERKSAMHETSOMRÅDEN.

Av Stora Brännbos tjänsteutbud är konferensarrange- mangen de helt dominerande. De genomförs på den egna kursgården Stora Brännbo i kulturstaden Sigtuna.

Den egna anläggningen fungerar även som hotell. Tio månader om året som affärshotell och sommartid som turisthotell med bed & breakfast till attraktivt pris.

Festvåningen Stora Brännbo är också mycket efter- frågad. Bröllop, födelsedagar, dop; det finns många anled- ningar att samla släkt och vänner på Stora Brännbo.

Slutligen bedrivs i samarbete med Svenska Kommun- förbundet en internationell utbildnings- och konsultverk- samhet inom Stora Brännbo. Svenska Kommunförbundet bjuder hit kollegor från Östeuropa och Asien för utv eck- lingsstöd och ömsesidigt utbyte.

VILLA BRÄNN BO VÄCKER DET LJUVA 20-TALET TILL LIV.

Förutom den höga kvaliteten på verksamhet och mat har det geografiska läget skapat en efterfrågan som gjort att Stora Brännbo allt oftare tvingas tacka nej till kunder som vill komma hit. Många attraheras av det vackra Sigtuna med sin rika kultur, ett stenkast från Arlanda

i

skärnings-

Björn Jonzon

VD

punkten mellan Stockholm och Uppsala.

Under 1997 beslöt därför Stora Brännbo att utvidga verksamhe-

ten genom att köpa Villa Bränn- bo, den magnifika f d landsfis- kalsvillan som ligger i dm•k

anslutning till kursgården. Den stora träbyggnaden med brutet tak restaureras nu så att den återfår sin ursprungli- ga 1920-talsstil, med kakelugn, spegeldörrar och original- tapeter.

Från Villa Brännbos konferenslokaler, grupprum och kafe kommer besökarna, vid invigningen 1998, att kunna njuta av utsikten över staden och Sigtunafjärden.

Den framgångsrika internationella verksamheten, i Sve- rige såväl som i andra länder, fortsätter. Likaså det ambiti- ösa miljöprogram som under året givit ett stort gensvar.

Allt talar för att också 1998 blir ett gott konferensår, med samma goda vinstnivå som det gångna året. , ... -..,

.

^-~-:.

SToRA BRÄNNBO KURSGÅRD AB 1997

Nettoomsättning, mkr 18

Antal årsarbetare 23

Nettoomsättning/anställd, kkr 764 Resultat efter finansnetto, mkr 1,4

Nettomarginal, % 8,0

soliditet, % 32,1

: i

, .

1996 17

22

795 1,5 8,5 34,7

"

-

^._.,

: '

~

. ... ·1

\• i'

i-"' -·

·~ ,.

1995 17 21 804 1,0 5,7 30,3

l·" K f F.\~TJl,lll l' l R AR

K-K(lNSll r~ fA'I~tiGJil T' t\B

) )(_'l l N F ASTil;J l I:TSI·()R\ AlJ N l N(~ AB

' . · ..

~ - -~--

^..

^...

^·

-

^l.

. ^....

~~

..

^~

'··""

FKF äger två fastighetsbolag med uppgift att äga och förvalta fastigheter, i första hand för FKF-kon- cernens eget behov. Under året beslöt Förenade Kommunföretags styrelse att samtliga fastigheter i de två bolagen ska säljas.

Enda undantagen är konferensgården Stora Bränn- bo och den därtill förvärvade Villa Brännbo.

F ASTIGHETER TILL FÖRSÄLJNING.

Vid utgången av 1997 ägde FKF Fastigheter fyra fastighe- ter som sammantagna har värderats till cirka 4 51 mkr. Det bokförda värdet uppgår till cirka 344 mkr . Under året såldes kv Kolartorp

i

Haninge, vilket resulterade i en reali- sationsvinst på drygt 2,2 mkr. Vid årsskiftet frånträddes även del av tomträtt (parkeringsplatsen) från kv Sjöbotten i Älvsjö. Tomträtten övertogs av Stockholmsmässan.

Likaså var vid årsskiftet de fyra återstående fastigheterna i K-Konsult Fast ighets AB utbjudna till försäljning.

FASTIGHET SOM FÖRVÄRVATs.

Under året köptes Villa Brännbo, en f d landsfiskalsvilla i anslutning till Stora Brännbo Kursgård. Villan restaureras nu i tidstrogen 20-talsstil för invigning 1998. Därmed får kursgården ett efterlängtat tillskott i sin konferensverk- samhet.

~o

NYTT FÖRVALTNINGSAVTAL

FKF Fastigheter förvaltar Kommunförbundets fem fastighe- ter

i

Stockholm, sammantaget 27 000 kvm. Förvaltningsav- talet, som förnyades vid årsskiftet, löper fram till år 2001.

FKF FASTIGHETER AB 1997 1996 1995 Nettoomsättning, mkr 65

60

57

Antal årsarbetare

11

11 11

Nettoomsättning/anställd, mkr 6

s

5

Resultat efter finansnetto, mkr 14,7 -2,0 1,6 Dir. avkastn. på bokf. värde, % 12,0

10,4

10,1

soliditet, % 5,7 3,8 4,5

K-KONSULTS FASI1GHE1'S AB 1997 1996 1995

Nettoomsättning, mkr 9 12 12

Resultat efter finansnetto, mkr

-3,9

^{-3,0 -4,8} Dir. avkastn. på bokf. värde, % 4,0 8,0 7,7 soliditet,%

>

PRIOCON FASTIGHETSFÖRVALTNING

AB

Under året har Priocon Fastighetsförvaltning AB förvär- vats. Bolaget, med säte i Linköping, erbjuder fastighets- förvaltningstjänster framför allt till kommunala kunder på den lokala marknaden.

Nettoomsättn,{nge~

uppgår till cirka 12 mkr och det genomsnittligt antalet anställda un- der 1997 uppgick till 23.

t

sos ^{Al AR!\t AB}

SOS Alarm ägs av Svenska staten (50%), Landstingsförbun- det (25%) och Förenade Kommunföretag (25%). På deras uppdrag ansvarar bolaget för SOS-tjänsten i Sverige, genom att ta emot och förmedla larm på nödnumret

112.

För kom- munernas räkning alarmeras räddningstjänsten och för landstingen alarmeras och dirigeras ambulanstrafiken. På uppdrag av landstingen ansvarar SOS Alarm även för sjuk- vårdsupplysningen.

LARM OCKSÅ FRÅN ORGANISATIONER OCH PRIVATPERSONER.

Under senare år har en mängd nya larmmöjligheter och larmtjänster utvecklats. Automatlarm, trygghetslarm, per- sonlarm och olika former av jourtjänster går via SOS Alarm. Dessa tjänster utnyttjas av näringsliv och offentlig sektor, men i allt högre utsträckning även av privatpersenet

STOCKHOLM FICK NY SOS-CENTRAL.

SOS Alarm bedriver sin verksamhet från 20 stycken SOs- centraler över hela landet, från Luleå i norr till Malmö i söder.

Våren 1997 invigdes en helt ny larmcentral i Stockholm.

Här finns den allra senaste tekniken, bland annat den nya generationen av integrerade data- och telesystem, Coord- ComG3.

Nu införs även GPS-baserade system för fordonspositio- nering. Med sateliters hjälp visas fordonets position på operatörens digitala kartor.

En intensiv kvalitetsutveckling resulterade i att SOS Alarm under året blev certifierat enligt ISO 900 l.

SOS FLYGAMBULANS.

Det helägda dotterbolaget SOS Flygambulans ansvarar i första hand för längre sjuktransporter, inom Sverige såväl som utomlands. På sträckor över 20 mil är flyget faktiskt att föredra, inte bara ur hälsornässig utan även ekonomisk synvinkel.

SOSALAR.MAB Nettoomsättning, mkr Antal årsarbetare

Nettoomsättning /anställd, kkr Resultat efter finansnetto, mkr Nettomarginal,%

soliditet, %

11 , f

1997 1996 1995

538 526 479

746 777 747

721 677 641

26,1 23,7 17,7 4,9 4,5 3,7 36,7 18,6 11,5

SrYRIJSl-

Frdn vänsrer stdende: Ilmar Reepalu, Lennart Rydberg, Stig Davidssan, Lena Nyberg, Johnrry Magnussan Sirrande: Margar Wtksrröm Infälld bild· Åke Hillman.

Margot Wikström, Kommun- styrelseledamot (s)

Umeå Ordförande

i

Svenska Kommunförbundet

Stig Davidson, Kommunalråd (c) Nybro

Tredje vice ordförande i Svenska Kommunförbundet

Håkan Vesdund F d Kommunalråd (s), Gävle

Åke Hillman, Kommunalråd (s) Västerås

Förste vice ordförande i Svenska Kommunförbundet

Lena Nyberg, Borgarråd (s) Stockholm Ledamot av

Svenska Kommunförbundets styrelse

Lennart Rydberg, f d Borgarråd (fp) Stockholm

Ledamot av

Svenska Kommunförbundets styrelse

RoyHansson Kommunalråd (m), Gotland

~2

Johnny Magnusson, Kommunalråd (m) Göteborg

Andre vice ordförande i Svenska Kommunförbundet

Ilmar Reepalu, Kommunalråd (s) Malmö

Ledamot av

Svenska Kommunförbundets stYrelse

Björn Linden

Auktoriserad revisor, KPMG-Bohlins

•

•

FöR\·i\L TN rNt;sot:RA rrEL~J

Allmänt om verksamheten

KONCERNEN

FKF-koncernen har som målsättning att förse Sveriges kommuner med prisvärda varor och tjänster. Moderbolag inom koncernen är Före- nade Kommunföretag AB (FKF), som är ett hel- ägt dotterbolag till Svenska Kommunförbundet.

Koncernens olika bolag verkar inom ett antal för kommunerna nyttiga branscher och verksamhets- områden. Gemensamt för bolagen är att de drivs på strikt affärsmässiga grunder. Följande verk- samheter finns representerade inom koncernen:

Inom KPA-koncernen bedrivs pensionsadmini- stration, försäkringar och kapitalförvaltning åt kommuner, landsting, Svenska kyrkans försam- lingar och bolag inom kommunsektorn. Verk- samheten har sin grund i arbetsgivarnas behov att få kvalificerad administrativ service inom kollektivavtalsområdet pensioner och trygghets- förmåner. KPA Kommunsektorns Pension AB (KPA) är moderföretag i KPA-koncernen. Beslut har fattats i KPA:s styrelse att under 1998 sälja bolagets fastighet till KPA Livförsäkringsbolag (ej konsoliderat dotterbolag).

Verksamheten inom Kornmentus Gruppen AB omfattar affärsområdena Blanketter (tryckta blanketter och elektroniska blankettlösningar ), Energi (petroleumprodukter), Förlag och Sam- köp. Inom Samköp har under året uppbyggnaden av handel med el fortsatt och ett upphandlings- stödsystem färdigutvecklats. Kunderna åter- finns främst bland kommuner, landsting och stat- liga myndigheter.

Svelab Miljölaboratorier AB är moderbolag i en koncern vars verksamhet är att på uppdrag av kommuner, länsstyrelser, industrier och företag samt enskilda personer utföra tjänster samt kemis- ka, mikrobiologiska och biologiska analyser inom främst · vatten-, livsmedels- och miljöområdet.

Samtliga laboratorier är ackrediterade av Swedac.

Stora Brännbo Kursgård AB bedriver kurs-

gårdsverksamhet. Bland kunderna återfinns såväl Svenska Kommunförbundet som privata företag och organisationer. Stora Brännbo Kursgård AB bedriver även, i samarbete med Svenska Kom- munförbundet, viss internationell konsult- och utbildningsverksamhet.

FKF Fastigheter AB (FKFF) och K-Konsults Fastighets AB (KKF) äger och förvaltar fastig- heter. Under 1997 har styrelsen i FKF beslutat att avyttra samtliga fastigheter förutom de som hyrs ut till Stora Brännbo Kursgård AB. Under året har fyra fastigheter avyttrats. Dessutom från- träddes även del av en tomträtt. Vid årsskiftet äger koncernen 8 fastigheter med en sammanlagd bruksarea på cirka 73 000 m

^2•

Under 1998 har av- tal träffats om försäljning av ytterligare en fas- tighet. Dessutom förvaltar FKFF för Svenska Kommunförbundets räkning fem fastigheter i Stockholm med en yta av sammanlagt 23 000 m

^2•

Under 1997 har bolaget Priocon Fastighetsför- valtning AB förvärvats. Bolaget säljer fastighets- förvaltningstjänster åt främst Linköpings Kom- munala Fastigheter AB.

Dessutom ingår liksom tidigare K-Konsultkon- cernen, vilken förutom en mindre fastighets - rörelse består av hantering av kvarstående avvecklingsåtaganden.

Under 1997 har Komrev AB och Komrev Företagsrevision AB sålts till Öhrlings Coopers

& Lybrand AB. I samband med överlåtelsen träf- fades ett samarbetsavtal mellan Kommun- förbundet och Öhrlings. Genom detta avtal får Komrev också i fortsättningen del av Kommun- förbundets tjänster.

P g a ny redovisningslagstiftning konsolideras

inte KPA Livförsäkringsaktiebolag (f d Kommuner-

nas Försäkringsaktiebolag). Härigenom minskar

omsättningen respektive balansomslutningen

med cirka 400 mkr respektive 2 000 mkr. Däremot

konsolideras intressebolaget SOS Alarm AB, där

vår ägarandel uppgår till 25%. Jämförelseårets

tal har justerats på motsvarande sätt.

MODERBOLAGET

Moderbolaget ansvarar för koncernens övergri- pande strategiska utveckling och har som moder- bolag en ägarroll gentemot dotterbolagen. FKF- koncernens affärsdrivande verksamhet sker i dotterbolagen med undantag av den finansför- valtning som bedrivs av FKF.

Omsättning och resultat

KONCERNEN

Verksamheten inom koncernens olika bolag har, med något undantag, utvecklats väl och följt uppgjorda planer. Stora resurser har lagts ned på IT för att möjliggöra såväl förbättrat stöd till våra kunder som förbättrad intern effektivitet.

Vidare genomför koncernen ett strukturprogram där geografiskt spridd verksamhet koncentreras till färre orter. Nettoomsättning i koncernen uppgår till 1051A mkr (1320,7 mkr). Kon- cernen redovisar ett resultat efter finansiella poster på 38,6 mkr (37,9 mkr).

MODERBOLAGET

Moderbolaget redovisar en nettoomsättning på 1,4 mkr (1,5 mkr) samt ett resultat efter finan- siella poster på 9,1 mkr ( 6,6 mkr).

Förväntningar avseende den framtida utvecklingen

KONCERNEN

Koncernen har under de två senaste åren lagt .ned stora ansträngningar på att effektivisera och strukturera om befintliga verksamheter. Bland annat har vi koncerntrerat respektive bolag kring dess kärnverksamhet, vilket inneburit försäljning av verksamhetsgrenar. Geografiskt spridda verk- samhet er har koncentrerats till färre orter. Dess- utom har anpassningar och effekt iviseringar gjorts inom befintliga organisationer.

Det hårda konkurrensläget kan generellt och främst inom kundgruppen offentliga kunder för-

väntas vara bestående. Vi kommer därför att fortsätta vårt arbete med att koncentrera och effektivisera våra verksamheter.

Den snabba utvecklingen på !T-området kom- mer i hög grad att påverka vår framtida verksam- het. Vi fortsätter att bygga upp och vidare- utveckla vår IT-miljö så att vi kan ligga i framkant när det gäller att möta marknadens krav. Den offentliga sektorn har höga ambitioner när det gäller övergång till elektronisk handel under de närmaste åren. Som en följd därav måste, utöver vad som redan genomförts, ytterligare anpass- ningar göras. Betydande resurser har redan och kommer under de närmaste åren att avsättas för t .

att möta denna utveckling inom våra bolag.

MODERBOLAGET

Inom moderbolaget fortsätter arbetet med att finna nya strategiskt och ekonomiskt intressanta affärsområden. Fokus riktas därvid mot våra kärnområden vård, skola, barnomsorg och tek- nisk infrastruktur . Likaså måste vi hela tiden kritiskt granska verksamhet en i befintliga bolag.

Det finns inga givna ramar inom vilka branscher FKF ska verka, så länge det vi erbjuder bedöms vara kommunnyttigt samt är affärsmässigt moti- verat.

Förslag till disposition

beträffande bolagets vinst eller förlust Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel, kronor 169167 676, disponeras enligt följande:

Avsättes till reservfonden Balanseras i ny räkning Summa

600000 168 567 676 169167676 Av koncernen fria egna kapital, 218 357 000 k~

föreslås l 000 000 kr bli överfört till bundna

reserver.

RI ... ^~t ..

l·rATRAKSIN<,

KONCERNEN MODERBOLAGET

BELOPPIKKR NOT 1997 1996 1997 1996

Nettoomsättning 2 l 051356 1320700 1352 1 469

Kostnad för sålda varor

) och tjänster -931 060 -1 132 810 -39

- - - -

J Bruttoresultat 120296 187 890 1313 1469

Försäljningskostnader -37127 -55 356 -127 -lO

Administrationskostnader -61817 -969ll -7726 -7 570

Utvecklingskostnader -21166 -7 161

Jämförelsestörande poster 3 16704 -5 202

Andelar

i

intresseföretags resultat 9 3896 3827

Övriga rörelseintäkter 4 12584 14473 350 350

Övriga rörelsekostnader s ^{-1625 -2449} - ----

Röre lseresultat 1,6,7

3174..~

39111 -6190 -5761

RESUL TAT FRÅN FINANSIELLA POSTER

Resultat från andelar i koncernföretag 8 3400 3400

Resultat från värdepapper och fordringar

som är anläggningstillgångar lO 12494 3 991 l 739 865

Jämförelsestörande poster Il -4000 -10000 4560 ^-lO

^(XX)

Aktieägartillskott, erhållna 23600 23600

Övriga ränteintäkter och liknande

resultatposter 12 39226 34688 27738 35675

Räntekostnader och liknande

resultatposter l3 -40819 -53449 -22190 -41141

- --- - - - -

Resultat efter finansiella poster 38646 37941 9057 6638

BOKSLUTSDISPOSITIONER

Aktieägartillskott, lämnade -6013 -11 136

Koncernbidrag, erhållna 15629 15 867

Koncernbidrag, lämnade -13129 -9 233

Bokslutsdispositioner, övriga 14 241 241

-- - - - ^{-·- ---·}

Resultat {öre skatt 38646 37941 57&.r; 2377

skatt på årets resultat 15 -1119 3972

Minoritetens andel i årets resultat -5210 -7 746

- - - -- - --·· - --

Åre ts resultat 32317 34167 578S 2377

l

fiAl ANSRi\1\NlNl;

KONCERNEN MODERBOLAGET BELOPPIKKR NOT 1997-12-31 1996-12-31 1997-12-31 1996-12-31

TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar

Goodwill 16 ll 539 14 770

11 539 14770

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark 17 419094 478 395

a

Maskiner och andra tekniska anläggningar 18 242 79

Inventarier och installationer 19 42486 47 141 549 783

- - - -

4<11 822 525615 549 783

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag 20 720 720 119 358 130700

Fordringar hos koncernföretag 336893 424522

Andelar i intresseföretag 21 20896 16 366 500 500

Andra långfristiga värdepappersinnehav 22 521 2550 21 21

Latentskattefordran 40362 38510

Andra långfristiga fordringar 23 2949 13085 10000

----·---

^{- - -·----}

65448 71231 456 772 565743

- - - - · -··--... ----...---·

Summa anläggningstillgångar 538809 611616 457321 566526

Omsättningstillgångar Varulager m. m.

Råvaror och förnödenheter 963 1144

Varor under tillverkning 89 23

· Färdiga varor och handelsvaror 6899 6510

Pågående arbete för annans räkning 24 ___

^..

_____ 17

^{, __}

16881

--···-~---···

7968 24558 Kort/ristiga fordringar

Kundfordringar 192206 255 701

l

54

Fordringar hos koncernföretag 566 2701 39906 11306

..

skattefordringar 2686

>

125 63

Övriga fordringar 25 27982 5144 1540 721

Förutbetalda kostnader och

upplupna intäkter 33533 38794 2526 l 243

- - - -·-·---

256973 302465 44036 13324

Kort/ristiga placeringar 26 l 043 487 941776 162106 63916

Kassa och bank 62849 64568 14 405 7267

...

- - - -

Summa omsättningstillgångar 1371277 1333367 220547 84507

SUMMA TILLGÅNGAR 1910086 1944983 677 868 651033

B \L~\NSRAKNI~(;

KONCERNEN MODERBOLAGET BELOPPIKKR NOT 1997-12-31 1996-12-31 1997-12-31 1996-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital 27

Bundet eget kapital

Aktiekapital (650 000 aktier

å

nom 100 kr) 65000 65000 65000 65000

Bundna reserver/Reservfond 76327

_{- - -}

72607 10600 9900

14\327 137607

75600

74900

Fritt eget kapital

Fria reserver/Balanserad vinst 186040 155 593 163382 161705

Årets resultat 32317 - --- - 34167 5 785 2377

118 357 189760 IG9167 164082 359684 327 367 244 767

238982

Obeskattade reserver

Ackumulerade avskrivningar utöver plan 2 8 482 723

--- - --- - ----

482 723

Minoritetsintresse 49535 45925

A vsättningar

Avsättningar för pensioner och

liknande förpliktelser 29 7130 104 415 2916 2393

Övriga avsättningar 30 _ _ _ 16683 _ _ ^{.. _} 11356

^.,_

^.. __ 7301 ___ _{- - - -}

23 til3 1!5771 10 Z l7

~93

L angfristiga skulder

Checkräkningskredit 31,33 2905 2243

skulder till kreditinstitut 32,33 136201 164 912 136201 1 64912

Övriga skulder 958 700

- - - -· - - - ^{- - - -} - - · ---- ^{- - - - -}

t40064

165612 138444 164912

Kortfristig a skulder

Skulder till kreditinstitut 33 20160 3060 20160 3060

Förskott från kunder 58480 77 444

Leverantörskulder 180064 186 553 157 696

skulder till koncernföretag 148 415 84183 195 632 1 77 305

ÖVriga skulder 864644 819665 66339 60033

Upplupna kostnader och

förutbetalda intäkter 65 227 119403 167 0 2929

- -·---- · - ^{- -- --- ·-}

1336990 1290308

2~3~58

244023

______

^,.. _{·- -•r} .. ...._.._..-

- ---

SUMMAEGET KAPITAL OCH SKULDER 1 91G 08t ) l. 944983 6 77868 651033

Ställda säkerheter 34 128 744 120000 8744 Inga

Ansvarsförbindelser 34 121 837 119 517 78774 77065

17

1,..₁

fiNANStFRJNl:wSAN \IYS

KONCERNEN MODERBOLAGET

BELOPPIKKR 1997 1996 1997 1996

Tillförda medel

Resultat efter finansiella poster 38646 37941 9057 6638

+ Av- och nedskrivningar som belastat resultatet 31743 33{XX) 268 278

±Resultat på sålda anläggningstillgångar -12460 368 -8 554

± Resultat vid försäljning av rörelsegren -9070 -7 687

±

skatter exklusive latent skatt -5 715 -6582

Från årets verksamhet internt tillförda medel 43144 57040 771 6916

Förändring av rörelsekapital ( exkllikvida mede Q

Ökning (+)/Minskning (-)av varulager m.m. 16590 1901

Ökning (+)/Minskning (-) av kortfristiga fordringar 45492 -76039 -30712 -2451 Ökning (+)/Minskning (-) av kortfristiga skulder 46682 815 173 39935 -46456 Ökning (+)/Minskning (-)av kortfristiga placeringar -101 711 -827 244 -98190 50616

50197 -29169 -88196 8625

Försäljning av anläggningstillgångar 64993 12413 20902 14

Försäljning av rörelsegren 20902 9327

Minskning av finansiella fordringar 8284 1229 97129 36 615

Erhållna aktieägartillskott 25960 25960

Erhållna koncernbidrag 15629 15867

Ökning av minoritetsintressen 45164

Ökning av avsättningar exkllatent skatt 50355 7824 341

Ökning av långfristiga skulder 4322 6626

- - - " -

Summa tillförda medel 144376 119601 5'3288 94048

Använda medel

Investeringar i immateriella anläggningstillgångar 358

. Investeringar i materiella anläggningstillgångar 22101 68542 40 40

Investeringar i finansiella anläggningstillgångar 4530 4117 500 73960

Minskning av avsättningar exkllatent skatt 91958

Minskning av långfristiga skulder 25548 26468

Minskning av minoritetsintressen 1600

Lämnade aktieägartillskott 6013 11 136

Lämnade koncernbidrag 13129 9233

Utdelning 3900 3900

- -" - -

Summa använda medel 146095 76559 46150 98269

Förändring av likvida medel -1 719 43042 7138 -4221

NC)TER ~lEJ) nr ^IX)\ ISNINt;srt~JNl.IPf.R

< )( Il H< 1Ks1.t TTSt\C. )~1~11 'Il \Rl:R

Belopp i kkr om inget annat anges

ALLMÄNNA REDOVISNINGSPRINCIPER

Fr o m 1997 tillämpas den nya ED-anpassade årsredovisningslagen. Denna har för företaget främst inneburit förändringar i uppställningen av resultat- och balansräkningarna. Jämförelse- årens resultat- och balansräkningar har anpassats enligt de nya reglerna. De nya reglerna har ej in- verkat på företagets värderingsprinciper . Bolaget följer Redovisningsrådets rekommendationer.

VÄRDERINGSPRINCIPER

M.M.

Tillgångar, avsättningar och skulder har värde- rats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Skatt

Koncernens totala skatt utgörs av betald skatt och latent skatt. Latent skatt beräknas som 28%

på obeskattade reserver. I balansräkningen finns latent skattefordran redovisad som nettofordran mellan latent skattefordran avseende ej utnytt- jade förlustavdrag och latent skatteskuld i obe- skattade reserver. Årets förändring av såväl la- tent skattefordran som -skuld redovisas i resul- taträkningen som latent skatt.

Jämförelsestörande poster

Redovisningsrådets rekommendation nr 4 till- lämpas, vilket innebär att resultateffekter av särskilda händelser och transaktioner av väsen t- lig betydelse specificeras inom respektive resul- tatbegrepp.

Exempel på sådana händelser och transaktio- ner är realisationsresultat vid avyttring av verk- samhetsgrenar och betydande anläggningstill- gångar, nedskrivningar och omstrukturerings- kostnader.

Varulager

Varulagret, värderat enligt Redovisningsrådets rekommendation nr 2 Redovisning av varulager, är ·upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt den s k först-in först-ut principen respek- tive verkligt värde . Inkuransrisker har därvid beaktats. I egentillverkade halv- och helfabrikat består anskaffningsvärdet av direkta tillverk- ningskostnader samt skäligt pålägg för indirekta tillverkningskostnader.

Pågående arbeten

Pågående arbeten till fastpris har värderats till det lägsta av nedlagda direkta kostnader med tillägg för tillverkningsomkostnader och netto- försäljningsvärde med hänsyn tagen till åt erstå- ende kostnader för färdigställande.

Fordringar

Fordringar har efter individuell värdering uppta- gits till belopp varmed de beräknas inflyta.

Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar

Avskrivningar enligt plan baseras på ursprung- liga ankaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång.

FÖLJANDE A VSKRNNINGSTIOER

TILLÄMPA.S:

Konce...•· .uen Mode-rbolagt.>t Iouuatt-.rietla

anläggningstillgångar

Goodw1ll l 0%-20%

l\· 1ateriella

anläggningstillgångar Byggnaderoch

forbattnngsutg.ifter··

på

annan~

fasttghet l, 5%-5%.

Maskmer och andra tekmska anlaggmngar Inventaner

I0%-20%

10%-20% 10%-20%

I vissa fall avskrivs goodwill i enlighet med tidi- gare plan med 10% per år. Avskrivningstiden på tio år är baserad på förvärvets ursprungligen bedömda ekonomiska livslängd. Ingenting i verksamhetens utveckling ger anledning att om- pröva den bedömningen.

Leasing-leasetagare

Leasing klassificeras i koncernredovisningen an- tingen som finansiell eller operationell leasing.

Finansiell leasing föreligger då de ekonomiska riskerna och förmånerna som är förknippade med ägandet i allt väsentligt är överfört till leasetagaren, om så ej är fallet är det fråga om operationell leasing. I korthet innebär finansiell leasing att gällande anläggningstillgång visas som tillgångspost i balansräkningen medan en mot- svarande skuld bokas upp på passivsidan av balansräkningen. I resultaträkningen fördelas leasingkostnaden på en avskrivningsdel och en del bland räntekostnader. Operationell leasing innebär i korthet att någon tillgångs- eller motsvarande skuldpost inte redovisas i balans- räkningen. I resultaträkningen fördelas leasing- avgiften över åren med utgångspunkt från ut- nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från vad som de facto erlagts som leasingavgift under inne- varande år.

I moderbolaget redovisas samtliga leasingavtal enligt reglerna för operationell leasing.

Likv ida placeringar

Likvida placeringar värderas i enlighet med års- redovisningslagen till det lägsta av anskaffnings- värdet och det verkliga värdet.

Övriga ränteintäkter och liknande poster (avser KPA)

Ränteintäkter och ränterabatter som är förknip- pade med pensionsadministrationen har tidigare år ingått i rörelsens intäkter respektive rörelsens kostnader . Dessa poster har oroklassificerats och redovisas i år som finansiella poster. Ä ven jämfö- relsesiffrorna har justerats efter denna princip.

Koncernredovisning

Koncernredovisningen har upprättas i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation (RR l :96).

Koncernredovisningen omfattar de företag i vilka moderbolaget direkt eller genom dotter- företag innehar mer än 50% av röstetalet, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande enligt ÅRL 1:4.

Intresseföretag

Aktieinnehav i intresseföretag, i vilka koncernen har lägst 200 A> och högst 50% av röstema eller på annat sätt har ett betydande inflytande över den driftsmässiga och finansiella styrningen, redovisas normalt enligt kapitalandelsmetoden.

Kapitalandelsmetoden innebär att det i koncer- nen bokförda värdet på aktierna i intresseföre- tagen motsvaras av koncernens andel i intressefö- retagens egna kapital samt eventuella restvärden på koncernmässiga över- och undervärden. I kon- cernens resultaträkning, redovisas som "Andel i intresseföretags resultat" koncernens andel i in- tresseföretagens redovisade resultat.

Koncernuppgifter

Bolaget är helägt dotterbolag till Svenska Kom- munförbundet, org nr 222000-0315 med säte i Stockholm.

Av koncernens totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 2% av inköpen och 1,5% av försäljningen andra företag inom hela den före- tagsgrupp som koncernen tillhör.

Av moderbolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 5% av inköpen och 86% av försäljningen andra företag inom hela den före- tagsgrupp som bolaget tillhör:

Upplysningar om periodens förvärv och avyttringar

Priocon Fastighetsförvaltning AB ingår sedan oktober 1'997 i koncernen. Vid konsolideringen har förvärvsmetoden tillämpats. Bolaget ägs till

l 00

Ofo

av FKF.

Under året har Komrev AB och Komrev Före-

tagsrevision AB avyttrats.

NOTI Anställda och personalkostnader KONCERNEN

Medelantalet anställda 1997 1996

Kvinnor 286 400

Män 137 333

Totalt 423 733

Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 1997 1997 Löneroch Sociala ersättningar kostnader

Moderbolaget 2059 1 551

(varav pensionskostn.) (800)

Dotterföretag 108279 47676

(varav pensionskostn.) (7 885)

Koncernen totalt 110338 49227

(varav pensionskostn.) (8685)

Moderbolaget redovisar inga pensionskostnader till VD och styrelse.

Av koncernens pensionskostnader avser 3 177 kkr (2 316 kkr) gruppen styrelse och VD.

Koncernens utestående pensionsförpliktelser till dessa uppgår till1 562 kkr (14 144 kkr).

Löner och andra ersättningar fördelade 1997 1997 mellan styrelseledamöter m.fl. och övriga anställda Styrelse Övriga och VD anställda Moderbolaget

Moderbolaget 231 1828

Dotterföretag 6185 102094

Koncernen totalt 6416 103922

Avgångsvederlag

MODERBOLAGET

1997 1996

l 1

2 2

3 3

1996 1996

Löneroch Sociala ersättningar kostnader

1793 1161

(507)

197007 96375

(21 742) 198800 97536 (22249)

1996 1996

Styrelse Övriga och VD anställda

212 1 581

s 184 191 823

5396

193404

Inom koncernen har avtal träffats med VD

i

respektive bolag, varigenom VD har rätt till avgångsvederlag på 12-24 månader. Inom ett av bolagen har VD en pensionsutfästelse enligt s k särskilt visstidsförordnande, vilket medför

pensionsrätt år 2000. Vid uppsägning från företagets sida före detta datum äger VD rätt till bibehållna anställningsvillkor fram till år 2000. Inom övriga bolag tillämpas sedvanliga pensionsvillkor. Tantiem och bonussystem tillämpas inte inom koncernen. Inom moderbolaget saknas motsvarande avtal.

NOT 2 Nettoomsättning per rörelsegren

Handels- och Förlagsverksamhet Pensionsadministration Laboratorierörelse Revisionsrörelse Fastighetsrörelse Kursgårdsverksamhet Övrig rörelse

NOT 3 Jämförelsestörande poster

Realisationsvinst vid försäljning av fastigheter Nedskrivning av fastigheter

Försäljning av rörelsegrenar

Omstruktureringskostnader i samband med försäljning av verksamheter

KONCERNEN

1997 1996

699 285 840 41 8

170328 83 135

91937 99 357

21 7 745 72074 63378

17 364 16497

368 170

l 051356 1320700

KONCERNEN

1997 1996

12 634

-5000 -4500

9070 9 783

-10 485 16 704 -5202

2I ;t ·

NOT 4 Övriga rörelseintäkter

Provisionsintäkter

Kommissions- och abonnemangsintäkter ÖVrigt

NOT 5 Övriga rörelsekostnader

Kostnader för avveckling av tidigare affärsengagemang Resultatandel Gårdaland KB

NOT 6 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

Avskrivningar enligt plan fördelade per tillgång

Goodwill

Byggnader och mark

Maskiner och andra tekniska anläggningar

Inventarier och installationer

Avskrivningar enligt plan fördelade per funktion Kostnad för sålda varor och tjänster

Försäljningskostnader Administrationskostnader

Utvecklingskostnader

NOT 7 Rörelseresultat per rörelsegren

Handels- och förlagsverksamhet Pensionsadministration Laboratorierörelse Revisionsrörelse

Fastighetsrörelse

}(ursgårdsverksamhet Övrig rörelse

NOT 8 Resultat från andelar i koncernföretag

Anteciperad utdelning från dotterbolag

NOT 9 Andelar i intresseföretags resultat

Andel i SOS Alarm AB (25%) Andel i HB Ruthensparre

(50%)

KONCERNEN 1997 1996

5 547

3 532

3677

4050

3360 6891

12584 14473

KONCERNEN 1997 1996 -1

238 -2449

-387

-1625 -2449

KONCERNEN 1997 1996

-3589

-3973

-8 786

-8527

-70 -30

-14 298 -15 979

-26743 -28509

-19 309 -20564

-4390 -5 221

-2 318 -2303

-726 -421

-26743 -28509

KONCERNEN 1997 1996

1

962

8600

-292

22810

-9152

-10987

-428

30375 19637

1277 1378

7575 -1899

31745 39Jll

KONCERNEN 1997 1996

4530

-634

3896

22

4

117 -290

3827

MODERBOLAGET 1997 1996

-268

-278

-268

-278

-268

-278

-268 -278

MODERBOLAGET 1997 1996

3400

3400

- -- ₃₄₀₀ - _{. 3400}