Budgetuppföljning per 30 september 2018

(1)

POSTADRESS 136 81 Haninge BESÖKSADRESS Rudsjöterrassen 2 TELEFON 08-606 70 00 E-POST socialforvaltningen@haninge.se

Budgetuppföljning per 30 september 2018

Sammanfattning

Nämndens utfall för perioden är en nettokostnad på 664,3 mnkr mot periodens budget på 659,6 mnkr, det vill säga ett underskott på 4,7 mnkr (0,7 procent) jämfört med budget.

Förvaltningen bedömer att det finns risk att kostnaderna i verksamheterna individ- och familjeomsorg inklusive ekonomiskt bistånd fortsätter att vara kvar på en hög nivå under flera månader framöver. Volymökningar finns även inom verksamhetsområdet funktionsnedsättning för

insatserna särskilt boende, daglig verksamhet och personlig assistans.

Prognos för hela året pekar på ett underskott på 22,0 mnkr, vilket är en förbättring med 1,0 mnkr från förra månaden.

Utöver prognosen finns det en risk i intervallet +2,0 till -6,5 mnkr för helåret 2018.

Kostnadsökningen börjar bromsa upp, vilket gett en

förbättring av resultatet under augusti och september Detta beror på att åtgärdsplanen börjar ge effekt. Volymerna är dock fortsatt höga vilket ändå leder till ett underskott gällande prognosen för helåret.

(2)

Underlag för beslut

- Tjänsteskrivelse 2018-10-08 – Budgetuppföljning per 30 sep 2018

Förslag till beslut

1. Socialnämnden tar del av informationen och lägger uppföljningen till handlingarna.

Siw Lidestål Förvaltningschef

Anna Fayeq Controller

(3)

Ärendets beredning

Ärendet har beretts med socialförvaltningens

avdelningschefer tillsammans med ekonomiavdelningen inom kommunstyrelseförvaltningen.

Förvaltningens budgetram

Socialnämndens ursprungliga driftbudget för 2018 är 878,5 mnkr (KF 2017-06-12, § 169). Socialnämndens driftbudget har sedan reviderats med -0,8 mnkr i samband med

överföring av underskott från 2017 (KF 2018-05-17, § 169).

Driftsramen utökades (KF 2018-06-11,

§ 101) med 2,0 mnkr för åtgärder för utökad trygghet i och utanför skolan. Inklusive justeringen är socialnämndens budget 879,7 mnkr.

Förvaltningens synpunkter

Nedan redovisas en sammanställning av socialförvaltningens utfall och kommentarer per 30 sep 2018.

Resultat per avdelning

I följande avsnitt redovisas nämndens samt avdelningarnas ackumulerade nettokostnader samt avvikelser under perioden.

(4)

Budget helår Bud Ack Jan - Sep 2018

Utfall Jan - Sep 2018

Budget- avvikelse

Nämndens kostnader * 10 478 8 374 2 309 6 065

Förvaltningsgemensam verksamhet 66 073 49 270 44 469 4 801 Summar Beställaravdelningar

(myndighet) -778 042 -580 029 -609 745 -29 715

Funktionsnedsättning 379 124 284 331 278 428 5 903

Barn och unga 176 770 132 389 148 270 -15 881

Vuxen 222 148 163 310 183 047 -19 737

Summa Utföraravdelningar -25 097 -21 956 -7 779 14 177

Social omsorg 12 072 9 054 6 222 2 832

Boende och boendestöd 3 475 3 933 -6 759 10 692

Arbete, sysselsättning och assistans 9 550 8 969 8 316 653

Summa socialnämnden 879 690 659 630 664 302 -4 672

*Inklusive reserven på 7 728 tkr

Nämdens reserv perdiodiserad 1/ 12 per månad (644 tkr/ månad)

Ackumulerade nettokostnader samt budget för perioden, per avdelning samt nämnd (tusentals kronor)

Totalt per sista september har förvaltningen ett underskott jämfört med periodens budget på 4,7 mnkr.

Nämndens kostnader samt nämndreserv

Nämnden har en positiv avvikelse mot budget för perioden med

6,1 mnkr, varav 5,8 mnkr förklaras av att nämndereserven på 7,7 mnkr är budgeterad med 1/12 per månad (0,6 mnkr per månad) och inte fördelats ut till någon avdelning.

Exklusive nämndens reserv är nämndens budget 2,6 mnkr för perioden och utfallet 2,3 mnkr. Överskottet för nämndens

”egna” verksamhet är därmed 0,3 mnkr. Överskottet beror på att inte hela det budgeterade föreningsbidraget har delats ut.

(5)

Årsprognosen är ett överskott på 7,9 mnkr förutsatt att nämndereserven inte delas ut till någon eller några av

avdelningarna inom förvaltningen under året. Skulle detta ske så försämras nämndens resultat samtidigt som mottagande avdelnings resultat förbättras med motsvarande belopp.

Socialnämndens totala resultat påverkas inte av dessa eventuella överföringar av budgetmedel.

Förvaltningsgemensam verksamhet

Den förvaltningsgemensamma verksamheten har en budgeterad nettokostnad för helåret 2018 på 66,1 mnkr.

Budget för perioden är 49,3 mnkr och utfallet är 44,5 mnkr, det vill säga ett överskott på

4,8 mnkr.

Årsprognosen är ett överskott på 1,2 mnkr.

(6)

Avdelning Funktionsnedsättning (beställare)

Avdelningen har en sammanlagd årsbudget på 379,1 mnkr och de budgetmässigt fyra största kostnaderna är insatserna särskilt boende enligt LSS, daglig verksamhet, personlig assistans och hemtjänst.

Dessa fyra insatser står för nära två tredjedelar (64 procent) av den totala årsbudgeten.

Verksamhet

Budget helår 2018

Budget Jan-Sep 2018

Utfall Jan-Sep 2018

Avvikelse Jan-Sep 2018 Handläggning, ledning och admin. inkl. (HSL) 23 797 17 809 17 534 275

Insatser LSS, barn och vuxna 292 556 219 444 216 991 2 453

Insatser SoL, vuxna 62 771 47 078 43 903 3 175

Totalsumma 379 124 284 331 278 428 5 903

Avdelningens ackumulerade nettokostnader samt budget för perioden, per verksamhetsgrupp (tusentals kronor)

Avdelningen har lägre redovisade kostnader än budgeterat motsvarande 5,9 mnkr per sista september, vilket är en försämring med 0,6 mnkr jämfört med förra månaden.

Överskottet beror på att budgeten inte är korrekt periodiserad över året samt att det finns en resultatöverföring från

föregående år.

Årsprognosen är ett överskott på 1,0 mnkr. Den förbättrade prognosen beror främst på ett beslut från Försäkringskassan om retroaktiv ersättning för personlig assistans.

(7)

(8)

Avdelning Barn och unga (beställare)

Avdelningen Barn och unga har en sammanlagd årsbudget på 176,8 mnkr och de budgetmässigt största kostnaderna utgörs av myndighetsutövning samt kostnader för köp av insatser i form av familjehem, institutionsplaceringar samt öppenvård.

Avdelningen ansvarar även för verksamheten för

ensamkommande barn som finansieras med statsbidrag.

Enheter Budget helår

2018

Bud Ack Jan - Sep 2018

Utfall Jan - Sep 2018

Avvikelse mot Budget

Avdelningschef Barn och unga 3 131 2 347 1 233 1 114

Drogpreventionssamordnare 1 238 927 785 142

Ensamkommande barn 0 3 300 -297

Mottagning barn & unga 12 972 9 648 9 703 -55

Barnenhet 29 156 21 686 23 579 -1 893

Familjehemsenheten 47 709 35 778 36 828 -1 050

Familjerättsenheten 9 054 6 765 6 668 97

Ungdomsenhet 73 510 55 235 69 174 -13 939

Summa Avd. Barn och Unga 176 770 132 389 148 270 -15 881

Avdelningens ackumulerade nettokostnader samt budget för perioden, per enhet (tusentals kronor)

Avdelningen har ett underskott jämfört med periodens budget på 15,9 mnkr viket är en försämring med 1,0 mnkr jämfört med föregående månad. Det är ungdomsenheten som står för den största delen av underskottet som beror på ökade kostnader för placeringar.

Även barnenheten har ett underskott på 1,9 mnkr, vilket är

(9)

0,3 mnkr sämre jämfört föregående månad. Underskottet beror på högre kostnader för placeringar än budgeterat.

Årsprognosen för hela avdelningen är ett underskott på 21,0 mnkr.

(10)

Avdelning Vuxen (beställare)

Avdelningen har en sammanlagd årsbudget på 222,1 mnkr och de budgetmässigt största verksamheterna är ekonomiskt bistånd, insatser för personer med missbruksproblem och för personer med psykisk funktionsnedsättning.

Verksamhetsområde Budget helår 2018

Avvikelse Jan - Sep 2018 Arbetsmarknadsåtgärder, inklusive

ESF 20 635 12 402 15 286 -2 884

Ekonomiskt bistånd och tillfälligt

boende 95 136 71 200 75 322 -4 122

Insatser individ- och familjeomsorg,

vuxna (missbruk) 54 161 40 639 42 025 -1 386

Insatser för personer med

funktionsnedsättning (socialpsykiatri) 52 216 39 069 50 414 -11 345

Summa avd. Vuxen 222 148 163 310 183 047 -19 737

Avdelningens ackumulerade nettokostnader samt budget för perioden, per verksamhet (tusentals kronor)

Avdelningen har ett underskott jämfört med periodens budget på 19,7 mnkr vilket är en förbättring med 3,3 mnkr jämfört med föregående månad. Förbättringen ligger inom arbetsmarknad och till viss del inom missbruk och

socialpsykiatri. Försörjningsstödet visar en försämring som beror på fler nya ärenden som rör tillfälligt boende som

kommit in än kunnat avslutas. Försämringen påverkas även av höga hyreskostnader och totalt 17 hushåll som gått över från

(11)

etableringsprogrammet till försörjningsstöd.

Årsprognosen är ett underskott med 19,1 mnkr.

(12)

Avdelning Social omsorg (verksamhetsutförare)

Avdelningen har en sammanlagd nettobudget på 12,1 mnkr och får sina resurser genom interna intäkter för utförd verksamhet åt beställarorganisationen. Budgeterad total bruttobudget (omsättning) för 2018 är 62,8 mnkr.

Verksamhet Budget helår

2018

Avvikelse Jan - Sep 2018 Öppen och behovsbedömd

verksamhet, SoL 12 072 9 058 6 021 3 037

Verksamhet för personer med

funktionsnedsättning 0 0 0 0

Arbetsmarknadsåtgärder 0 -4 201 -205

Summa avd. Social omsorg 12 072 9 054 6 222 2 832

Avdelningens ackumulerade nettokostnader samt budget för perioden, per verksamhet (tusentals kronor)

Avdelningen har en positiv avvikelse på 2,8 mnkr jämfört med periodens budget, vilket är en förbättring med 0,9 mnkr jämfört med föregående månad. Orsaken till förbättringen är främst lägre personalkostnad än budgeterat, men även lägre kostnader i övrigt på grund av åtgärdsplanen.

Årsprognosen är ett överskott på 2,5 mnkr.

(13)

Avdelning Boende och boendestöd (verksamhetsutförare)

Avdelningen har en sammanlagd nettobudget på 3,5 mnkr och får sina resurser genom interna intäkter för utförd verksamhet åt beställarorganisationen. Budgeterad total bruttobudget (omsättning) för 2018 är 172,0 mnkr.

2018

Avvikelse Jan - Sep 2018

Boende, SoL 1 770 1 526 -312 1 838

Boende, LSS 211 1 069 -6 536 7 604

Boendestöd & Korttidsboende 1 494 1 339 88 1 250

Summa avdelning 3 475 3 933 -6 759 10 692

Avdelningen uppvisar en positiv avvikelse på 10,7 mnkr jämfört med periodens budget, vilket är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med föregående månad. Orsaken till förbättringen är främst lägre personalkostnad än budgeterat samt högre beläggning än budgeterat.

Alla tre verksamhetsområdena uppvisar ett överskott i förhållande till budget.

Årsprognosen är ett överskott på 8,0 mnkr. Förbättringen beror på lägre utfall för ”Heltid för alla” jämfört med vad som budgeterats.

(14)

Avdelning Arbete, sysselsättning och assistans (verksamhetsutförare)

Avdelningen har en sammanlagd nettobudget på 9,6 mnkr och får sina resurser framförallt genom intäkter från Försäkringskassan för utförd personlig assistans, 87 mnkr enligt budget 2018.

Enhetens verksamheter har även interna intäkter enligt prislista

på 35,7 mnkr för helåret. Avdelningens totala budgeterade bruttokostnader uppgår till 156 mnkr under 2018.

2018

Avvikelse Jan - Sep 2018 Arbetsmarknadsåtgärder & IFO

Insatser 2 031 1 496 1 857 -361

LSS Insatser 1 044 1 063 853 210

Personlig assistans LSS & SFB 529 1 960 1 750 210

Övrig verksamhet (träffpunkt

vuxna samt admin) 5 946 4 450 3 856 594

Summa avd. Arbete,

Sysselsättning o Assistans 9 550 8 969 8 316 653

Avdelningen uppvisar ett sammanlagt överskott på 0,7 mnkr jämfört med periodens budget vilket är oförändrat från föregående månad.

Årsprognosen är ett underskott på 2,5 mnkr.

(15)

Investeringsredovisning

Redovisas T1, T2 samt årsbokslut.

Investeringsredovisning, utförda av Tornberget åt socialnämnden

Redovisas T1, T2 samt årsbokslut.

Prognos

Årsprognosen är ett underskott på 22,0 mnkr, vilket är en förbättring med 1,0 mnkr jämfört med föregående månads prognos.

Underskotten finns inom individ- och familjeomsorgens beställaravdelningar och personlig assistans.

Underskottet i prognosen är försämrat med 1,0 mnkr för avdelning barn och unga på grund av några dyra

placeringskostnader som tillkommit.

Prognosen är även försämrad för kansliavdelningen med 0,5 mnkr på grund av en vakans som tillsatts samt osäkerhet kring en bidragsintäkt.

I övrigt finns förbättringar i prognosen för flera avdelningar.

(16)

Utöver prognosen finns det en risk i intervallet +2,0 till -6,5 mnkr för helåret 2018, se avsnitt risk- och känslighetsanalys.

Kostnadsökningen börjar bromsa upp, vilket gett en

förbättring av resultatet under augusti och september. Detta beror på att åtgärdsplanen börjar ge effekt. Volymerna är dock fortsatt höga vilket ändå leder till ett underskott gällande prognosen för helåret.

Prognos, specificerad

Föregående månads prognos

Prognos helår 2018

Förändring

Nämndens kostnader 500 200 -300

Nämndens reserv 7 728 7 728 0

Förvaltningsgemensam verksamhet* inkl. Förvaltningchef 1 631 1 171 -460

Beställaravdelning Funktionsnedsättning 240 1 000 760

Beställaravdelning Barn och unga -20 000 -21 000 -1 000

Beställaravdelning Vuxen -19 100 -19 100 0

Utförare avd. Social omsorg 2 000 2 500 500

Utförare avd. Boende och boendestöd 7 000 8 000 1 000

Utförare avd. Arbete, sysselsättning och assistans -3 000 -2 500 500

Summa Prognos -23 000 -22 000 1 000

Tabellen visas i tusentals kronor (tkr)

(17)

Risk- och känslighetsanalys

Totalt finns det en risk i intervallet +2,0 till -6,5 mnkr för hela förvaltningen.

Sedan förra prognosen har den negativa risken för

volymökningar inom avdelningen vuxen minskat med 1,0 mnkr på grund av lägre kostnader för missbruksinsatser.

Den negativa risken för kostnadsökningar (främst

volymförändringar) för avdelningen funktionsnedsättning har minskat med 1,6 mnkr.

Risk- och känslighetsanalys Positiv risk N egativ risk

Volymökning ekonomiskt bistånd -3 000

Volymökning individ- och familjeomsorg, Avdelning

barn och unga -1 000

Volymökning individ- och familjeomsorg, Vuxen

avdelningen -2 000

Volymförändringar avd. funktionsnedsättning,

förändade beslut, nya/ uteblivna beslut 1 000 Driftunderskott i utförandet av personlig assistans, egen

regi -500

Avd. boende, boendestöd, ökade volymer boendestöd, ökade nivåer på boende brukare, högre

beläggningsgrad jmf budget

1 000

Summering 2 000 -6 500

Riskfaktorer, per verksamhetsområde i tusentals kronor, tkr __________

(18)

Expedieras: Akt