Delårsrapport
J A N U A R I – S E P T E M B E R 2 0 0 9
Vinst efter skatt och fortsatt starkt kassaflöde
Omsättningen för årets första nio månader ökade med 12 procent till 450,3 (401,8) Mkr
Rörelseresultatet EBITDA för perioden blev 7,4 (7,6) Mkr Resultatet efter skatt per aktie för perioden blev -0,46 (-0,64) kr
Omsättningen för tredje kvartalet ökade med 12 procent till 143,3 (127,9) Mkr Rörelseresultatet EBITDA för tredje kvartalet blev 3,0 (3,8) Mkr Resultatet efter skatt per aktie för tredje kvartalet blev 0,03 (-0,36) kr Kassaflödet från den löpande verksamheten för årets första nio månader blev
72,2 (52,0) Mkr
Nyckeltal 2009 2008 2009 2008 Rullande 2008
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep 12 mån Helår
Nettoomsättning, Mkr 143,3 127,9 450,3 401,8 632,7 584,2
Rörelseresultat EBITDA*, Mkr 3,0 3,8 7,4 7,6 45,5 45,6
Resultat före skatt, Mkr 2,0 -15,4 -10,1 -23,6 20,6 7,0
Resultat efter skatt, Mkr 1,1 -11,5 -14,9 -20,8 12,8 6,9
Rörelsemarginal EBITDA*, % 2,1 3,0 1,7 1,9 7,2 7,8
Resultatmarginal före skatt, % 1,4 -12,0 -2,2 -5,9 3,3 1,2
Resultatmarginal efter skatt, % 0,8 -9,1 -3,3 -5,2 2,0 1,2
Resultat efter skatt per aktie, kr 0,03 -0,36 -0,46 -0,64 0,40 0,21 Kassaflöde, löpande verksamhet, Mkr 16,5 9,6 72,2 52,0 106,8 86,6
* Rörelseresultat före aktiveringar av kostnader för egenutvecklade programvaror, av- och nedskrivningar, räntor och skatt.
0 2 4 6 8 10 12
0 100 200 300 400 500 600 700
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
2007 2008 2009
Mkr %
Utveckling rullande 12 månader
Omsättning, Mkr EBITDA, %
”Trots rådande marknadsklimat höll vi uppe resultatet för tredje kvartalet bra. Resultatet efter skatt vänder till vinst och försäljningen ökar med 12 procent jämfört med förra året. Kassaflödet är fortsatt starkt och ökar med 39 procent till 72,2 miljoner kronor för årets nio första månader.
Valutakursförändringar påverkar både kostnader och intäkter i stor omfattning under kvartalet. Räknat i lokala valutor så sjunker kostnaderna med cirka 5 procent jämfört med samma period förra året medan omsättnings- tillväxten i lokal valuta ökar med två procent.
Marknaden är fortfarande tuff, men det finns tecken på
förbättringar. Bland annat har bankerna i England börjat efterfråga lösningar för dokumenthantering. Även i Frankrike och Australien har vi, under det senaste kvartalet, gjort ett antal större affärer som tyder på en viss ljusning i marknaden.
Normalt sett är kvartal fyra vår starkaste period under året. Vi fokuserar nu på att fortsätta öka resultatet och växa verksamheten jämfört med föregående år. ”
Jan Andersson VD och koncernchef
Koncernen
Nettoomsättning och resultat tredje kvartalet 2009
Tredje kvartalets omsättning uppgick till 143,3 (127,9) Mkr. Rörelseresultatet EBITDA för kvartalet blev 3,0 (3,8) Mkr vilket innebar en rörelsemarginal EBITDA på 2,1 (3,0) procent. Resultatet efter skatt blev 1,1 (-11,5) Mkr. Periodens rörelseresultat EBITDA och resultat efter skatt har påverkats av valutakursdifferenser om -4,9 (3,7) Mkr, vilket återfinns i resultaträkningen under raden Övriga rörelsekostnader/intäkter. I resultatet efter skatt för föregående år ingår en engångsnedskrivning om -10,8 Mkr som gjordes i samband med det omstruktureringsprogram som genomfördes i september 2008.
Licensintäkterna uppgick under tredje kvartalet till 43,2 (43,9) Mkr, vilket utgjorde 30 (34) procent av de totala intäkterna. Av kvartalets licensintäkter svarade produktgruppen Trade Process Automation för 36,5 (40,4) Mkr och Document Capture Automation för 6,7 (3,4) Mkr. Intäkter från underhållsavtal uppgick till 47,3 (36,4) Mkr för kvartalet. Till detta kommer intäkter för utbildning och kundspecifik utveckling om 43,5 (38,3) Mkr.
Försäljningen av hårdvara (huvudsakligen skannrar) uppgick under kvartalet till 7,1 (7,1) Mkr. Övriga intäkter uppgick till 2,3 (2,3) Mkr.
Bolagets försäljning på den nordiska marknaden uppgick till 34,6 (32,1) Mkr. På övriga europeiska marknader uppgick försäljningen till 68,7 (60,2) Mkr. Försäljningen i USA och övriga världen uppgick till 40,0 (35,7) Mkr.
Viktiga händelser under och efter tredje kvartalet
ReadSoft har offentliggjort ett antal större kontrakt under tredje kvartalet 2009. Bland annat tog företaget en order värd drygt 2 miljoner kronor från ett globalt bolag verksamt inom produktion och utveckling av kemikalier. En affär i samma storleksordning tog ReadSoft från ett stort europeiskt livsmedelsbolag. Avtalet gäller hantering av hundratusentals fakturor årligen inom företagets verksamheter i Tyskland, Belgien och Frankrike.
I augusti tecknades en affär värd cirka 6 miljoner kronor med ett av Oceaniens ledande jordbruksbolag.
ReadSofts lösning kommer att automatisera och optimera hanteringen av över en halv miljon fakturor årligen och implementeras tillsammans med utrullningen av affärssystemet SAP inom organisationen. En månad senare fick ReadSoft, tillsammans med en lokal partner, förtroendet att leverera en lösning för dokumentautomation till en australiensisk myndighet. Lösningen, som är värd cirka 5,5 miljoner kronor, kommer att automatisera hanteringen av de två miljoner fakturor som myndigheten tar emot varje år.
Kvartalet avslutades med annonseringen av tre större affärer i Frankrike. Den första affären gjordes med ett av Frankrikes största finanskonsultbolag och är värd cirka 2,4 miljoner kronor för ReadSoft. Därefter bestämde sig ett franskt energibolag att utöka användandet av ReadSofts programvara. Ordern är värd cirka 3,7 miljoner kronor. Slutligen valde en fransk mediekoncern att också utöka sin användning av ReadSofts programvara med en order som är värd cirka 6,5 miljoner kronor.
I september förvärvade ReadSoft samtliga intellektuella tillgångar i Spear Solutions AB och Spear Imaging Inc.
Tillgångarna omfattar patent och programvara för bildbehandling och hantering av dokument. Med förvärvet får ReadSoft tillgång till teknologi som kompletterar företagets nuvarande lösningar. Spear har bland annat utvecklat programvara som förbättrar kvaliteten på skannade bilder vilket är av stor betydelse för prestandan i dokumenthanteringslösningar. Man har även programvara för distribuerad bildfångst och webbaserade lösningar för dokumenthantering.
I början av september tillkännagav ReadSoft att man, med stöd av bolagsstämmans bemyndigande och styrelsens beslut den 4 juni 2009, återköpt aktier för ca 17,6 miljoner kronor motsvarande 5 procent av det totala antalet B-aktier i bolaget. Därmed hade bolagsstämmans bemyndigande avseende återköp av egna aktier utnyttjats fullt ut.
Vid den extra bolagsstämman den 14 oktober bemyndigades styrelsen att före årsstämman 2010 förvärva så många egna aktier att bolagets innehav vid var tid inte överstiger 10 procent av samtliga aktier i bolaget. Syftet med bemyndigandet är att ge styrelsen möjlighet att justera bolagets kapitalstruktur samt att möjliggöra förvärvsfinansiering genom utnyttjande av egna aktier.
Nettoomsättning och resultat första nio månaderna 2009
Omsättningen för årets nio första månader uppgick till 450,3 (401,8) Mkr. Rörelseresultatet EBITDA för årets första nio månader blev 7,4 (7,6) Mkr vilket innebar en rörelsemarginal EBITDA på 1,7 (1,9) procent.
Resultatet efter skatt blev -14,9 (-20,8) Mkr. Periodens rörelseresultat EBITDA och resultat efter skatt har påverkats av valutakursdifferenser om -5,3 (2,7) Mkr, vilket återfinns i resultaträkningen under raden Övriga rörelsekostnader/intäkter. I resultatet efter skatt för föregående år ingår en engångsnedskrivning om -10,8 Mkr som gjordes i samband med det omstruktureringsprogram som genomfördes i september 2008.
Licensintäkterna uppgick under årets första nio månader till 135,1 (145,3) Mkr, vilket utgjorde 30 (36) procent av de totala intäkterna. Av periodens licensintäkter svarade produktgruppen Trade Process Automation för 112,0 (127,1) Mkr och Document Capture Automation för 23,1 (18,2) Mkr. Intäkter från underhållsavtal uppgick till 143,5 (111,2) Mkr för första nio månaderna. Till detta kommer intäkter för utbildning och kundspecifik utveckling om 139,7 (114,7) Mkr. Försäljningen av hårdvara (huvudsakligen skannrar) uppgick under perioden till 22,4 (22,4) Mkr. Övriga intäkter uppgick till 9,6 (8,2) Mkr.
Bolagets försäljning på den nordiska marknaden uppgick till 118,1 (113,1) Mkr. På övriga europeiska marknader uppgick försäljningen till 214,0 (182,9) Mkr. Försäljningen i USA och övriga världen uppgick till 118,2 (105,8) Mkr.
Nettoomsättning och resultat rullande 12 månader
Omsättningen för perioden oktober 2008 till september 2009 uppgick till 632,7 (564,0) Mkr. Rörelseresultatet EBITDA för perioden ökade till 45,5 (33,2) Mkr. Rörelsemarginalen EBITDA blev 7,2 (5,9) procent. Resultatet efter skatt blev 12,8 (1,0) Mkr. Periodens rörelseresultat EBITDA och resultat efter skatt har påverkats av valutakursdifferenser om 0,3 (-4,3) Mkr, vilket återfinns i resultaträkningen under raden Övriga
rörelsekostnader/intäkter. I resultatet efter skatt för föregående period ingår en engångsnedskrivning om -10,8 Mkr som gjordes i samband med det omstruktureringsprogram som genomfördes i september 2008.
Licensintäkterna uppgick under perioden till 206,1 (211,2) Mkr, vilket utgjorde 33 (37) procent av de totala intäkterna. Av periodens licensintäkter svarade produktgruppen Trade Process Automation för 171,7 (179,4) Mkr och Document Capture Automation för 34,4 (31,8) Mkr. Intäkter från underhållsavtal uppgick till 195,9 (159,4) Mkr för perioden. Till detta kommer intäkter för utbildning och kundspecifik utveckling om 186,1 (150,9) Mkr. Försäljningen av hårdvara (huvudsakligen skannrar) uppgick under perioden till 30,5 (30,3) Mkr.
Övriga intäkter uppgick till 14,2 (12,2) Mkr.
0 100 200 300 400 500 600 700
Q3 2007 Q3 2008 Q3 2009
Intäktsfördelning, rullande 12 månader, Mkr
Hårdvara, övrigt Tjänster
Underhållsavtal Licenser
0 50 100 150 200 250 300
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4
2007 2008 2009
Omsättning per geografisk marknad, rullande 12 månader, Mkr
Norden Övriga Europa USA och övriga världen
Bolagets försäljning på den nordiska marknaden uppgick till 164,3 (157,8) Mkr. På övriga europeiska marknader uppgick försäljningen till 290,4 (264,1) Mkr. Försäljningen i USA och övriga världen uppgick till 178,0 (142,1) Mkr.
Balansräkning, finansiell ställning och investeringar
Koncernens likvida medel uppgick per 30 september 2009 till 88,4 (60,8) Mkr. Beviljad checkräkningskredit var 58,4 (58,2) Mkr, varav utnyttjad var 13,1 (17,4) Mkr. Kassaflödet från den löpande verksamheten för årets första nio månader blev 72,2 (52,0) Mkr och för tredje kvartalet 16,5 (9,6) Mkr.
Soliditeten uppgick 30 september till 45,5 (44,2) procent.
Under perioden juni-september 2009 har ReadSoft återköpt 1 556 672 egna aktier av serie B till ett anskaffningsvärde om 17 606 Tkr.
Investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar för årets första nio månader uppgick till 5,1 (12,5) Mkr och utgjordes av anskaffning av dator- och kontorsutrustning samt affärs- och projektstyrnings- system. Investeringar under tredje kvartalet uppgick till 1,1 (4,0) Mkr.
Avskrivningar av anläggningstillgångar har gjorts med 7,6 (5,5) Mkr för årets första nio månader och 2,5 (2,0) Mkr för tredje kvartalet.
Av årets första nio månaders utgifter för egenutvecklade programvaror har 27,2 (24,6) Mkr aktiverats. Under tredje kvartalet uppgick aktiveringarna till 9,4 (6,5) Mkr. Avskrivningar av aktiverade utgifter för
egenutvecklade programvaror har gjorts med 31,8 (34,2) Mkr för årets första nio månader och med 6,2 (10,7) Mkr för tredje kvartalet.
Avskrivningar på övriga immateriella anläggningstillgångar har gjorts med 4,2 (4,2) för årets första nio månader och med 1,4 (1,4) Mkr för tredje kvartalet.
Redovisningsprinciper
Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS), IAS 34 Delårsrapportering, Årsredovisningslagen samt, avseende moderbolaget, RFR 2.2 Redovisning för juridiska personer.
En ny redovisningsstandard avseende segmentrapportering (IFRS 8) har trätt i kraft från 1 januari 2009. Syftet med denna standard är att den externa ekonomiska informationen skall avspegla den informationen och de mått som används internt inom företagen för att styra verksamheten och fatta beslut om resursfördelning. Företagen skall identifiera den nivå där företagets högsta verkställande beslutsfattare följer försäljning och rörelseresultat regelbundet. Dessa nivåer definieras som segment.
ReadSofts högsta verkställande beslutsfattare är företagets koncernchef. Den regelbundna interna
resultatrapporteringen som sker till koncernchefen och som uppfyller kriterierna för att utgöra ett segment sker för koncernen som helhet. I övrigt följs försäljning på enskild produkt och på produktgruppsnivå samt en geografisk resultatuppföljning av respektive geografisk marknad. Ingen av dessa uppföljningsnivåer uppfyller enligt vår uppfatting kriterierna för ett rörelsesegment varför ReadSoft rapporterar den totala koncernen som företagets enda segment.
I övrigt har samma redovisningsprinciper använts i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen.
Personalutveckling
Antalet anställda den 30 september 2009 var 452 (466) personer.
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer finns beskrivna i årsredovisningen för 2008 under avsnittet Risker och Riskhantering, i Förvaltningsberättelsen och i noterna 2 och 3.
Aktieägarinformation
Antalet aktieägare vid periodens slut var 5 173 (5 273). Av det totala aktiekapitalet ägde svenska och utländska institutioner 51 (50) procent, bolagets grundare 25 (25) procent och övriga, inklusive personal, 24 (25) procent.
Vid periodens slut ägde svenska aktieägare 86 (84) procent och utländska aktieägare 14 (16) procent av det totala aktiekapitalet.
Framtid
Vi bedömer att den underliggande efterfrågan för våra lösningar är god. Marknadsförutsättningarna påverkas dock av den svaga konjunkturen och den kortsiktiga efterfrågan är svårbedömd. Ledningens fokus i närtid ligger framförallt på lönsamhet, kassaflöde och kostnadskontroll.
ReadSofts långsiktiga finansiella mål är fortsatt en tillväxt på 20-25 procent per år och en rörelsemarginal på minst 15 procent (EBITDA).
Ekonomisk redovisning
Koncernens resultaträkning 2009 2008 2009 2008 Rullande 2008
i sammandrag, Mkr jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep 12 månader Helår
Nettoomsättning 143,3 127,9 450,3 401,8 632,7 584,2
Aktiverade utgifter för produktutveckling 9,4 6,5 27,2 24,6 36,1 33,6
152,7 134,4 477,5 426,4 668,8 617,8
Handelsvaror -13,5 -11,9 -46,6 -40,8 -65,3 -59,6
Personalkostnader -92,2 -85,2 -290,3 -262,7 -388,4 -360,8
Övriga externa kostnader -29,7 -30,7 -100,7 -93,4 -133,8 -126,6
Övriga rörelsekostnader/intäkter -4,9 3,7 -5,3 2,7 0,3 8,4
Avskrivningar på materiella
anläggningstillgångar -2,5 -2,0 -7,6 -5,5 -10,0 -7,2
Avskrivningar på aktiverade utgifter
för produktutveckling -6,2 -10,7 -31,8 -34,2 -43,0 -45,5
Nedskrivningar på aktiverade utgifter
för produktutveckling – -10,8 – -10,8 – -10,8
Avskrivning på övriga immateriella
anläggningstillgångar -1,4 -1,4 -4,2 -4,2 -5,6 -6,3
Rörelseresultat (EBIT) 2,3 -14,6 -9,0 -22,5 23,0 9,4
Finansiella intäkter och kostnader
Finansnetto -0,3 -0,8 -1,1 -1,1 -2,4 -2,4
Resultat före skatt 2,0 -15,4 -10,1 -23,6 20,6 7,0
Skatt -0,9 3,9 -4,8 2,8 -7,8 -0,1
Resultat efter skatt 1,1 -11,5 -14,9 -20,8 12,8 6,9
Intäkter och kostnader som redovisats direkt i eget kapital har fram till 31 december 2008 rapporterats i delårsrapporter och årsredovisningar under förändring av eget kapital. I enligt med reviderad redovisningsstandard IAS 1 skall dessa intäkter och kostnader från och med 1 januari 2009 rapporteras i särskild rapport ”Koncernens rapport över totalresultat” (se nedan).
Koncernens rapport över 2009 2008 2009 2008 Rullande 2008
totalresultat, Mkr jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep 12 månader Helår
Periodens resultat 1,1 -11,5 -14,9 -20,8 12,8 6,9
Övrigt totalresultat
Intäkter/kostnader redovisade direkt i eget kapital:
Valutakursdifferens -5,6 2,3 -3,2 1,8 2,2 7,2
Kassaflödessäkringar 3,8 - 6,1 - 2,9 -3,2
Kapitaldel konvertibellån 0,0 0,0 0,0 0,0 0,3 0,3
Övrigt totalresultat för perioden,
netto efter skatt -1,8 2,3 2,9 1,8 5,4 4,3
Summa totalresultat för perioden -0,7 -9,2 -12,0 -19,0 18,2 11,2
Koncernens balansräkning i sammandrag, Mkr 2009-09-30 2008-09-30 2008-12-31 Tillgångar
Anläggningstillgångar
Egenutvecklade programvaror 66,9 74,0 71,8
Goodwill 66,2 60,7 66,2
Övriga immateriella anläggningstillgångar 21,9 23,2 23,5
Materiella anläggningstillgångar 15,5 16,9 17,8
Finansiella anläggningstillgångar 47,0 42,9 49,1
Summa anläggningstillgångar 217,5 217,7 228,4
Omsättningstillgångar
Kundfordringar 148,8 182,4 223,1
Likvida medel 88,4 60,8 73,8
Övriga omsättningstillgångar 78,5 88,4 89,3
Summa omsättningstillgångar 315,7 331,6 386,2
Summa tillgångar 533,2 549,3 614,6
Eget kapital och skulder
Eget kapital 243,3 242,7 272,9
Långfristiga skulder 43,3 43,3 50,8
Leverantörsskulder 19,7 22,8 17,7
Övriga kortfristiga skulder 226,9 240,5 273,2
Summa eget kapital och skulder 533,2 549,3 614,6
Förändring av eget kapital, Mkr jan-sep jan-sep Helår
2009 2008 2008
Ingånde balans 272,9 261,7 261,7
Återköp av egna aktier -17,6 – –
Summa totalresultat för perioden -12,0 -19,0 11,2
Eget kapital vid periodens slut 243,3 242,7 272,9
Kassaflödesanalys i sammandrag, Mkr 2009 2008 2009 2008 Helår
jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep 2008
Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 12,8 11,3 21,8 24,8 78,7
Förändringar av rörelsekapital 3,7 -1,7 50,4 27,2 7,9
Kassaflöde från den löpande verksamheten 16,5 9,6 72,2 52,0 86,6
Kassaflöde från investeringsverksamheten -13,0 -11,0 -34,4 -37,3 -58,1
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -16,6 0,0 -23,3 6,0 5,2
Förändring av likvida medel -13,1 -1,4 14,5 20,7 33,7
Flerårsöversikt och nyckeltal för 2009 2008 2007 2006 2005 2008
koncernen jan-sep jan-sep jan-sep jan-sep jan-sep Helår
Nettoomsättning, Mkr 450,3 401,8 362,7 317,8 275,1 584,2
Omsättningstillväxt, % 12,1 10,8 14,1 15,5 14,0 11,3
Rörelseresultat EBITDA, Mkr 7,4 7,6 4,7 7,9 13,0 45,6
Rörelseresultat EBIT, Mkr -9,0 -22,5 2,2 18,1 23,4 9,4
Resultat efter finansiella poster, Mkr -10,1 -23,6 2,2 18,6 23,5 7,1
Resultat efter skatt, Mkr -14,9 -20,8 -3,9 13,8 22,3 6,9
Rörelsemarginal EBITDA, % 1,7 1,9 1,3 2,5 4,7 7,8
Rörelsemarginal EBIT, % -2,0 -5,6 0,6 5,7 8,5 1,6
Resultatmarginal efter finansiella poster, % -2,2 -5,9 0,6 5,9 8,5 1,2
Resultatmarginal efter skatt, % -3,3 -5,2 -1,1 4,3 8,1 1,2
Soliditet, % 45,5 44,2 46,5 50,3 45,3 44,4
Sysselsatt kapital, Mkr 274,6 286,4 261,1 191,4 158,3 300,3
Räntabilitet på eget kapital, % -6,1 -8,6 -1,8 8,5 20,3 2,6
Räntabilitet på totalt kapital, % -1,5 -4,0 0,5 5,5 8,9 1,9
Nettoskuldsättninggrad, ggr -0,23 -0,07 -0,13 -0,33 -0,18 -0,17
Netto räntebärande skulder, Mkr -57,0 -17,1 -31,1 -59,5 -26,1 -46,6
Antal anställda vid periodens slut 452 466 440 321 295 433
Antal aktier vid periodens slut, tusental 32 488 32 488 32 488 31 259 31 259 32 488
Eget Kapital per aktie, kr 7,49 7,47 7,40 5,83 4,52 8,40
Resultat efter finansnetto per aktie, kr -0,31 -0,73 0,07 0,60 0,78 0,22
Resultat efter skatt per aktie, kr -0,46 -0,64 -0,12 0,44 0,71 0,21
Börskurs vid periodens slut, kr 11,55 9,60 19,90 27,10 29,00 5,45
Ordlista och definitioner
Document Capture Automation Produktgrupp för Capture produkter i ReadSofts sortiment såsom ReadSoft DOCUMENTS for Forms samt INDEX och CLASSIFY.
Trade Process Automation Produktgrupp för produkter i ReadSofts sortiment som hanterar fakturor och andra handelsdokument såsom ReadSoft DOCUMENTS for Invoices, INVOICES COCKPIT, WEB CYCLE och INVOICEIT.
EBITDA Rörelseresultat före aktiveringar av kostnader för egenutvecklade programvaror, av- och nedskrivningar, räntor och skatt.
Eget kapital per aktie Eget kapital dividerat med genomsnittligt antal aktier.
Netto räntebärande skulder Räntebärande skulder minskat med räntebärande tillgångar.
Nettoskuldsättningsgrad Netto räntebärande skulder dividerat med eget kapital.
Räntabilitet på eget kapital Resultat efter finansnetto minus skatt i procent av genomsnittligt justerat eget kapital.
Räntabilitet på totalt kapital Resultat efter finansnetto plus finansiella kostnader i procent av genomsnittlig balansomslutning.
Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen.
Sysselsatt kapital Balansomslutning minskad med icke räntebärande skulder.
Moderbolaget
Moderbolagets resultat
Moderbolagets nettoomsättning för årets första nio månader 2009, inklusive koncerninterna poster, uppgick till 150,7 (143,7) Mkr. Resultat före dispositioner och skatt var 4,3 (3,4) Mkr.
Moderbolagets balansräkning, finansiell ställning och investeringar
Investeringar i moderbolaget i immateriella och materiella anläggningstillgångar har gjorts med 3,7 (5,5) under årets första nio månader. Moderbolagets likvida medel uppgick per 30 september till 3,5 (1,6) Mkr. Beviljad checkräkningskredit var 50,0 (35,0) Mkr, varav utnyttjad var 9,5 (14,8) Mkr. Det egna kapitalet var 199,5 (205,8) Mkr, vilket ger en soliditet om 54,3 (57,4) procent.
Moderbolagets resultat i sammandrag, Mkr 2009 2008 2008
jan-sep jan-sep Helår
Nettoomsättning 150,7 143,7 211,4
Handelsvaror -36,5 -31,6 -45,1
Personalkostnader -82,2 -86,4 -114,0
Övriga externa kostnader -29,9 -28,5 -39,5
Övriga rörelsekostnader/intäkter -7,6 2,3 9,4
Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -3,6 -2,2 -3,1
Rörelseresultat (EBIT) -9,1 -2,7 19,1
Finansiella intäkter och kostnader
Resultat från andelar i koncernföretag 11,0 0,0 -11,6
Finansnetto 2,4 6,1 4,4
Resultat före dispositioner och skatt 4,3 3,4 11,9
Bokslutsdispositioner 0,0 0,0 -8,8
Skatt 0,0 0,0 -5,3
Resultat efter skatt 4,3 3,4 -2,2
Moderbolagets balansräkning i sammandrag 2009-09-30 2008-09-30 2008-12-31 Tillgångar
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar 6,2 5,1 6,8
Materiella anläggningstillgångar 3,6 4,1 3,0
Andelar i koncernföretag 93,7 104,2 93,6
Fordringar hos koncernföretag 195,7 163,0 188,1
Övriga finansiella anläggningstillgångar 0,4 0,4 0,4
Summa anläggningstillgångar 299,6 276,8 291,9
Omsättningstillgångar
Kundfordringar 10,4 6,5 9,2
Fordringar hos koncernföretag 44,6 64,5 68,1
Likvida medel 3,5 1,6 2,5
Övriga omsättningstillgångar 9,3 9,4 8,6
Summa omsättningstillgångar 67,8 82,0 88,4
Summa tillgångar 367,4 358,8 380,3
Eget kapital och skulder
Eget kapital 199,5 205,8 218,8
Obeskattade reserver 15,9 7,1 15,9
Långfristiga skulder 18,9 14,7 24,6
Långfristiga skulder till koncernföretag 12,9 6,5 7,7
Övriga långfristiga skulder – 0 0,2
Leverantörsskulder 6,7 10,1 5,0
Kortfristiga skulder till koncernföretag 54,9 26,4 25,3
Övriga kortfristiga skulder 58,6 88,2 82,8
Summa eget kapital och skulder 367,4 358,8 380,3
Ekonomisk information
Delårsrapporter, årsredovisningar och ReadSofts pressreleaser kan beställas från ReadSoft AB, Södra Kyrkogatan 4, 252 23 Helsingborg, via telefon 042-490 21 00, e-post: info@readsoft.com eller på www.readsoft.com.
Ekonomisk kalender
Bokslutet för januari-december, 2009 15 februari, 2010 Delårsrapport januari-mars, 2010 20 april, 2010
Årsstämman 20 april, 2010
Delårsrapport januari-juni, 2010 20 juli, 2010 Delårsrapport januari-september, 2010 25 oktober, 2010
Styrelsens och verkställande direktörens försäkran
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att niomånadersrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerheter som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Göran E. Larsson Lars Appelstål Lennart Pihl Peter Gille
Styrelsens ordförande Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Anna Söderblom Håkan Valberg Jan Andersson
Styrelseledamot Styrelseledamot VD och Koncernchef
Helsingborg den 23 oktober 2009
Granskningsrapport
Vi har utfört en översiktlig granskning av rapporten för ReadSoft AB (publ) för perioden 1 januari till 30 september 2009. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna finansiella delårsinformation grundad på vår översiktliga granskning.
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410, Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor, som är utgiven av FAR SRS. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt Revisionsstandard i Sverige RS och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.
Malmö den 23 oktober 2009 PricewaterhouseCoopers
Mikael Eriksson Eric Salander
Auktoriserad revisor Auktoriserad revisor Huvudansvarig
Kontakt
Jan Andersson, VD Telefon 0708-37 66 00
Jonna Opitz, Informationschef Telefon 042-490 21 08 alt. 0733-37 86 68 Jan Bertilsson, CFO
Telefon 042-490 21 43
e-post: förnamn.efternamn@readsoft.com
Om ReadSoft
ReadSoft är en världsledande leverantör av programvara för Dokumentautomation. ReadSofts programvara gör det möjligt för företag att automatisera dokumentprocesser som datainmatning, dokumentsortering, validering mot affärssystem, arbetsflöden, e- fakturering mm. Resultaten är snabbare och billigare dokumenthantering samt ökad kontroll. ReadSoft är världens överlägset ledande aktör på automatisk fakturahantering. Sedan starten 1991 har ReadSoft växt till en världsledande koncern med verksamhet i 16 länder på fem kontinenter, och med ett omfattande nätverk av globala och lokala partner. Huvudkontoret finns i Helsingborg och bolaget är noterat på Nasdaq OMX Nordic Exchange Small Cap lista. För mer information, besök www.readsoft.com.
