Ärendenummer UN 2019/3
Sammanfattning av ärendet
Kommunens skyldighet att lämna bidrag till fristående huvudman regleras i skollagen 9 kap 19–21 §§ (förskoleklass) och 10 kap 37–39 §§ (grundskola).
Bidraget ska grunda sig på hemkommunens budget för det kommande budgetåret och beslutas före kalenderårets början. Den nettoram som av nämnden tilldelats grundskola utgör grunden för beräkningen av bidrag.
Utbildningsnämnden har för 2019 fastställt budget för förskoleklass samt grundskoleverksamhet till 204 278 tkr.
Nettobudgeten för respektive verksamhet är inklusive uppräkning till 2019-års nivå förutom när det gäller lönekostnaderna som ligger kvar i 2018 års lönenivå.
Detta eftersom kommunstyrelsen avsatt medel för att kompensera
utbildningsnämnden för 2019 års lönerevision efter att den är klar. I samband med detta kommer friskolorna få kompensation för lönerevision 2019 utbetald motsvarande sin andel.
Utöver beslutade belopp tillkommer möjlighet att söka tilläggsbelopp för barn med extraordinära behov.
Beslutsnivå
Utbildningsnämnden
Beslutsunderlag
Tjänsteskrivelsen Bidrag till fristående huvudman 2019, Skolföreningen Växthuset daterad 2019-01-03
Beräkningsunderlag fristående grundskola 2019 daterad 2018-12-04
Socioekonomisk ersättning grundskola 2019 daterad 2018-12-04
Ärendebeskrivning
Kommunens skyldighet att lämna bidrag till fristående huvudman regleras i skollagen 9 kap 19–21 §§ (förskoleklass) och 10 kap 37–39 §§ (grundskola).
Bidraget ska grunda sig på hemkommunens budget för det kommande budgetåret och beslutas före kalenderårets början. Den nettoram som av nämnden tilldelats grundskola utgör grunden för beräkningen av respektive bidrag.
Tjänsteskrivelse
2019-01-03 2(4)
Utöver beslutade belopp tillkommer möjlighet att söka tilläggsbelopp för barn med extraordinära behov.
Beviljar kommunen ytterligare budget till den egna verksamheten under löpande budgetår ska motsvarande resurser tilldelas de fristående verksamheterna.
Minskas budgeten till den egna verksamheten kan bidragen till fristående minska i motsvarande omfattning. Det är dock bara återstående utbetalningar under året som kan minskas.
Nettobudgeten för respektive verksamhet är inklusive uppräkning till 2019-års nivå förutom när det gäller lönekostnaderna som ligger kvar i 2018 års lönenivå.
Detta eftersom kommunstyrelsen avsatt medel för att kompensera
utbildningsnämnden för 2019 års lönerevision efter att den är klar. I samband med detta kommer friskolorna få kompensation för lönerevision 2019 utbetald motsvarande sin andel.
Bidrag till fristående grundskola som inte ingår i den socioekonomiska fördelningsmodellen
Utbildningsnämnden har för grundskola, inklusive förskoleklass fastställt en nettobudget på 204 278 tkr. Grundbidraget per barn beräknas till 45 743 kr (f-klass), 63 926 kr (åk 1–3), 68 275 kr (åk 4–6) respektive 75 760 kr (åk 7–9).
Beräkningarna finns närmare beskrivna i särskilt beräkningsunderlag.
Grundbidraget ska täcka kostnader för undervisning, lärverktyg, elevhälsa samt lokaler. Kostnad för lokaler och elevhälsa specificeras i nedanstående tabell.
Utöver grundbidraget tillkommer kost, socioekonomisk tilläggsresurs,
administrationspålägg och momspålägg i ersättningen till fristående grundskolor.
Index och belopp för fördelning av den socioekonomiska tilläggsresursen redovisas i särskild bilaga. Budgeten för kost finns inom tekniska förvaltningen.
För momspåslaget får kommunen motsvarande statsbidrag.
Älmhults kommun har idag elever som går på friskolor som inte ingår i den socioekonomiska fördelningsmodellen då de inte ligger i Älmhults kommun. En del av bidraget som friskolorna får är den socioekonomiska tilläggsresursen som ska differentiera bidraget mellan friskolorna. De friskolor som inte ingår i denna socioekonomiska fördelningsmodell ska dock ändå få ta del av denna
tilläggsresurs. Utifrån att Skolföreningen Växthuset idag har elever som går åk 7-9 är det lämpligt att titta på den socioekonomiska tilläggsresurs som tilldelats skolor i Älmhults kommun som driver högstadium. I Älmhult finns det idag Linnéskolan som är i kommunal regi och Thorén Framtid som är en friskola.
Skola Skolform Index Tilläggsresurs per elev
Per månad
Thoren Framtid Grundskola 73 2 525 210
Linneskolan Grundskola 94 3 862 322
Utifrån likabehandlingsprincipen och att Thorén Framtid också är en friskola bör därför Skolföreningen Växthuset få samma socioekonomisk tilläggsresurs som Thorén Framtid.
Tjänsteskrivelse
2019-01-03 3(4)
Skolföreningen Växthuset åk 7-9
Grundbidrag per barn 75 760
-varav lokalkostnad 10 256 -varav elevhälsa 3 481 Socioekonomisk tilläggsresurs 2 525
Måltider 8 135
Administrationspåslag 3 % 2 593
Momspålägg 6 % 5 341
Bidrag per barn 2019 94 354
Överklaga beslut
Enligt 28 kap. 5 § 2 och 9 punkterna skollagen (2010:800) får kommunens beslut i ärenden om bidrag till enskilda huvudmän överklagas till allmän förvaltningsdomstol.
Förslag till beslut
1. Utbildningsnämnden beslutar att Skolföreningen Växthuset ska få samma socioekonomisk tilläggsresurs som Thorén Framtid 2019.
2. Utbildningsnämnden fastställer följande bidrag per elev till Skolföreningen Växthuset för 2019:
Huvudman Verksamhet Elev-/barnpeng Per månad Skolföreningen
Växthuset åk 7-9 94 354 7 863
Ann-Sofie Gangesson Roger Johansson
Ekonom Förvaltningschef
Beslutet skickas till Akten
Tjänsteskrivelse
2019-01-03 4(4)
Verksamhetschef grundskola Ekonom
Ekonomihandläggare grundskolan
2018-12-04 1(7)
Utbildningsförvaltningen Ann-Sofie Gangesson 0476–642495
ann-sofie.gangesson@almhult.se
Beräkningsunderlag
Bidrag till fristående
grundskolor 2019
Beräkningsunderlag 2019
2018-12-04 2(7)
Innehåll
Bakgrund ...3 Utbildningsnämndens budget 2019...3 Antal elever i förskoleklass samt grundskola 2019...3 Budget grundskola 2019...4 Ersättning till fristående grundskolor...5 Grundbelopp ...5 Specificering och sammanställning av bidrag...5 Utbetalningar och avstämningar...7
Beräkningsunderlag 2019
2018-12-04 3(7)
Bakgrund
Kommunens skyldighet att lämna bidrag till fristående grundskolor regleras i skollagen 9 kap 19-21 §§ (förskoleklass) samt 10 kap 37-39
§§ (grundskola).
Bidraget ska grunda sig på hemkommunens budget för det kommande budgetåret och beslutas före kalenderårets början. Den nettoram som av nämnden tilldelats grundskolan utgör grunden för beräkningen av bidraget.
Utöver beslutade belopp tillkommer möjlighet att söka tilläggsbelopp för elever med extraordinära behov.
Utbildningsnämndens budget 2019
Utbildningsnämnden har av kommunfullmäktige beviljats en nettobudget på 428 932 tkr.
Utbildningsnämnden har fördelat budgeten enligt nedan:
Nämnd 564 tkr
Nämndens oförutsedda 800 tkr
Central ledning 8 588 tkr
Förskola 108 511 tkr
Fritidshem 23 089 tkr
Grundskola 204 278 tkr
Gymnasieskola 72 895 tkr
Vuxenutbildning 10 207 tkr
Totalt 428 932 tkr
Kostverksamheten finns inom tekniska nämndens budget och ingår inte i ovanstående belopp.
Antal elever i förskoleklass samt grundskola 2019
Prognosen baserar sig på Statisticons befolkningsprognos för Älmhults kommun, daterad 2017-10-23. Utgångspunkten är att alla barn i grundskoleåldern går i grundskolan. Den befolkningsökning som prognostiseras har antagits ske med 1/12 per månad. Utöver de folkbokförda eleverna har hänsyn tagits till interkommunala
nettoflöden och prognos utifrån faktiskt utfall 15 november.
Särskoleelever har dragits ifrån.
Beräkningsunderlag 2019
2018-12-04 4(7)
I genomsnitt prognostiseras Älmhult ha 2 356 grundskoleelever inklusive förskoleklass, under 2019, totalt i kommunala och fristående skolor. Dessa fördelas enligt tabell nedan. Med genomsnitt avses summan av elevantalet vid samtliga månadsavläsningar dividerat med antalet månader. Elevantalet läses av den 15:e varje månad och varje avläsning ligger till grund för utbetalning av elevpeng per månad.
Budget grundskola 2019
Utbildningsnämnden har beviljat en nettobudget på 204 278 tkr till grundskola. Därutöver beräknas verksamheten erhålla intäkter på 38 121 tkr. Bruttokostnaderna uppgår därmed till 242 399 tkr.
Nettobudgeten är uppräknad till 2019-års nivå förutom när det gäller lönekostnaderna som ligger kvar i 2018 års lönenivå. Detta eftersom kommunstyrelsen avsatt medel för att kompensera
utbildningsnämnden för 2019 års lönerevision efter att den är klar. I samband med detta kommer friskolorna få kompensation för
lönerevision 2019 utbetald motsvarande sin andel.
Nedan specificeras intäkter och kostnader i grundskoleverksamhetens budget. Medel för volymjusteringar 2019 grundar sig på Statisticons befolkningsprognos och ingår i beslutad ram. Ramförstärkning har också skett för att täcka kostnader med anledning av tidigare strategiska investeringar i ny skola med mera som nämnden 2018 kompenserades för genom driftsbidrag från Kommunstyrelsen.
Årskull Prognos elevantal 2019 Avdrag särskolan Budget elevantal 2019 Budget 2018 Förändring %
6 258 0 258 234 10,3%
7-9 748 -4 744 732 1,6%
10-12 708 -4 704 646 9,1%
13-15 664 -14 650 646 0,6%
Total 2 378 -22 2 356 2 258 4,4%
Intäkter Belopp tkr Kommentar
Interkommunala ersättningar 5 051
Hyresintäkter Kultur o Fritid 1 498 Samutnyttjande idrottshallar
Statsbidrag Skolverket 15 830 lärarlönelyft, lågstadiesatsningen mm
Statsbidrag mottagningssamordnare 85
Statsbidrag migrationsverket 2 180 Asylersättning och schablonbidrag Anställningsbidrag Arbetsförmedlingen 1 976 Extratjänster, lönebidrag mm IKEA-bidrag generellt 2 000 För ökad kvalitet i grundskolan IKEA -bidrag internationella 9 501 Elevpeng 27,5 tkr per elev
Summa intäkter 38 121
Beräkningsunderlag 2019
2018-12-04 5(7)
Kostnader Belopp tkr Kommentar
Administration 3 939
Interkommunala ersättningar 1 943
Tilläggsbelopp 6 504 Avser både friskolor och kommunala
Orion, 7-9 5 591 Stöd för elever med autism
Orion 4-6 1 303 Stöd för elever med autism
Modersmål och studiehandledning 4 615
Särskola 9 925
Skolskjutsar, 12 600 exkl undervisningsskjutsar
Kostnader statsbidrag skolverket 15 830 motsvarar intäkter Kostnader anställningar via AF 1 976 motsvarar intäkter Fördelning IKEA-bidrag internationella 9 501
Fördelning IKEA-bidrag generellt 2 000
Grundbelopp 166 672
Varav socioekonomiskt tillägg 10 000 6 % av grundbeloppet
Summa kostnader 242 399
Ersättning till fristående grundskolor
Grundbelopp
När avdrag skett för administration, särskola, skolskjutsar, samt övriga specificerade kostnader ovan återstår 166 672 tkr i grundbelopp.
Grundbeloppet utgör basen för fördelning av grundbidraget per barn till både fristående och kommunala skolor. Enligt beslut i
utbildningsnämnden 2018-12-13 ska 6 % av grundbeloppet, vilket motsvarar 10 000 tkr fördelas till socioekonomisk tilläggsresurs enligt av nämnden beslutad ersättningsmodell. Resterande, 156 672 tkr, fördelas i åldersviktat grundbidrag med vikter enligt nedan tabell.
Specificering och sammanställning av bidrag
Grundbidraget ska täcka kostnader för undervisning, lärverktyg, elevhälsa samt lokaler. Lokalkostnader och kostnader för elevhälsa specificeras nedan. Utöver grundbidraget tillkommer socioekonomisk tilläggsresurs, kost, administrationspålägg och momspålägg i
Grundbidrag Grundskola
Samma differentiering till både kommunala grundskolor och friskolor
F-klass åk 1-3 åk 4-6 åk 7-9 Summa
Antal 258 744 704 650 2 356
Faktor 0,6888 0,9626 1,0281 1,1408
Totalt belopp 156 672 000
Grundpeng 66 409
Grundbidrag per barn 45 743 63 926 68 275 75 760
Kontroll 11 801 625 47 560 650 48 065 892 49 243 833 156 672 000
Beräkningsunderlag 2019
2018-12-04 6(7)
ersättningen till fristående skolor. Budgeten för kost finns inom tekniska nämnden. För momspåslaget får kommunen motsvarande statsbidrag.
Lokalkostnader
Älmhults kommun har en internhyresmodell och för egna lokaler betalar utbildningsnämnden hyra till tekniska nämnden. Tillkommer gör kostnader för lokaler som drivs av Kultur och Fritidsnämnden. I förekommande fall tillkommer även kostnader för tillfälliga moduler.
För grundskoleverksamheten beräknas den totala lokalkostnaden uppgå till 21 600 tkr under 2019. I Älmhults kommunala skolor prognostiseras ett genomsnittligt elevantal på 2 106 elever.
Per elev i Älmhults skolor motsvarar detta 10 256 kr.
Elevhälsa
Älmhults kommuns kostnader för elevhälsa inom
grundskoleverksamheten 2019 beräknas till 7 330 tkr. Det motsvarar 3 481 kr/elev
Socioekonomisk tilläggsresurs
I särskild bilaga återfinns underlag och beräkningar av den
socioekonomiska tilläggsresursen. Denna är avsedd att kompensera för skolornas olika elevsammansättning avseende sociala faktorer som påverkar elevernas förutsättningar att nå kunskapsmålen i skolan.
Sammanställning per friskola
Virestad skola F-klass åk 1-3 åk 4-6 åk 7-9
Grundbidrag per barn 45 743 63 926 68 275 75 760
-varav lokalkostnad 10 256 10 256 10 256 10 256
-varav elevhälsa 3481 3 481 3 481 3 481
Socioekonomisk tilläggsresurs 1698 1 698 1 698 1 698
Måltider 8 135 8 135 8 135 8 135
Administrationspåslag 3 % 1 667 2 213 2 343 2 568
Momspålägg 6 % 3 435 4 558 4 827 5 290
Bidrag per barn 2019 60 678 80 529 85 278 93 451
Beräkningsunderlag 2019
2018-12-04 7(7)
Bråthult skola F-klass åk 1-3 åk 4-6 åk 7-9
Grundbidrag per barn 45 743 63 926 68 275 75 760
-varav lokalkostnad 10 256 10 256 10 256 10 256
-varav elevhälsa 3481 3481 3481 3481
Socioekonomisk tilläggsresurs 934 934 934 934
Måltider 8 135 8 135 8 135 8 135
Administrationspåslag 3 % 1 644 2 190 2 320 2 545
Momspålägg 6 % 3 387 4 511 4 780 5 242
Bidrag per barn 2019 59 843 79 695 84 444 92 616
Thorén framtid F-klass åk 1-3 åk 4-6 åk 7-9
Grundbidrag per barn 45 743 63 926 68 275 75 760
-varav lokalkostnad 10 256 10 256 10 256 10 256 -varav elevhälsa 3481 3 481 3 481 3 481 Socioekonomisk tilläggsresurs 2525 2 525 2 525 2 525
Måltider 8 135 8 135 8 135 8 135
Administrationspåslag 3 % 1 692 2 238 2 368 2 593
Momspålägg 6 % 3 486 4 609 4 878 5 341
Bidrag per barn 2019 61 581 81 433 86 182 94 354
Utöver ovanstående tillkommer möjlighet att söka tilläggsbelopp för elever med extraordinära behov.
Jämförelse 2018
I nedan tabell görs en jämförelse med beloppen för 2018, inklusive tilläggsbudget. Totalt innebär budget 2019 en mindre ökning av elevpengen.
Utbetalningar och avstämningar
Preliminär elevpeng till fristående skolor betalas ut månadsvis mot faktura. Avstämning görs vid avläsning av elevantalet den 15:e i varje månad. Eventuella avvikelser justeras vid påföljande utbetalning.
Bidraget betalas ut med en 12-del per månad.
Jämförelse 2018 inkl tilläggsbudget Årskurs 2018 2019 Förändring Grundbelopp inkl tilläggsresurs och kost per elev ALLA 78 436 78 879 0,6%
Friskolepeng exkl tilläggsresurs F-klass 59 436 58 824 -1,0%
1-3 79 532 78 676 -1,1%
4-6 84 339 83 424 -1,1%
7-9 92 611 91 597 -1,1%
2018-12-04 1(2)
Utbildningsförvaltningen Ann-Sofie Gangesson 0476–642495
ann-sofie.gangesson@almhult.se
Socioekonomisk ersättning grundskola 2019
Bakgrund
Enligt skollagen 2 kap 8 a § ska kommunerna ta hänsyn till barn och elevers olika förutsättningar och behov vid resursfördelning inom skolväsendet. På nämndens sammanträde 2017-10-18 (§ 143, Dnr 2017/43, 041) beslutade
nämnden om fördelningsmodell och belopp. Det beslöts att 4 % av grundskolans grundbelopp ska fördelas enligt modellen, samt att SCB:s riksmodell ska
användas, med undantag av internationella skolan som erhåller genomsnittlig tilläggsresurs. I budget 2019 beslutades på nämndens sammanträde 2018-12-13 att höja beloppet att fördela enligt modellen från 4 % till 6 % av grundskolans grundbelopp.
Riksmodellen
Föreslagen fördelning av anslaget är framtagen enligt SCB:s riksmodell.
Statistik och indexering har beställts av SCB. Modellen tar hänsyn till följande variabler:
- Kön
- Nyligen invandrad
- Högsta utbildning för vårdnadshavarna - Ekonomiskt bistånd
- Bor med en eller båda vårdnadshavarna
Variablerna är sociala bakgrundsfaktorer som påverkar skolelevers
förutsättningar att nå kunskapsmålen i skolan. De tyngst viktade variablerna är vårdnadshavares utbildningsnivå och nyligen invandrad. Modellen beskrivs närmare i beslutsunderlaget från nämndens sammanträde 2017-10-18.
Index och fördelning Älmhult 2019
Älmhult har till SCB rapporterat in elevunderlaget per enhet, vilka körs mot variablerna i modellen och varje enhet får ett index. Lägre index innebär färre elever som enligt modellen löper hög risk att inte nå målen, högre index innebär omvänt fler elever som riskerar att inte nå målen. Index 100 utgör genomsnittligt index.
Enligt beslut i nämnden ska progressiviteten i modellen ökas genom att varje skola erhåller tilläggsresurs enligt formel
𝑅𝑠= 1,5 ∗ 𝑅 ∗ 𝑆𝐼𝑠‒ 0,5 ∗ 𝑅
2018-12-04 2(2)
där R anger tilläggsresursen per elev på respektive skola, s anger aktuell skola, 𝑅 anger genomsnittlig tilläggsresurs och SI anger socioekonomiskt index för respektive skola.
För grundskola har 6 % av grundbeloppet avsatts för socioekonomisk fördelning, vilket motsvarar 10 000 tkr. I genomsnitt prognostiseras 2 356 barn gå i
Älmhults grundskolor, fristående och kommunala. Det innebär en genomsnittlig tilläggsresurs på 4 244 kr 2019. Med utgångspunkt från ovan fördelas den socioekonomiska tilläggsresursen enligt nedanstående tabell.
Skola Skolform Index Tilläggsresurs per elev
Per månad
Bråthult Grundskola 48 934 78
Ryfors skola Grundskola 49 997 83
Älmhults Montessoriskolan Grundskola 58 1 570 131
Virestad Grundskola 60 1 698 141
Klöxhultskolan Grundskola 61 1 761 147
Diö skola Grundskola 71 2 398 200
Thoren Framtid Grundskola 73 2 525 210
Liatorp skola Grundskola 90 3 608 301
Linneskolan Grundskola 94 3 862 322
ALLA Grundskola 100 4 244 354
The International School of Älmhult Grundskola 100 4 244 354
Gemöskolan Grundskola 113 5 072 423
Elmeskolan Grundskola 219 11 821 985
Utbetalning av tilläggsresurs
Utbetalning av tilläggsresurs sker med månadsbeloppen i tabellen ovan som ett tillägg till den åldersviktade elevpengen. För friskolor sker påslag för
administration och moms på vanligt vis. Den socioekonomiska tilläggsresursen ingår således som en del av den volymbaserade elevpengen som utbetalas varje månad och samma rutiner tillämpas för fakturering, avläsning och avstämning av denna del.
Sammanträdesprotokoll
2019-01-10 Sidnummer, beslut 1(2)
Utbildningsnämndens utskott
Justerandes signaturer
Ordförande Justerare Sekreterare Utdragsbestyrkande