Ekonomiska planeringsförutsättningar
De ekonomiska förutsättningarna för 2019-2021 presenteras i tabell 1. Det slutliga anslaget är på grund av det politiska läget oklart och budgetpropositionen för 2019 dröjer. Förutsättningarna baseras därför på budgetpropositionen för 2018.
Tabell 1. Ekonomiska planeringsförutsättningar 2019-2021 i 2018 års prisnivå1, tkr.
12019-2021 i 2018 års prisnivå. Beloppen enligt budgetpropositionen 2018.
Anslaget för 2019 ökar med cirka 3 mnkr kronor, utöver pris- och löneomräkning.
Ökningen består främst av utbyggnad av lärar- och förskollärarutbildningen.
Forskningsanslaget är på samma nivå som 2018 och är uppräknat med pris- och löneomräkningen.
Ekonomiska förutsättningar
Linnéuniversitetet har under senare år haft en relativt låg lokalkostnadsandel. Under 2019 påbörjades inflyttningen i nybyggda lokaler vid universitetskajen. De nya lokalerna påverkar hyreskostnaderna och totalt sett ökar hyreskostnaden med 50 mnkr från 2019. Därför måste fakulteter och förvaltning planera för en successiv anpassning till de nya förutsättningarna. Det innebär att kostnaderna måste ses över samtidigt som intäkterna måste öka. Myndighetskapitalet kommer att utnyttjas i viss utsträckning för de kommande åren men målet är att budgeten ska vara i balans vid utgången av 2021.
En annan faktor som påverkar budgetarbetet inför 2019 är att pris- och
löneomräkningen uppgår till 1,22 procent vilket är mindre än uppräkningen av löner.
Lönerna räknas upp med 2,7 procent medan anslagen räknas upp med 1,22 procent.
För att möta dessa förutsättningar är det viktigt att öka de externa intäkterna. En ökning av externa medel är viktigt för att stärka universitetets verksamhet och ekonomi då externfinansiering innebär att fasta kostnader kan fördelas på en större bas. Lokalkostnader och overheadkostnader är en fast kostnad som inte ökar nämnvärt när externa intäkter ökar. Det är också viktigt att öka de externa medlen för att kunna bedriva utbildning och forskning med hög kvalitet. De externa medlen bidrar till att kunna knyta viktig kompetens så att Linnéuniversitetet bättre kan hävda sig i konkurrensen om forskningsbidrag.
Avseende lokalkostnader ska följande uppdrag prioriteras under 2019:
Universitets- och fakultetsnivå:
planera för en successiv anpassning till ökade lokalkostnader.
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Utfall Utfall Utfall Budget Plan Plan Plan
993 258 1 012 220 1 029 306 1 067 905 1 083 618 1 085 678 1 085 678
285 795 318 453 323 317 335 303 339 394 339 394 339 394
S ärskilda medel 27 609 16 511 16 764 17 074 17 074 17 074 17 074
Fortbildning av journalister (Fojo) 10 052 10 188 10 344 10 535 10 535 10 535 10 535
Utrustning mm till Sjöbefälsutbildningen (SJÖ) 6 236 6 323 6 420 6 539 6 539 6 539 6 539 Kvalitetsbaserad resursförstärkning 4 177
Kvalitetsförstärkning 7 144
S umma tilldelade anslag 1 306 662 1 347 184 1 369 387 1 420 282 1 440 086 1 442 146 1 442 146 Ekonomiska planeringsförutsättningar
Anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå (takbelopp)
Anslag för forskning och utbildning på forskarnivå
Anslagsfördelning
Tabellerna nedan visar planerad utveckling uttryckt i ekonomiska termer för 2019-2021. Alla belopp är i respektive års prisnivå fram till och med 2019. För 2019-2021 gäller 2019 års prisnivå och baseras på förutsättningarna i budgetpropositionen för 2018. Planeringstalen för 2020-2021 är preliminära och bygger på tidigare års förutsättningar. Den definitiva anslagsfördelningen för 2020-2021 beslutas inför respektive år.
Anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå
Preciserade planeringsförutsättningar för utbildningsanslaget framgår av tabell 2.
Tabell 2. Förändring av anslag för utbildning på grundnivå och avancerad nivå1, tkr
1 2019-2021 i 2019 års prisnivå. Beloppen 2019–2021 enligt budgetpropositionen för 2018.
Inför 2019 minskar anslaget för en utbyggd läkar- och tandläkarutbildning samtidigt som anslagen för lärar- och förskollärarutbildningen ökar. Utbildningsanslaget ökar därför något utöver pris- och löneomräkningen. Den preliminära pris- och
löneomräkningen uppgår för 2019 till 1,22 procent. Den slutgiltiga nivån presenteras i samband med budgetpropositionen.
Tabell 3. Utbildning på grundnivå och avancerad nivå: medel att disponera, tkr. 2019-2021 i 2019 års prisnivå, tkr
I tabell 3 visas hur stor del av anslaget för utbildning på grundnivå och avancerad nivå som fördelas direkt till fakulteterna och hur stor del som avsätts till strategiska satsningar. Avsättningen till strategiska satsningar motsvarar ca 3 procent av anslaget.
2016 2017 2018 2019 2020 2021
Takbelopp fg år 993 258 1 012 220 1 029 306 1 067 905 1 083 618 1 087 903
Utbyggnad av högskoleingenjörsutbildningen 218 451 902 902
Tillfällig satsning på högskoleplatser -14 733
Finansiering av utbyggd läkar- och tandläkarutbildning -1 995 -7 847 -1 658 -910 Finansiering av utbyggd av vård- och ingenjörsutbildning -1 409 -1 200
Minskning för att finansiera prioriterade satsningar -2 415
Utbyggnad av högskoleutbildningen fr o m 2015 9 209 8 733 5 241 337 448
Utbyggnad av högskoleutbildningen fr o m 2018 9 720 0 0
Höjda ersättningsbelopp inom HUM/SAM 14 288
Utbyggnad av lärar- och förskolelärarutbildning från 2017 2 227 2 227 2 699 2 682
Satsning på sommarkurser 3 455 0 0
Utbyggnad av samhällsbyggnadsutbildningar 200 401 401
Pris- och löneomräkning 15 990 15 403 18 962 13 061 0
Övrigt -191 -230 1 -777 -148
Takbelopp aktuellt år 1 012 220 1 029 306 1 067 905 1 083 618 1 087 903 1 087 903
Förändring 18 962 17 086 38 599 15 713 4 285 0
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Utfall Utfall Utall Budget Budget Plan Plan
32 494 31 931 32 000 32 600 32 600 32 600 32 600
M edel att fördela till fakulteter 960 764 980 289 997 306 1 035 305 1 051 018 1 053 078 1 053 078 Medel att disponera 993 258 1 012 220 1 029 306 1 067 905 1 083 618 1 085 678 1 085 678 Medel att disponera
Universitetsövergripande strategiska satsningar och omfördelningar
Tabell 4. Utbildning på grundnivå och avancerad nivå, specifikation av medelstilldelningen 2019, tkr. Brutto.
Fakulteterna/NLU tilldelas netto 1 051 017 tkr vilka fördelas med fördelningen för 2018 som bas. Fördelningen justeras utifrån förändringar som aviseras i
budgetpropositionen och universitetsledningens prioriteringar. Följande förändringar gäller för 2019:
1. Återföring av medel som 2018 ej tilldelades direkt, som ska ingå i basanslaget.
2. I regeringens anslag ingår en utökning av lärar- och förskollärarutbildningen.
3. Preliminär pris- och löneomräkning är 1,22 procent 2019.
4. Summan av tilldelningar och omfördelningar är högre än ökningen av tillgängliga medel och denna utjämning fördelas proportionellt till fakulteterna.
Medel för strategiska satsningar, språkstöd respektive våta och torra prislappar omfördelas enligt samma principer som tidigare år. En modell för omfördelning av medel till avancerad nivå har tagits fram vilket framgår av tabell 4. Avdraget per fakultet är 1 procent av anslaget och tilldelning utgår från fakultetens studentantal på avancerad nivå. Det utgår 6 tkr extra för varje helårsstudent på avancerad nivå. I budget baseras studentantalet på 2017 års utfall. Vid årets slut görs en avräkning baserat på faktiskt utfall.
Tabell 5. Utbildning på grund och avancerad nivå: universitetsövergripande strategiska satsningar, tkr
Universitetsövergripande strategiska satsningar och omfördelningar för 2019 uppgår till 32 600 tkr, vilket motsvarar drygt 3 procent av takbeloppet. Utöver de strategiska satsningar som redovisas i tabell 5 finns ytterligare 20 mnkr för utveckling av utbildning och verksamhetsstöd fördelade över tre år. Dessa medel tas av myndighetskapitalet.
Anslag för forskning och utbildning på forskarnivå
Linnéuniversitetets forskningsanslag ökade med 28 mnkr inför 201613 och med 6 mnkr 2018. Trots tillskottet behöver Linnéuniversitetets forskningsanslag öka ytterligare för att komma upp i jämförbara nivåer med övriga lärosäten.
Linnéuniversitetet har begärt ett tillskott på 90 mnkr hos utbildningsdepartementet inför budget 2019-202114.
I tabell 6 visar hur anslaget för forskning och utbildning på forskarnivå har utvecklats de senaste åren. På grund av det rådande politiska läget råder en viss osäkerhet om anslagets utveckling för 2019. Underlaget utgår från de förutsättningar som ges i budgetpropositionen för innevarande år.
Tabell 6. Förändring av anslag för forskning och utbildning på forskarnivå, tkr
Fördelningen av medel för strategiska satsningar ökar från 3,6 procent till 4,95 procent vilket innebär att proportionen av basanslag som fördelas direkt till fakulteterna minskar något. Avsättningen till Lnuc ökar eftersom en av miljöerna fortfarande är under uppbyggnad.
Tabell 7. Forskningsanslag att disponera, tkr. 2019-2021 i 2019 års prisnivå.
13 Enligt tabell 6 framgår att 28 mnkr består av 25 mnkr tillkommande medel och ca tre mnkr från ett positivt utfall av en nationell omfördelning utifrån bibliometri och externa medel.
14 Budgetunderlag 2019-2021, dnr 2017/7636-1.1
2017 2018 2019 2020 2021
Budget Budget Budget Plan Plan
Utbildningskvalité 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Internationalisering 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Samhällelig drivkraft 7 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Hållbar framtid 810 810 810 810 810
Det entreprenöriella universitetet 775 775 775 775 775
Det kulturella universitetet 550 800
Universitetsgemensamma projekt1 6 000 6 000 6 000 6 000 6 000
Strategiska medel enligt tidigare rektorsbeslut 230 600 300 300 300
Medel att fördela senare/Kunskapsmiljöer/Rektors uppdrag 2 635 1 115 2 215 2 215 3 715
Civilingenjörsutbildning 2 1 500 1 500 1 500
Totalt strategiska satsningar 32 000 32 600 32 600 32 600 32 600
Utveckling utbildningar och verksamhetsstöd,
myndighetskapital 7 000 10 000 3 000
Summa 32 000 32 600 39 600 42 600 35 600
Universitetsövergripande strategiska satsningar
1 Avsättning för universitetsgemensamma projekt. Ej sökbara för fakulteterna
2 Preliminärt belopp i avvaktan på ansökan.
2016 2017 2018 2019 2020 2021
Basanslag fg år 285 795 318 453 323 317 335 303 339 394 339 394
Nya medel 25 794 6 009
Omfördelning 2 956
Pris- och löneomräkning 4 602 4 846 5 956 4 091
Övrigt -694 18 21
Takbelopp aktuellt år 318 453 323 317 335 303 339 394 339 394 339 394
Fördelning av anslag till fakulteter/NLU görs med fördelningen för 2018 som bas.
Liksom tidigare år omfördelas 2,5 procent av anslaget baserat på bibliometriska mått och lika mycket baserat på extern finansiering. Avdrag görs för finansiering av Lnuc. Avsättningen till strategiska medel uppgår till drygt 5 procent, det vill säga en ökning från tidigare år. Ökningen av strategiska medel ska gå till att främja
utvecklingen av kunskapsmiljöer.
Tabell 8. Forskning och utbildning på forskarnivå: medel att fördela till fakulteter/NLU 2019, tkr
Strategiska medel inriktas på åtgärder enligt tabell 9.
Tabell 9. Forskning och utbildning på forskarnivå: universitetsövergripande strategiska medel, tkr
Under 2019 inrättas ett antal kunskapsmiljöer för vilka utvecklingsmedel reserveras.
Budgeten utgår från att kunskapsmiljöerna startar i början av året och att de medel som avsätts till kunskapsmiljöer 2020 och 2021 ökar.
Gemensamma funktioner
Gemensamma funktioner består av ledning, universitetsbibliotek och
universitetsgemensam förvaltning. Kostnader för gemensamma funktioner fördelas på fakulteterna enligt en grundmodell som följer SUHF-modellen. Kostnaderna delas upp på stöd för utbildning respektive forskning och fördelas som ett pålägg med direkt lön som bas.
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Utfall Utfall Utfall Budget Budget Plan Plan
Universitetsövergripande strategiska
satsningar och omfördelningar 10 840 11 000 11 900 12 100 16 600 16 600 16 600
Lnuc 14 241 15 000 17 100 18 500 22 000 22 000 22 000
M edel att fördela till fakulteter 260 714 292 453 294 317 304 703 300 794 300 794 300 794
Medel att disponera 285 795 318 453 323 317 335 303 339 394 339 394 339 394
Forskningsanslag att disponera
S pecifikation av medelstilldelning FEH FHL FKH FS V FTK NLU Fördelas
senare S umma
Tilldelning 2018 29 082 95 988 46 463 41 814 64 747 21 689 6 009 305 792
Återförs 2018 841 1 625 1 044 990 1 259 241 -6 009 -9
2,5 % + 2,5 % för omfördelning -1 593 -5 259 -2 546 -2 291 -3 547 0 0 -15 236
Utifrån bibliometri 740 1 637 1 865 1 366 2 010 7 618
Utifrån externfinansiering 606 2 604 1 373 1 035 2 000 7 618
Proporitonell utjämning -488 -1 593 -775 -698 -1 077 -358 0 -4 989
S :a tilldelat belopp (exkl. strategiska satsningar) 29 188 95 002 47 424 42 216 65 392 21 572 0 300 794
2017 2018 2019 2020 2021
Budget Budget Budget Plan Plan
Strategiskt kompetensförsörjningsarbete 1 000 7 000 7 000 7 000 7 000
Forskningsrådgivare 785
Strategiska plattformar 1 500 1 500 1 500 1 500
Stimulans internationaliseringsarbete1 2 500 1 000 1 000 1 000
Strategiska medel enligt tidigare rektorsbeslut 4 000 2 600 699 400 400
Universitetsgemensamma projekt 2 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000
Medel att fördela senare 1 115 2 000 5 401 5 700 7 200
2Avsättning för universitetsgemensamma projekt. Ej sökbara för fakulteterna.
1Ingår 2018 i medel att fördelas senare.
Tabell 10. Universitetsgemensamma funktioner, tkr.
Ramen för gemensamma funktioner är samma procentuella andel av kostnaderna som i budget 2018. Detta innebär att ramen ökar 13 mnkr utöver pris- och
löneomräkningen. I budget för 2019 överskrids ramen med ca 8,5 mnkr vilket beror på ökade hyror. Det innebär också att ca 30 procent av hyresökningen är inarbetad i budgetförslaget. Minskningen av ramen för åren 2020-2021 i planen innebär att lokalkostnaderna arbetas in i ramen succesivt. Fördelning av ramen beslutas av rektor med förbehåll att internrevisionen tilldelas en budget på 1 725 tkr.
Tabell 11. Fakultetsadministration, tkr
Även fakulteternas administration ökar sina kostnader i sina planer för 2019 och även här utgör de ökade lokalkostnaderna en orsak till kostnadsutvecklingen men administrationens andel av kostnaderna bibehålls på 8,3 procent. Kostnaderna för fakulteternas administration delas, på samma sätt som för universitetsgemensamma funktioner, upp i stöd till forskning och stöd till utbildning och fördelas med ett pålägg där direkt lön utgör bas.