Verksamhetens art och inriktning
Smålands Idrottsförbund är organ för Riksidrottsförbundets (RF) verksamhet i Jönköpings, Kronobergs och Kalmar län.
Smålands Idrottsförbund ska främja, utveckla och samordna idrottsverksamheten i distriktet genom att:
• administrativt och ekonomiskt stödja
specialdistriktsförbun-• företräda den småländska idrotten i samarbetet med den myndigheter och organisationer och därvid verka för större förståelse för och stöd till den småländska idrotten
• biträda specialdistriktsförbunden (SDF) genom information till och bearbetning av föreningar, skolor och övriga organi-sationer i idrottsliga och sociala frågor
Främjande av förbundets ändamål
RF-stämman 2019, i Jönköping, beslutade om en ny verksam-hetsinriktning för perioden 2020-2021. Smålands Idrottsför-bund och SISU Idrottsutbildarnas roll (från och med 2020 RF-SISU Småland) är att stödja SDF:s och föreningars utveckling genom bildnings- och utbildningsverksamhet.
De strategiska områdena och övergripande målen är:
Livslångt idrottande:
• Svensk idrott ska vidareutveckla verksamheten så att barn, unga, vuxna och äldre väljer att idrotta i förening under hela livet.
• Svensk idrott ska nå fler idrottsliga framgångar internationellt.
Idrottens värdegrund är vår styrka:
• Alla lever och leder enligt svensk idrotts värdegrund.
Idrott i förening:
• Svensk idrott ska vidareutvecklas, samverka med andra aktörer och ge goda möjligheter att idrotta i förening.
Idrotten gör Sverige starkare:
• Idrottsrörelsen är en ännu starkare samhällsaktör.
RF-stämman 2017 beslutade om fem prioriterade områden/
utvecklingsresor där vi formar en idrott som en idrott som är nyfiken, mer välkomnande och fokuserar på utveckling så att fler blir motiverade att idrotta hela livet:
• En ny syn på träning och tävling.
• Inkluderande idrott för alla.
• Jämställdhet för en framgångsrik idrott.
• Den moderna föreningen engagerar.
• Ett stärkt ledarskap.
Utöver ovan nämnda områden/utvecklingsresor så har vi i Småland kompletterat med ”Idrotten gör Småland starkare”, exempel på detta är att synliggöra idrottens samhällsnytta, verka för att säkerställa goda ekonomiska förutsättningar samt att fördjupa samarbetet med lärosäten.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut
Projektstöd har under året erhållits från Riksidrottsförbundet för utvecklingsarbete inom barn- och ungdomsidrotten genom Idrottslyftet, där Smålands Idrottsförbund administrerar insat-serna när det gäller utveckling av barn- och ungdomsidrotten, samt stödet till anläggningar och idrottsmiljöer. RF har bidragit med ett administrations- och utvecklingsstöd på sammanlagt c:a 1,5 miljoner kr.
På integrationsområdet har vi fått fortsatta resurser inför 2020 och det kommer att ge goda möjligheter till verksam-hetsutveckling, liksom medel som vi beviljats för rörelsesats-ning i skolan.
I samverkan med Region Jönköpings län, Region Kronoberg och Region Kalmar län bedrivs sedan många år samarbetspro-jektet Idrott och folkhälsa. En överenskommelse har tecknats, där respektive part årligen bidrar med 150 000 kr vardera.
Projektet inriktas huvudsakligen på att utveckla möjligheter för idrottsföreningar att ta emot patienter med recept på fysisk ak-tivitet, starta konkret verksamhet kring FaR, utbilda ledare för verksamheten, olika insatser på kostområdet, samt hälsofräm-jande aktiviteter för alla åldersgrupper ”Idrott hela livet”.
Projekt, Idrott – mångfald – ledarskap”, finansierat av Spar-banksstiftelsen Kronan med 1 miljon kr, startade 2017 och avslutades i juni 2019.
Under 2019 påbörjades en översyn av överenskommelserna med Region Jönköpings län, Region Kronoberg och Region Kalmar län. Detta som ett led i att tydliggöra vårt uppdrag samt säkerställa fortsatt stabilt ekonomiskt stöd.
Riksidrottsmötet 2019 som genomfördes i Jönköping i maj, innebar mycket arbete, i såväl förberedelser, som genomföran-de och efterarbete. C:a 1 000 idrottsledare besökte Elmia som ombud eller konferensgäst då vi även genomförde ett antal mötesplatser, bland annat kommun- och regionkonferens samt SDF-konferens.
EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND
Resultat och ställning
Idrottsförbundets ekonomiska utveckling i sammandrag. Belopp i tkr.
2019 2018 2017
Offentligrättsliga bidrag 17 432 20 397 19 351
Verksamhetsintäkter 4 359 3 580 3 950
Resultat efter finans. poster ./. 5 969 ./. 309 2 181
Eget kapital 8 949 14 918 15 227
Balansomslutning 15 179 18 048 17 200
Antal anställda 13 10 9
Nyckeltal
2019 2018 2017
Soliditet (eget kap/totalt kap) 59 % 83 % 89 %
Kassalikviditet (omsättnings- 218 % 543 % 816 %
tillgångar/kortfristiga skulder)
Vi fortsätter att utveckla våra medarbetare för att kunna möta såväl föreningarnas som SF/SDF:s behov av hjälp och stöd i sitt utvecklingsarbete, bland annat med fokus på IdrottOnline.
Vi har även satsat på utveckling av vår IT-struktur, såväl internt (dokumenthantering samt intranät) som externt i form av mark-nadsföring av kursverksamhet i sociala media.
Vid Distriktsidrottsmötet 2019 beslutades om sammanlägg-ning av SISU Idrottsutbildarna Småland och Smålands Idrotts-förbund till en juridisk person från och med 1 januari 2020, vilket för oss innebar att vi behåller Smålands Idrottsförbunds organisationsnummer under nytt namn: RF-SISU Småland.
Kärnverksamheten påverkas inte av sammanläggningen, vi har även fortsättningsvis två tydliga uppdrag: idrottsutveckling
och folkbildning. SISU Idrottsutbildarna fortsätter att vara en fristående organisation inom den gemensamma organisatio-nen, vi fortsätter att särredovisa vårt stöd gällande folkbild-ningen, till våra bidragsgivare. Sammanläggningen är främst en intern administrativ åtgärd. Den förenklar och effektiviserar vår hantering av bland annat ekonomi, juridik, HR och IT.
Medlemmar
Förbundets medlemmar är 70 SDF samt 1 764 föreningar.
EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND
FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV ÅRETS RESULTAT Styrelsen föreslår att resultat disponeras enligt följande:
Balanserat ingående kapital 14 918 184
(varav ändamålsbestämda medel 6 568 000)
Förändring av ändamålsbestämda medel ./. 3 530 000
Årets resultat ./. 2 439 089
Utgående eget kapital 8 949 095
Ändamålsbestämda medel
Årets resultat före fördelning ./. 5 969 089 Årets utnyttjande av ändamålsbestämda medel ./. 3 530 000
Förbundets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
Alla belopp uttrycks i svenska kronor där annat ej anges.
RESULTATRÄKNING
NOT 2019 2018
1Intäkter
Offentligrättsliga bidrag 2 17 431 844 20 397 106
Nettoomsättning 3 4 358 954 3 580 055
Summa intäkter 21 790 798 23 977 161
Kostnader
Förbundskostnader 4 18 800 877 16 355 375
Övriga externa kostnader 5 5 196 648 4 630 281
Personalkostnader 6 4 044 372 3 153 587
Avskrivningar 8 142 507 41 745
Summa kostnader 28 184 404 24 180 988
Verksamhetens resultat ./. 6 393 606 ./. 203 827
Resultat från finansiella investeringar
Ränteintäkter och liknande poster 7 7 086 0
Räntekostnader och liknande poster 7 ./. 169 ./. 111
Resultat från övr. värdepapper och fordringar 7 417 600 ./. 105 132 Resultat efter finansiella poster ./. 5 969 089 ./. 309 070 Årets resultat före fördelning ./. 5 969 089 ./. 309 070 Årets resultat enligt resultaträkningen ./. 5 969 089 ./. 309 070 Förändring av ändamålsbestämda medel 11 3 530 000 ./. 500 000 Kvarstående belopp för året/balanserat kapital ./. 2 439 089 ./. 809 070
EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND
BALANSRÄKNING
NOT 2019 2018 1
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Matriella anläggningstillgångar
Inventarier 8 556 182 9 233
Finansiella anläggningstillgångar 1 050 000 1 050 000
Summa anläggningstillgångar 1 606 182 1 059 233
Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 466 996 221 453
Övriga fordringar 1 793 371 1 380 040
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 1 097 699 738 308 Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar 8 059 331 7 641 731
Kassa och bank 2 155 223 7 077 513
Summa omsättningstillgångar 13 572 620 16 989 045
SUMMA TILLGÅNGAR 15 178 802 18 048 278
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 10
Balanserat kapital 8 350 184 9 159 254
Ändamålsbestämda medel 11 3 038 000 6 568 000
Årets resultat ./. 2 439 089 ./. 809 070
Summa eget kapital 8 949 095 14 918 184
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 1 325 620 1 035 576
Övriga kortfristiga skulder 3 716 705 1 070 921
Upplupna kostnader
och förutbetalda intäkter 12 1 187 382 1 023 597
Summa kortfristiga skulder 6 229 707 3 130 094
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 15 178 802 18 048 278
EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND
TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag.
Intäktsredovisning: Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bidrag redovi-sas normalt enligt kontantprincipen men om bidraget avser bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period.
Bidrag: Som bidrag räknas likvida medel som förbundet erhåller från bidragsgivare som är offentligrättsligt organ. Ett villkorat bidrag är ett bidrag som förenats med villkor som innebär återbetalningsskyldighet om villkoret inte uppfylls. Of-fentligrättsliga organ utgörs av staten, landsting, länsstyrelse, kommun, EU och inkluderar Riksidrottsförbundet, Socialsty-relsen och Allmänna arvsfonden.
Värdepapper: Innehav av värdepapper klassificeras som kortfristiga placeringar och värderas till det lägsta av anskaff-ningsvärdet och det verkliga värdet (marknadsvärdet).
Anläggningstillgångar: Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Avskrivning görs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningsti-der:
Förbättringsutgifter på annans fastighet 5 år
Kontorsinventarier 5 år
Datorer 3 år
Fordringar: Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.
Koncernförhållanden: Smålands Idrottsförbund har under 2017 startat ett helägt aktiebolag, Idrottsservice Småland AB.
Smålands Idrottsförbund är ett moderföretag, men med hänvisning till undantagsreglerna i årsredovisningslagen 7 kap. 3§
upprättas ingen koncernredovisning.
Rapport över förändringar i eget kapital
Balanserat Ändamåls- Summa kapital bestämt eget kapital Ingående eget kapital 2018-01-01 9 159 254 6 068 000 15 227 254
Årets resultat ./. 809 070 ./. 809 070
Reservering av ändamålsbestämda medel 500 000 500 000
Utgående eget kapital 2018-12-31 8 350 184 6 568 000 14 918 184
Årets resultat ./. 2 439 089 ./. 2 439 089
Utnyttjande av ändamålsbestämda medel ./. 3 530 000 ./. 3 530 000
Utgående eget kapital 2019-12-31 5 911 095 3 038 000 8 949 095
EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND
Not 2 Offentligrättsliga bidrag
2019 2018 Anslag från RF:
Förvaltningsanslag 2 243 000 2 289 000
Anslag från region:
Förvaltningsanslag Region Jönköpings län 5 025 000 4 878 000 Förvaltningsanslag Region Kronoberg 1 922 723 1 876 745 Förvaltningsanslag Region Kalmar län 2 256 121 2 194 670 Projektbidrag:
Folkhälsa Region Jönköpings län 150 000 150 000
Folkhälsa Region Kronoberg 150 000 150 000
Folkhälsa Region Kalmar län 150 000 150 000
Idrottslyftet 1 479 000 1 103 388
Inkludering 850 000 4 387 000
Rörelsesatsning 2 050 000 2 070 000
Arbetsmarknad 685 000 635 000
Övriga projektbidrag 230 000 241 303
Övriga bidrag:
Elitidrottsutveckling 175 000 175 000
Läger 66 000 97 000
Summa 17 431 844 20 397 106
Not 3 Nettoomsättning
Nettoomsättningen fördelar sig enligt följande: 2019 2018 Service/Administration:
Personal:
Löner-SDF 89 310 111 705
Kansli:
Hyresintäkter 1 372 922 1 233 512
Porto 25 967 114 709
Kontorsmaterial/tryckservice 298 432 399 042
Dataintäkter 472 322 213 407
Sålda tjänster 150 665 103 400
Övriga intäkter 35 838 20 604
Lönebidrag-LAN 654 908 205 417
Information/PR:
Annonser/samarbetspartners 10 000 0
Verksamhet:
Läger 295 500 445 259
Projekt:
Riksidrottsmöte 2019 771 627 0
Övriga projektintäkter 181 463 733 000
Summa 4 358 954 3 580 055
Not 4 Upplysning om förbundskostnader
2019 2018 Anslag:
Anslag till SDF 5 391 342 5 276 815
Anslag till Parasport, idrottskonsulent 250 000 250 000 Anslag till Smålands Idrottshistoriska Sällskap 35 000 35 000
EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND
Verksamhet:
SISU – uppdragsutbildning / SDF – utbildningsbidrag 662 200 601 750
Läger 317 017 660 617
Förbundsutveckling 386 408 15 582
Idrottspolitiskt arbete 10 269 40 165
Jämställdhet 52 948 19 711
Antidoping 20 715 28 848
Idrott för barn 30 000 6 350
Verksamhetsutveckling 48 780 87 121
Elitidrottsutveckling 240 078 236 011
IdrottOnline, support 641 954 0
Projekt:
Idrott och folkhälsa 546 058 613 230
Idrottslyftet 1 690 835 1 647 132
Inkludering 3 919 967 4 913 198
Idrott, mångfald o ledarskap 277 887 404 090
Rörelsesatsning 1 416 414 1 086 343
Arbetsmarknad 1 106 274 58 789
Riksidrottsmöte 2019 933 476 31 521
Övriga projekt 823 255 343 102
Summa 18 800 877 16 355 375
Not 5 Upplysning om övriga externa kostnader
2019 2018 Administration/förvaltning:
Lokalkostnader 2 840 417 2 037 544
Porto 126 395 162 545
Telefon 78 704 144 595
Kontorsmaterial 127 674 111 545
Trycksaker 12 730 46 078
Leasingavgift, kopiering 558 508 487 496
Förbrukningsinventarier 4 473 103 869
Datakostnader 893 580 917 449
Profilmaterial 2 521 18 700
Övriga kostnader 170 404 166 254
Revision 46 196 45 072
Sammanträden/konferenser 316 516 377 994
Representation 18 530 11 140
Summa 5 196 648 4 630 281
Not 6 Medeltalet anställda, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Medeltalet anställda, med fördelning på 2019 2018 kvinnor och män har uppgått till:
Kvinnor 7 (54 %) 5 (50 %)
Män 6 (46 %) 5 (50 %)
Totalt 13 10
Löner, kostnadsersättningar och andra ersättningar:
Styrelse 166 623 171 009
Övriga anställda 5 365 511 4 196 687
Övriga uppdragstagare 275 238 135 774
Arbetsmarknadsprojekt 799 991 43 809
Totala löner och ersättningar 6 607 363 4 547 279
Sociala avgifter enligt lag och avtal 2 622 652 1 773 526
(varav pensionskostnader) (625 223) (393 165)
EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND
Förbundets distriktsidrottschef är fr.o.m. 2012 anställd av Riksidrottsförbundet. Pensionsåtagande gentemot förbundets distriktsidrottschef och förbundets styrelse föreligger ej. Arvoden och kostnadsersättningar till styrelsen betalas ut av Smålands Idrottsförbund och har fakturerats SISU proportionellt med ett belopp uppgående till 74 560 kr.
Personalkostnader som är direkt hänförliga till projekt finns i resultaträkningen redovisade som projektkostnad.
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare: 2019 2018 Antal Varav Antal Varav
män män
Styrelseledamöter 9 5 9 5
Distriktsidrottschef 1 1 1 1
Not 7 Finansiella poster
2019 2018
Bankränta 7 086 0
Räntekostnader ./. 169 ./. 111
Resultat från övriga värdepapper och fordringar 417 600 ./. 105 132
Summa 424 517 ./. 105 243
Not 8 Inventarier och datorer
2019 2018
Ingående anskaffningsvärde 904 100 1 092 907
Årets investeringar 689 456 0
Utrangeringar ./. 502 495 ./. 188 807
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 091 061 904 100
Ingående avskrivningar enl. plan 894 867 1 041 929
Utrangeringar ./. 502 495 ./. 188 807
Årets avskrivning 142 507 41 745
Utgående ackumulerade avskrivningar enl. plan 534 879 894 867
Bokfört värde 556 182 9 233
Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2019 2018
Förutbetalda hyror 705 438 378 600
Upplupna bidrag 327 089 300 000
Övriga poster 65 172 59 708
Summa 1 097 699 738 308
EKONOMI • SMÅLANDS IDROTTSFÖRBUND
Not 10 Förslag till disposition av årets resultat Styrelsen föreslår att resultatet disponeras enligt följande:
Balanserat ingående kapital 14 918 1844
(varav ändamålsbestämda medel: 6 568 000)
Förändring av ändamålsbestämda medel ./. 3 530 000
Årets resultat ./. 2 439 089
Utgående eget kapital 8 949 095
Ändamålsbestämda medel
Årets resultat före fördelning ./. 5 969 089 Årets utnyttjande av ändamålsbestämda medel ./. 3 530 000
Not 11 Ändamålsbestämda medel
2018 Utnyttjade Reservering 2019
2019 2019
SDF-utveckling 750 000 385 000 365 000
SDF-utbildning 167 000 167 000
Idrottslyftet 427 000 427 000 0
Idrott och folkhälsa 75 000 100 000 175 000
Inkludering 3 513 000 3 070 000 443 000
Idrott, mångfald och ledarskap 278 000 278 000 0
Motverka ensamhet bland äldre 100 000 100 000 0
Rörelsesatsning 983 000 630 000 1 613 000
Arbetsmarknad 275 000 275 000
Summa 6 568 000 4 260 000 730 000 3 038 000
Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2019 2018
Semesterlöner 256 723 196 239
Upplupna sociala avgifter 382 679 263 708
Övriga interimsskulder 547 980 563 650
Summa 1 187 382 1 023 597