Rapport över finansiell ställning
MSEK 2020-12-31 2019-12-31
Långfristig leasingskuld, räntebärande 4 744 4 189 Kortfristig leasingskuld, räntebärande 618 682
totalt 5 362 4 871
Avgår skulder hänförliga till tillgångar som
innehas för försäljning –208
Redovisat enligt rapport över finansiell
ställning 5 155 4 871
Se not 25 Finansiella risker och riskpolicy, för förväntad förfallo-tidpunkt av odiskonterade värden avseende finansiell leasingskuld.
Se not 13 Nyttjanderättstillgångar för nyttjanderättstillgångar som redovisas i Rapport över finansiell ställning.
Ingångna leasingavtal med tillträde 2021 eller senare Speed Group har tecknat hyresavtal för två fastigheter. Tillträdet till fastigheterna sker under andra kvartalet 2021 och löper 15 år med rätt att säga upp avtalet efter 10 år. Preliminär prognos av nyttjandevärdet beräknas till 25 MSEK.
Sales and leaseback
Under 2019 sålde Ratos AB sin fastighet Lejonet 4 till Statens Fastig-hetsverk och ingick ett avtal om att leasa tillbaka kontoret som längst till 31 december 2021. Fastigheten nyttjades som kontor för Ratos.
Sale and leaseback-transaktionen gav Ratos ökade likvida medel i form av erhållen köpeskilling samtidigt som det var möjligt att fort-sätta nyttja kontorslokalerna. Resultatet av transaktionen om 8 MSEK ingår i Övriga rörelseintäkter i form av reducering av realisations-vinsten. Totalt uppgick realisationsvinsten till 487 MSEK.
Not 27 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
Koncernen ställda säkerheter
MSEK 2020 2019
Fastighetsinteckningar 42 24
Företagsinteckningar 163 179
Aktier i koncernföretag 7 167 7 043
Övriga ställda säkerheter 3 080 3 402
10 453 10 648
Eventualförpliktelser 2 368 3 000
Av övriga ställda säkerheter om 3 080 MSEK står HENT för 3 007 MSEK. Detta avser säkerheter som HENT ställt till banken i form av att banken har panter i varulager, kundfordringar samt övriga rörelse-tillgångar.
Eventualförpliktelser förekommer som ett led i koncernens normala affärsverksamhet, bland annat för fullgörande av olika kontraktsenliga åtaganden. Ingen indikation finns vid årsskiftet att någon av eventual-förpliktelserna kommer att medföra någon betalning. Av eventualför-pliktelserna om 2 368 MSEK står HENT för 1 799 MSEK och airteam för 329 MSEK. HENTs eventualförpliktelser avser moderbolagsgarantier som bolaget har ställt till kunder/leverantörer som säkerhet att HENTs dotterbolag uppfyller sina kontraktsförpliktelser. airteams eventual-förpliktelser har uppstått vid ingång av projektkontrakt där bolaget ställer garanti i förhållande till kontraktsunderlaget.
Moderbolaget
Moderbolaget har inte några ställda säkerheter. Moderbolaget har eventualförpliktelser till dotter- och intresseföretag uppgående till 554 MSEK (609).
Not 28 Närståenderelationer
Transaktioner med närstående sker på marknadsmässiga villkor.
Moderbolaget
Moderbolaget har en närståenderelation med sina koncernföretag, för mer information se not 29. Moderbolaget har inte några ställda säker-heter. Moderbolaget har eventualförpliktelser till dotter- och intresse-företag uppgående till 554 MSEK (609), varav 122 MSEK (135) avser intressebolag.
Nedan redovisas moderbolagets transaktioner gentemot dotter- och intresseföretag för året samt moderbolagets balansposter mot dotter- och intresseföretag vid utgången av året.
MSEK
Finansiella intäkter
Övriga intäkter
Kapital-tillskott Utdelning
2020 5 288 175
2019 0 6 535 175
MSEK Fordran avsättning skuld
Eventual-förpliktelse
2020-12-31 7 391 554
2019-12-31 10 317 674 609
Ratos har under året tillfört 288 MSEK till Plantasjen. Beloppet har använts för att amortera på befintliga lån.
Transaktioner med nyckelpersoner i ledande ställning Ersättning till ledande befattningshavare och styrelseledamöter framgår av not 7.
NotER
dotterföretag, org nr, säte
MSEK antal aktier
ägd
andel, % 2020-12-31 2019-12-31 Bolag
ägd andel , % direktägda bolag
Bisnode Business Information Group AB, 556681-5725,
Stockholm 5) 84 263 330 70 1 897 1 897
ägarbolag till innehav
Blomster Intressenter AB, 559077-8675, Stockholm 50 000 100 1 084 1 103 Plantasjen4) 98
HL Intressenter AB, 556809-4402, Stockholm 50 000 100 566 566 HL Display4) 98
Kelly Intressenter 1 AB, 556826-5705, Stockholm 50 000 100 345 345 Kvdbil 100
Kompositkärnan Förvaltning AB, 556777-2271, Stockholm 100 000 100 933 910 Diab 96
Medcro Holding AB, 559026-2019, Stockholm 50 000 100 423 423 TFS3) 100
Miehdnort AB, 556801-4731, Stockholm 100 000 100 314 314 HENT 73
NCS Intressenter AB, 556801-8435, Stockholm 100 000 100 699 693 Aibel1) 32
Noiro Holding AB, 556993-7104, Stockholm 50 000 100 492 491 LEDiL 66
Outdoor Intressenter AB, 559067-2456, Stockholm 50 000 100 195 195 Oase Outdoors4) 79
Speed Group Intressenter AB, 556801-8419, Stockholm 100 000 100 286 286 Speed Group 70
Vento Intressenter AB, 559052-2057, Stockholm 50 000 100 339 335 airteam 70
Övriga bolag
EMaint AB, 556731-5378, Stockholm 100 000 100 23 23
GS Intressenter AB, 559067-2415, Stockholm2) 160
Quartzin Intressenter AB , 556835-3824, Stockholm2) 23
Ratos Fastighets AB, 556308-3863, Stockholm 50 000 100 6 6
7 602 7 770
1) NCS Intressenter AB äger 64% av aktierna i NCS Invest AB där resterande 36% av aktierna ägs av Sjätte AP-fonden. NCS Invest i sin tur äger 49% av aktierna i Aibel Holding I AS, 992241883, Sandnes. Ratos direkta ägarandel i Aibel uppgår därmed till 32%.
2) Likviderat under året.
3) Medcro Holding AB äger 100% av aktierna i Medcro Intressenter AB som i sin tur äger 100 % av aktierna i TFS.
4) Ägd andel avser stamaktier.
5) Bolaget sålt under början av 2021.
Not 29 Andelar i koncernföretag
Moderbolaget
MSEK 2020 2019
Ackumulerade anskaffningsvärden vid årets
början 12 359 11 936
Investerat 15 843
Likviderat –571 –420
vid årets slut 11 803 12 359
Ackumulerade nedskrivningar vid årets början –4 589 –5 005
Likviderat 388 416
vid årets slut –4 201 –4 589
värde enligt balansräkning 7 602 7 770
Utifrån den nedskrivningsprövning som Ratos årligen gör, se not 11, utvärderas även eventuellt nedskrivningsbehov på det redovisade värdet av andelar i koncernföretag. Under 2020 och 2019 har inga nedskrivningar skett.
NotER
Not 30 Kassaflödesanalys
Koncernen moderbolaget
MSEK 2020 2019 2020 2019
Erhållen utdelning 1 14 176 176
Erhållen ränta 6 13 0 0
Betald ränta –439 –465 –3 –4
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet
Koncernen moderbolaget
MSEK 2020 2019 2020 2019
Andel av resultat från investeringar redovisade enligt
kapitalandels-metoden –44 –137
Realisationsresultat –3 –488 –134 –506
Av- och nedskrivningar av tillgångar 1 242 1 194 0 2
Orealiserade kursdifferenser –8 5 7 –1
Avsättningar med mera 144 –28 30 36
Justering för poster som inte
ingår i kassaflödet 1 332 547 –96 –470
likvida medel
Koncernen moderbolaget
MSEK 2020 2019 2020 2019
Kassa, bank – hänförligt till
kvarvarande verksamhet 2 826 3 219 1 166 1 607 Kassa, bank – hänförligt till
avvecklad verksamhet 356
likvida medel 3 182 3 219 1 166 1 607
Ej utnyttjad kreditfacilitet
Ej utnyttjad kreditfacilitet uppgår för koncernen till 2 820 MSEK (2 352) och för moderbolaget till 1 000 MSEK (1 000).
Avyttrade företag – koncernen
MSEK 2020 2019
Immateriella anläggningstillgångar 28
Materiella anläggningstillgångar 3
Finansiella anläggningstillgångar 3
Uppskjuten skattefordran 0
Varulager 5
Kortfristiga fordringar 1 57
Likvida medel 1 –1
summa tillgångar 2 94
Innehav utan bestämmande inflytande 0
Kortfristiga skulder och avsättningar 2 48
summa skulder 2 48
Försäljningspris 3 114
Avgår:
Köparrevers –18
Villkorad tilläggsköpeskilling 0 –4
Likvida medel i den avyttrade verksamheten –1 1
Påverkan på koncernens likvida medel 2 94
Förvärvade företag – koncernen
MSEK 2020 2019
Immateriella anläggningstillgångar 66 73
Materiella anläggningstillgångar 8
Kortfristiga fordringar 0 33
Likvida medel 4
summa tillgångar 66 117
Långfristiga skulder och avsättningar 6
Uppskjuten skatteskuld 4
Kortfristiga skulder och avsättningar 13 88
summa skulder 13 98
Netto identifierbara tillgångar och skulder 53 19
Goodwill 104
Överförd ersättning 53 123
Avgår:
Avsättning villkorad köpeskilling –15 –41
Likvida medel i den förvärvade verksamheten –4
Utbetald villkorad köpeskilling 14
Påverkan på koncernens likvida medel 38 93
NotER