Delårsrapport januari - juni

Delårsrapport 2020

januari - juni

DELÅRSRAPPORT

JANUARI – JUNI 2020

Verkställande direktören för Ulricehamns Sparbank, org.nr 565500-6145, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden

2020-01-01 - 2020-06-30

Sparbankens resultat fortsätter att vara mycket starkt, sparbanken har en mycket god kapital- situation. Årets resultat är helt beroende på bankverksamheten då utdelningen från aktier- na i Swedbank har uteblivit.

Rörelseresultatet per 2020-06-30 uppgick till 19 883 tkr, före skatt. Resultatet vid motsva- rande tid föregående år uppgick till 79 675 tkr.

Resultatförsämringen beror på att aktieutdel- ning på innehavet i Swedbank AB har uteblivit, samt ökade kreditförluster.

Räntenettot är 45 807 tkr vilket är en ökning med 5 891 tkr mot tidigare år. Utvecklingen av lån i egen stock är den främsta anledningen till ökningen men också minskad kostnad för sparbankens likviditet. Övriga intäkter har ökat med 600 tkr och beror på att Sparbanken har avyttrat fastigheten i Gällstad där det tidigare fanns ett kontor.

Sparbanken har som ovan nämnts ej erhållit någon utdelning från Swedbankaktierna under året, initialt visades på en kraftigt försämrad utdelning under året då Swedbank blivit böt- fällda av Finansinspektionen pga. bristande kontroll av finansiering av terrorism och pen- ningtvätt. Men pga. Covid 19 har hela utdel- ningen ställts in under året.

Personalkostnaderna under perioden uppgick till 21 810 tkr en ökning med 1 562 tkr jämfört med föregående halvårsskifte, IT-kostnaderna uppgick till 8 607 tkr, vilket är en ökning jämfört med första halvåret 2019 med 996 tkr. Med anledning av Covid har Sparbanken initierat ett program ”Sparbanksinitiativet” för våra kunder vilket har lett till ökade kostnader om 3,5 mkr första halvåret.

Totalt är de sammanlagda rörelsekostnaderna 42 736 tkr mot 38 689 tkr föregående år.

Kreditförluster för första halvåret 2020 uppgår till 3 267 tkr att jämföra med kreditförluster om återvinningar på 68 tkr föregående år.

Sparbankens ställning

In- och upplåningen från allmänheten uppgick till 6 065 185 tkr, en ökning med 11,1% från

föregående halvårsskifte. Sparbankens kunder hade förmedlade placeringar i Swedbank Ro- bur AB och Swedbank Försäkring AB med sammanlagt marknadsvärde av 2 750 793 tkr.

Det är en ökning med 5,5 % från föregående halvårsskifte. Utlåningen till allmänheten upp- gick till 4 644 380 tkr, en ökning med 13,3 % från föregående halvårsskifte. Av sparbanken förmedlade lån till Swedbank Hypotek AB upp- gick till 1 579 931 tkr, att jämföra med

1 864 823 tkr vid motsvarande tid 2019. Den samlade affärsvolymen för sparbanken upp- gick till 16 464 106 tkr en ökning med 973 573 tkr sedan föregående halvårsskifte.

Kapitaltäckning

Kärnprimärkapitalrelationen per 2020-06-30 uppgick till 26,35 %.

Resultatprognos

Den förväntade resultatutvecklingen beräknas fortsätta under andra halvåret och sparban- kens prognos om en intjäningsförmåga på årsbasis uppgående till 51 mkr före kreditför- luster, gäller fortfarande.

IFRS 9

Redovisningsprinciper för redovisning och värdering som antagits för tillämpning av EU.

Standarden gäller från och med räkenskaps- året 2018.

Standarden omfattar tre områden: klassifice- ring och värdering, nedskrivning samt allmän säkringsredovisning. Reglerna om nedskriv- ning baseras på förväntade kreditförluster och inte på inträffade kreditförluster som enligt tidigare regler i IAS 39.

Vidare baseras reserveringarna på ett sanno- likhetsvägt utfall, till skillnad mot tidigare IAS 39 där det mest förväntade utfallet låg till grund för reserveringen.

Melker Ström VD

Resultaträkning, tkr

Ränteintäkter 50 385 44 951

Räntekostnader -4 578 -5 035

Räntenetto

Erhållna utdelningar 0 56 825

Provisionsintäkter ⁴ 17 905 19 389

Provisionskostnader ⁴ -1 488 -1 772

Nettoresultat av finansiella transaktioner 0 918

Valutakursförändringar

Övriga rörelseintäkter 1 649

2 013 1 566 1 454

Summa rörelseintäkter

Summa räntenetto och rörelseintäkter

Allm administrationskostnader -35 608 -33 612

Avskrivningar på materiella

anläggn.tillgångar -808 -898

Övriga rörelsekostnader -6 320 -4 179

Summa kostnader före kreditförluster

Resultat före kreditförluster

Kreditförluster, netto -3 267 68

Rörelseresultat

Skatt på periodens resultat -4 473 - 5 141

Periodens resultat

Rapport över totalresultat, tkr

30 juni 2019 30 juni

Periodens resultat

Övrigt totalresultat

Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar

som kan säljas -82 205 -234 571

Periodens

Periodens totalresultat

Balansräkning, tkr

Tillgångar

Kassa 1 562 1 430

Belåningsbara statsskuldförbindelser 89 915 119 534

Utlåning till kreditinstitut 746 615 875 120

Utlåning till allmänheten ⁵ 4 637 761 4 099 079

Förändring i verkligt värde på säkrat belopp i portfölj 6 619 5 170 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 165 868 140 093

Aktier och andelar mm 490 266 572 476

Materiella tillgångar 18 104 20 247

Övriga tillgångar 1 261 228 1 018 460

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 192 20 467

Summa tillgångar

Skulder, avsättningar och eget kapital

Skulder till kreditinstitut 44 25

In- och upplåning från allmänheten 6 065 185 5 458 629

Övriga skulder 25 941 25 532

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 291 13 805

Avsättningar 5 018 3 337

Summa skulder och avsättningar

Fond för verkligt värde 208 603 290 808

Eget Kapital

Balanserat resultat 1 095 639 1 005 406

Resultat för perioden 15 409 74 534

Summa eget kapital

Summa skulder, avsättningar och eget kapital

7 429 130 6 872 076

Rapport över förändringar i eget kapital

Ingående eget kapital 2020-01-01 Periodens resultat

Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat Vinstdisposition

Utdelning

Utgående eget kapital 2020-06-30

Reservfond 1 005 406

90 233 1 095 639

Fond för verkligt värde

290 808

-82 205 -82 205

208 603

Årets resultat

95 033 15 409

15 409 -90 233 -4 800 15 409

Totalt eget kapital 1 391 247 15 409 -82 205 -66 796 -4 800 1 319 651

Not 1 Redovisningsprinciper

Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, 9 kap och 8 kap FFFS 2008:25. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen.

Not 2 Närstående

Inga transaktioner av väsentlighet har skett med närstående under perioden.

Not 3 Räntenetto, tkr

30 juni 2019

30 juni Ränteintäkter

Utlåning till kreditinstitut 208 208

Utlåning till allmänheten 49 444 43 842

Räntebärande värdepapper 933 900

Ränteintäkt allm lån stadie 3 -200 -125

Övriga 0 126

Summa 50 385 44 951

Varav: ränteintäkt från osäkra fodringar 91 73

Räntekostnader

Kreditinstitut -23 -912

In- och upplåning från allmänheten -2 235 -2 247

varav kostnad för insättningsgaranti -1 200 -1 200

Derivat säkringsredovisning -2 037 -1 740

Övriga -283 -136

Summa -4 578 -5 035

Räntenetto 45 807 39 916

Not 4 Provisionsnetto, tkr

30 juni 2019

30 juni Provisionsintäkter

Betalförmedlingsprovisioner 1 422 1 525

Utlåningsprovisioner 3 555 4 766

Inlåningsprovisioner 3 122 3 061

Provisioner avseende utställda finansiella garantier 263 267

Värdepappersprovisioner 5 789 6 059

Övriga provisioner 3 754 3 711

Summa 17 905 19 389

Provisionskostnader

Betalningsförmedlingsprovisioner -1 052 -960

Värdepappersprovisioner -314 -656

Övriga provisioner -122 -156

Summa -1 488 -1 772

Provisionsnetto 16 417 17 617

Not 5 Utlåning till allmänheten, tkr

30 juni 2019

30 juni Utestående fordringar, brutto

- svensk valuta 4 665 183 4 108 133

- utländsk valuta 4 057 12 239

Summa 4 669 240 4 120 372

Varav: osäkra 25 239 18 780

Reservering

Stage 1 4 620 2 150

Stage 2 9 294 9 357

Stage 3 10 946 9 786

Summa 24 860 21 293

Redovisat värde, netto 4 644 380 4 099 079

Not 6 Kapitaltäckning

Information om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2014:12). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kredit- portföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet.

Kärnprimärkapitalrelation,%

Kapitalbas, tkr

30 juni 2019

30 juni

Kärnprimärkapital 944 012 852 966

Supplementärkapital 0 0

Total Kapitalbas, netto 944 012 852 966

Riskvägt belopp, tkr

30 juni 30 juni

Exponeringar mot institut 151 262 175 918

Exponeringar mot företag 1 370 028 1 107 691

Exponeringar mot hushåll 810 772 733 178

Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 729 830 643 372

Fallerande exponeringar 15 196 2 479

Exponeringar i form av säkerställda obligationer 16 587 14 009

Aktieexponeringar 130 424 129 621

Övriga poster 31 253 36 132

Operativ risk 322 268 299 131

Kreditvärdighetsjusteringsrisk 5 450 2 363

Summa riskvägt belopp 3 583 069 3 143 893

Kapitalbaskrav, tkr

30 juni 2019 30 juni

Kapitalkrav kreditrisk, schablonmetod 260 428 227 392

Kapitalkrav operativ risk, basmetod 25 781 23 930

Kapitalkrav kreditvärdighetsjusteringsrisk, schablonmetod 436 189

Summa Kapitalbaskrav 286 645 251 511

Rapporten har ej granskats av sparbankens revisorer.

Box 304, 523 26 ULRICEHAMN Tel: 0321-296 00 info@ulricehamnssparbank.se www.ulricehamnssparbank.se