SHARP EUROPE
INFORMATIONSBROSCHYR
Atlant Fonder AB │ Sveavägen 47, 113 59 Stockholm │ Telefon 08-457 33 70 │ www.atlantfonder.se
Uppdaterad okt 2015
KORT OM SHAP EUROPE
Sharp Europe fokuserar på aktierelaterade derivatstrategier baserade på Euro Stoxx 50 index kompletterat med ränteplaceringar.
Jämförelseränta: EUROBOR 3-month fixing.
Startdatum: 2015-10-01 Förvaltare: Anders Blomqvist ISIN: SE0007603881 (andelsklass A) ISIN: SE0007603899 (andelsklass B) ISIN: SE0007603907 (andelsklass C) MÅLSÄTTNING
Fondens ska skapa möjlighet till en hög avkastning till en risk som är i linje med eller något lägre än den europeiska aktiemarknaden. Fonden bedöms ha en risknivå, standardavvikelse, som kan anses hög.
Målsättningen är att den ska ligga mellan 15 och 35 procent under en rullande 12-månadersperiod (beräknat på månadsdata).
FÖRVALTNINGSAVGIFTER
Andelsklass A: Fast förvaltningsavgift är 2,25 procent per år.
Andelsklass B: Fast förvaltningsavgift är 1,50 procent per år.
Andelsklass C: Fast förvaltningsavgift är 0,50 procent per år.
Rörlig avgift som är prestationsbasera utgår i andelsklasserna B och C och uppgår till 20 procent av avkastningen över jämförelseräntan. Den beräknas kollektivt med en tröskel (high water mark) där tidigare högsta nivåer måste överträffas innan avgift utgår
Se även avsnittet AVGIFTER OCH KOSTNADER.
ATT INVESTERA
Det är daglig handel med fondandelar. Order om köp eller inlösen av fondandelar ska lämnas senast klockan 11.00 varje handelsdag.
FONDBOLAG
Atlant Fonder, säte Stockholm Organisationsnummer: 556631-9710 Bildat den 3 oktober 2002
Aktiekapital: 1 400 000 kronor
Adress: Sveavägen 47, 113 59 Stockholm Telefon: 08-457 33 70
Fax: 08-457 33 71
E-post info@atlantfonder.se Hemsida www.atlantfonder.se
Fondbolagets styrelse: Patrik Ståhl (ordförande), Jan-Åke Classon, Svante Wedman och Anders Strömberg
Ledande befattningshavare: Michael Ekelund (VD), Michael Errington (Stf. VD) och Anders Kullberg (ansv. förvaltare)
Tillsynsmyndighet: Finansinspektionen. Fondbolaget erhöll förvaltningstillstånd 2004-11-01
Förvaringsinstitut: Skandinaviska Enskilda Banken AB, säte i Stockholm och huvudsakligen bankverksamhet
Revisor: Richard Wass, Grant Thornton Sweden AB
Övriga fonder: Sharp, Edge, Explora, Stability och Multi-Strategy
FÖR VEM PASSAR FONDEN? sida 3
MÅLSÄTTNING sida 3
PLACERINGSINSRIKTNING sida 3
DERIVATINSTRUMENT OCH
VÄRDEPAPPERSLÅN sida 3
RISKPROFIL OCH FINANSIELL
HÄVSTÅNG sida 3
KONTROLL OCH HANTERING AV
RISKER sida 4
VÄRDERING OCH NAV KURS sida 4
FÖRSÄLJNING OCH INLÖSEN AV
FONDANDELAR sida 4
DOKUMENTATION OCH
PENNINGTVÄTTSKONTROLL sida 5
AVGIFTER OCH KOSTNADER sida 5
UTDELNING sida 6
FÖRVARINGSINSTITUT OCH
UPPDRAGSAVTAL sida 6
FONDEN OCH FONDANDELARNA sida 7
2
RAPPORTER OCH INFORMATION sida 7
PERSONUPPGIFTER OCH
KLAGOMÅLSHANTERING sida 7
UPPHÖRANDE OCH ÖVERLÅTELSE
AV FONDVERKSAMHET sida 7
SKATTEREGLER sida 7
SKADESTÅND OCH
ANSVSARSBEGRÄNSNING sida 8
Resultatbaserad avgift, räkneexempel bilaga 1
Fondbolagets distributörer bilaga 2
Fondbestämmelser bilaga 3
För varje värdepappersfond ska det enligt 4 kap 15 § lagen (2004:46) om värdepappersfonder (LVF) finnas en aktuell informationsbroschyr.
Informationsbroschyren ska innehålla fondbestämmelserna, de ytterligare uppgifter som behövs för att kunna bedöma fonden och den risk som är förenad
med att investera i den, en tydlig och lättbegriplig förklaring av fondens riskprofil och uppgifter om det arbete eller de funktioner som fondbolaget får uppdra
åt någon annan att utföra. Dessutom ska det anges i vilka tillgångsslag fondmedlen får placeras samt syfte med och riskpåverkan av användning av
derivatinstrument. Denna informationsbroschyr har upprättats i enlighet med LVF och Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2013:9) om
värdepappersfonder. Fondandelar i Sharp Europe får inte säljas eller erbjudas till försäljning i sådana länder där sådant erbjudande eller försäljning skulle
strida mot gällande lagar eller regler. Varje investerare har själv att säkerställa att en investering sker i enlighet med gällande lag eller andra regleringar,
såväl i Sverige som utomlands. Atlant Fonder AB tillhandahåller inte rådgivning och informationen i denna broschyr ska inte ses som en rekommendation
att köpa andelar i fonden. Det är upp till var och en att göra sin egen bedömning om en investering i fonden. Det finns inga garantier för att en investering
i fonden ger en god avkastning och historisk avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. Fonden kan både öka och minska i värde och det är inte
säkert att hela det satsade beloppet kan återfås. Tvist rörande fonden eller information om fonden ska avgöras enligt svensk lag och av svensk domstol.
Bilaga 1: Resultatbaserad avgift, räkneexempel
Fonden har i andelsklasserna B och C en resultatbaserad avgift (rörlig avgift) som tas ut om andelsklassen avkastar bättre än jämförelseräntan (EUROBOR 3-month fixing). Fonden är öppen för köp och inlösen dagligen. Den rörliga avgiften belastar andelsvärdet dagligen under förutsättning att avkastningen överstigit jämförelseräntan.
I räkneexemplet nedan illustreras hur rörlig avgift kan tas ur andelsklassen gällande någon som investerar 100 000 kr och har kvar investeringen under fyra perioder. Observera att avkastningssiffrorna i exemplet är högt satta i syfte att skapa en tydligare illustration av hur rörlig avgift tas ut i respektive andelsklass.
Värde före rörlig avgift
Avkastning före rörlig
avgift
Jämfö- relse-ränta
över-av- kastning
Uppräknad high water
mark
Rörlig av- gift %
Rörlig av- gift kr
Värde efter rörlig avgift
NAV kurs
Avkastning efter rörliga avgifter
Dec. 100 000 - - - 100 000 - - 100 000 100 -
Jan. 110 000 10% 1% 9% 101 000 1,8 % 1800 108 200 108,20 + 8,2 %
Feb. 97 380 -10% 1% -11% 109 282 0% 0 97 380 97,38 -10%
Mars 107 118 10% 1% 9% 110 375 0% 0 107 118 107,118 10%
April 128 542 20% 1% 19% 111 479 3,19% 3413 125 129 125,129 +16,81 %
I räkneexemplet ovan belastas investeringen med 180 kr i rörlig avgift för den första perioden. Avgiften utgör 20 % av den del av avkastningen som överstiger jämförelseräntan. I det här fallet 20 % * (1 %-0,1 %)*100 000= 180 kr.
Under den andra perioden betalas ingen rörlig avgift eftersom andelsklassens avkastning varit negativ. Inte heller under den tredje perioden betalas någon rörlig avgift trots att avkastningen överstigit jämförelseräntan. Anledningen till detta är att andelsklassen tillämpar ett ”high water mark” som innebär att den föregående periodens negativa avkastning måste överskridas innan någon rörlig avgift får tas ut. ”High water mark” baseras på det högsta NAV:et som noterats vid något tidigare insättnings/uttagstillfälle. I det här exemplet är det NAV:et från den första perioden som är utgångspunkten. ”High water mark” räknas dessutom upp med jämförelseräntan. Eftersom värdet före rörlig avgift efter tredje perioden understiger uppräknad ”high water mark” utgår heller ingen rörlig avgift.
Under den sista perioden utgår däremot rörlig avgift då värdet på sparandet före rörlig avgift överstiger uppräknad
”high water mark”. I det här fallet blir den rörliga avgiften:
20 % * (102 826-101 123) = 341 kr. Detta motsvarar en avgift på 0,38 % beräknat på ingående fondandelsvärde, dvs 341/100 810 = 0,38 %.
Ovanstående exempel kan även användas för att illustrera effekten av att den rörliga avgiften tas kollektivt direkt ur andelsklassen och inte av varje andelsägare enskilt. Om någon skulle investera i andelsklassen den sista februari och sälja sina andelar den sista mars skulle denne inte betala någon rörlig avgift trots att avkastningen överstigit jämförelseräntan för perioden. Denne andelsägare skulle med andra ord kunna åka ”snålskjuts” på andelsägarkollektivets kompensation för tidigare underavkastning. Fondbolaget efterskänker i detta fall den avgift som skulle ha tagits ut om avgiften hade varit beräknad på individuell basis.
Bilaga 2: Fondbolagets återförsäljare
Fondbolaget har avtal med ett antal återförsäljare eller distributörer. Lista över distributörer visas i sin helhet på fond-
bolagets hemsida www.atlantfonder.se. Denna uppdateras minst en gång per år.
Bilaga 3: Fondbestämmelser Europe
§ 1 Fondens rättsliga ställning
Fondens namn är Sharp Europe, nedan kallad fonden.
Verksamheten bedrivs enligt lagen (2004:46) om värdepappersfonder (LVF), Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2013:9) om värdepappersfonder, dessa fondbestämmelser samt fondbolagets bolagsordning. Fondbolaget företräder fondandelsägarna i alla frågor som rör fonden och fonden kan inte förvärva rättigheter eller skyldigheter.
Fonden riktar sig till allmänheten. En fonds tillgångar ägs gemensamt av de andelsägare som köpt andelar i fonden. Fonden är inte en egen juridisk person utan företräds av det fondbolag som förvaltar fonden. Den är dock ett självständigt skattesubjekt. Varje fondandel är lika stor och andelarna i en andelsklass medför lika rätt till fondens tillgångar.
Fonden består av olika andelsklasser med följande villkor:
Andelsklass A: Andelsklassen har en högsta möjlig fast avgift om 2,25 procent.
Andelsklass B: Andelsklassen har en högsta möjlig fast avgift om 2,0 procent och en prestationsbaserad avgift om högst 20 % av andelsklassens andel av den totala avkastningen i fonden som överstiger en avkastningströskel definierad som EUROBOR 3-month fixing.
Andelsklass C: Andelsklassen har en högsta möjlig fast avgift om 2,0 procent och en prestationsbaserad avgift om högst 20 % av andelsklassens andel av den totala avkastningen i fonden som överstiger en avkastningströskel definierad som EUROBOR 3-month fixing. Minsta första täckningsbelopp är 25 000 000 SEK.
Minsta efterföljande teckningsbelopp är 1 000 000 SEK.
§ 2 Fondförvaltare
Fonden förvaltas av Atlant Fonder AB med organisat- ionsnummer 556631-9710, nedan kallat fondbolaget.
§ 3 Förvaringsinstitutet och dess uppgifter
Förvaringsinstitut för fonden är Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ), org.nr 502032-9081.
Förvaringsinstitutet ska verkställa fondbolagets beslut avseende fonden samt ta emot och förvara fondens tillgångar. Därtill kontrollerar förvaringsinstitutet att de beslut avseende fonden som fondbolaget fattat inte strider mot bestämmelserna i LVF, andra författningar som reglerar fondbolagets verksamhet eller dessa fondbestämmelser.
§ 4 Fondens karaktär
Sharp Europe är en värdepappersfond som i huvudsak placerar i räntebärande finansiella instrument, aktier, derivat, och valutor. Fonden avser att placera i likvida derivatinstrument som ett led i placeringsinriktningen och har möjlighet att använda sig av belånings- och äkta blankningsstrategier. Fonden placerar medel i huvudsak på den europeiska aktiemarknaden (se vidare § 5).
Fonden kan ha en hög aktiemarknads- och sektorrisk.
Fondens målsättning är att uppnå en hög avkastning till en risk som är i linje med eller något lägre än den europeiska aktiemarknaden. Exponeringen mot aktiemarknaden och penningmarknaden kan vara hög och kan vara såväl positiv som negativ. En stor del av fondens exponering mot aktiemarknaden skapas genom användande av likvida derivat; indexterminer samt optioner. Som en följd av derivatanvändningen kan fonden ha en betydande överlikviditet som placeras i europeiska obligationer och penningmarknads- instrument samt på konto i kreditinstitut.
§ 5 Fondens placeringsinriktning
Fondens medel får investeras i överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument och derivatinstrument.
Därutöver får fondens medel placeras i fondandelar och ETF:er (maximalt 10 procent av fondens värde) samt på konto i kreditinstitut (maximalt 50 procent av fondens värde). De derivatinstrument som fonden investerar i får ha aktieindex eller andra finansiella index, överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, räntesatser samt växelkurser eller utländska valutor som underliggande tillgångar.
Fondens medel ska huvudsakligen placeras (minst 90 procent av fondens värde) på den europeiska marknaden, med vilket menas i finansiella instrument emitterade av bolag alternativt kreditinstitutet som har sitt säte i Europa, och/eller vars finansiella instrument är upptagna till handel på en sådan marknad i Europa som avses i § 6 nedan.
Fondens sammanlagda exponeringar som hänför sig till derivatinstrument får inte överstiga fondens värde.
§ 6 Marknadsplatser
Fondens medel får placeras på en reglerad marknad, handelsplattform/MTF eller annan marknad som är reglerad och öppen för allmänheten inom EES eller motsvarande marknader utom EES. I den omfattning som följer av lag får handel även ske på annat sätt än genom de ovan angivna marknaderna.
§ 7 Särskild placeringsinriktning
1. Fonden får placera i överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap. 5 § LVF.
2. Fonden får som ett led i fondens placeringsinriktning placera i derivatinstrument.
3. Fonden får ingå avtal om placering i OTC-derivat.
4. Täckning vid handel med derivatinstrument sker ge- nom att fonden har positioner med motsvarande risker samt innehar medel placerade på konto eller i andra lik- vida tillgångar enligt 25 kap 15 § tredje stycket FFFS 2013:9. Fondens handel med derivatinstrument kan leda till att fonden har negativ exponering mot en enskild aktie eller aktiemarknad.
5. Fonden får använda sig av tekniker och instrument enligt 25 kap 21 § FFFS 2013:9 för att skapa hävstång i fonden. Detta innebär att fonden får sälja ett överlåtbart värdepapper som fonden har lånat in (äkta blankning) i syfte att skapa hävstång.
6. Fonden har Finansinspektionens tillstånd att i enlighet med 5 kap. 8 § LVF ha en större emittentexponering (>
35 procent av fondens värde) i fråga om obligationer och andra skuldförbindelser som getts ut eller garanterats av en stat, av en kommun eller en statlig eller kommunal myndighet i ett land inom EES eller av något mellanstat- ligt organ i vilket en eller flera stater inom EES är med- lemmar. Sådana skuldförbindelser ska komma från minst sex olika emissioner och de som kommer från en och samma emission får inte överstiga 30 procent av fondens värde.
7. Fonden kan använda valutaderivat i syfte att valuta- säkra positioner i andra valutor. Valutasäkring kommer att ske vid varje tillfälle fonden placerar i annan valuta än SEK.
Value at Risk
Fonden mäter sin risknivå genom Value-at-Risk (VAR- modell) med en konfidensnivå på 99 procent och en innehavstid om 20 affärsdagar, vilket uppskattar den största förväntade förlusten för en given tidsperiod och sannolikhetsgrad. Fondens absoluta Value at Risk får inte överstiga 20 procent av fondens värde.
7. Fonden kan använda valutaderivat i syfte att valuta- säkra positioner i andra valutor. Valutasäkring kommer att ske vid varje tillfälle fonden placerar i annan valuta.
§ 8 Värdering
Värdet på en fondandel i en viss andelsklass är lika med fondens värde delat med det totala antalet utelöpande fondandelar och därefter med de justeringar som följer av avgiftsvillkoren för andelsklassen. Fondens värde beräknas utifrån fondens tillgångar (överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, fondandelar, derivat samt medel på konto hos kreditinstitut) med avdrag för de skulder som avser fonden. Finansiella instrument värderas till marknadsvärde. Värdering sker till senast noterade betalkursen eller, om sådan saknas, till genomsnittspriset av köp- och säljkurs. Fondbolaget får på objektiva grunder (t.ex. genom allmänt vedertagna värderingsmodeller eller värdering från s.k. market maker) fastställa värdet om sådana kurser saknas eller om kurserna enligt fondbolagets bedömning är missvisande. För sådana överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap. 5 § LVF fastställs ett marknadsvärde enligt särskild värdering. Till grund för den särskilda värderingen läggs användande av allmänt vedertagna värderingsmodeller för respektive instrument alternativt en referensvärdering från s.k.
market maker. För OTC-derivat fastställs ett marknadsvärde baserat på allmänt vedertagna värderingsmodeller (t.ex. Black & Scholes för europeiska optioner), alternativt en referensvärdering baserad på ett identiskt derivat upptaget till handel på en reglerad marknad.
Fondandelsvärdet beräknas varje bankdag och publiceras på fondbolages hemsida.
§ 9 Försäljning och inlösen av fondandelar
Inlösen- eller försäljningspriset för fondandel ska vara lika med fondandelsvärdet den dag inlösen eller försälj- ning sker, nedan kallad handelsdagen. Vid försäljning kan fondbolaget ta ut en avgift i enlighet med § 11. Han- del med fondandelar sker till en för andelsägaren vid be- gäran om försäljning eller inlösen okänd kurs. Uppgifter om senast beräknade försäljnings- och inlösenkurs kan erhållas hos fondbolaget påföljande bankdag. Den fast- ställda inlösen- eller försäljningskursen publiceras också på fondbolagets hemsida www.atlantfonder.se.
För andelsklass A och B finns ingen beloppsgräns för efterföljande andelsteckning.
Order om köp eller inlösen ska vara fondbolaget till- handa senast klockan 11.00 varje handelsdag . Avräk- ning sker till den kurs som beräknas på försäljnings- re- spektive inlösendagen. Med försäljningsdagen avses den dag då investeringslikviden valuterats fondbolagets bankkonto för fonden hos förvaringsinstitutet. För att för- säljning av nya fondandelar ska genomföras till valute- ringsdagens slutkurs krävs också att insättningen är bok- förd på fondbolagets bankkonto för fonden på förvarings- institutet senast klockan 16.00 vid hela arbetsdagar och senast klockan 12.00 vid halvdagar. I annat fall kommer försäljningen av fondandelar att genomföras först den dag när investeringslikviden, före ovan angivna klock- slag, är bokförd på fondens bankkonto. Har investerings- likviden inte inkommit på fondens bankkonto före ovan angivna klockslag senast tredje bankdagen efter att fondbolaget erhöll teckningsanmälan, kommer teck- ningsanmälan att betraktas som ogiltig.
Begäran om köp respektive inlösen får återkallas endast med fondbolagets medgivande, men andelsägarnas li- kabehandling ska beaktas. Försäljning och inlösen verk- ställs genom att de aktuella fondandelarna registreras respektive avregistreras i fondens andelsägarregister.
Registrering av andelsinnehav är avgörande för rätten till andel i fonden och därav följande rättigheter. Om likvida medel behöver anskaffas för att verkställa inlösen ge-
nom försäljning av fondens egendom, ska sådan försälj- ning och efterföljande inlösen ske så snart som möjligt.
Fondbolaget får även i andra fall, och efter underrättelse till Finansinspektionen och berörda andelsägare, sena- relägga försäljning och inlösen av fondandelar om det finns särskilda skäl för åtgärden och den är motiverad av hänsyn till fondandelsägarnas intresse.
Minsta första insättningsbelopp i andelsklass C är 25 000 000 SEK. Minsta efterföljande insättningsbelopp i andelsklass C är 1 000 000 SEK.
§10 Stängning av fonden under extraordinära förhållan- den
Fonden kan stängas för försäljning och inlösen om sådana extraordinära förhållanden har inträffat som medför att en värdering av fondens tillgångar inte kan göras på ett sätt som säkerställer fondandelsägarnas lika rätt.
§ 11 Avgifter och ersättning
Fondens fasta avgifter beräknas dagligen med 1/365- del och tas ut ur fonden vid utgången av varje månad.
Prestationsrelaterat arvode beräknas dagligen, efter av- drag för uttag av fast ersättning, och tas kollektivt ur fonden (andelsklass B och C) vid utgången av varje månad.
Avgift får utgå enligt följande för respektive andelsklass:
Andelsklass A
Försäljningsavgift utgår ej.
Ersättning för förvaltningen av fonden
Ersättning till fondbolaget utgår i form av en fast avgift som utgår med ett belopp motsvarande maximalt 2,25 procent av fondens värde per år. I denna avgift ingår ersättning för fondens förvaltning och kostnader för förvaring, tillsyn och revisorer.
Andelsklass B och C Försäljningsavgift
Vid försäljning av fondandelar får fondbolaget ta ut en avgift om högst 2 procent av fondandelsvärdet vilken till- faller fondbolaget.
Ersättning för förvaltningen av fonden
Ersättning till fondbolaget utgår både i form av en fast och en resultatbaserad avgift.
Fast avgift:
Den fasta avgiften utgår med ett belopp motsvarande maximalt 2,0 procent av fondens värde per år. I denna avgift ingår ersättning för fondens förvaltning och kostnader för förvaring, tillsyn och revisorer.
Resultatbaserad avgift:
Till fondbolaget ska även en resultatbaserad avgift utgå med som mest 20 procent av den del av totalavkastningen för fonden som överstiger fondens jämförelseränta. Den resultatbaserade avgiften beräknas dagligen och ska erläggas den sista bankdagen varje kalendermånad. Fondens jämförelseränta som bestäms den första bankdagen varje kalendermånad är räntan på EURIBOR 3-month fixing. Om fonden en period uppnår en totalavkastning som understiger jämförelseräntan ska inget resultatbaserat arvode utgå förrän tidigare perioders underavkastning kompenserats.
Den resultatbaserade avgiften beräknas enligt en kollektiv modell. Detta betyder att samtliga andelsägare i någon av de aktuella andelsklasserna betalar lika mycket per fondandel i eventuell resultatbaserad avgift för en given period och att allas eventuella underavkastning måste kompenseras innan någon enskild andelsägare behöver betala någon resultatbaserad avgift. Någon kompensation för eventuell underavkastning utgår dock inte för den andelsägare som säljer sina andelar. Rätten till kompensation gäller endast de andelsägare som är kvar
i fonden och tas från den eventuella överavkastning som blir i framtiden. Den underavkastning som ska kompenseras av framtida överavkastning innan resultatbaserad avgift tas ut räknas upp med jämförelseräntan. Underlag för resultatbaserad avgift beräknas efter avdrag för förvaltningsavgifter och andra kostnader.
Courtage och andra kostnader hänförliga till köp och försäljning av överlåtbara värdepapper och andra finansiella instrument betalas direkt ur fonden.
§ 12 Utdelning
Utdelning lämnas normalt inte. Fonden får dock lämna utdelning om detta skulle bedömas vara skattemässigt fördelaktigt för andelsägarna i fonden som kollektiv, t.ex.
om sådan utdelning skulle erfordras för att undvika att fondens resultat beskattas i två led.
Utdelningsbart belopp ska i så fall beräknas utifrån skattemässigt resultat i fonden. Utdelning ska ske i juni månad året efter räkenskapsårets utgång. För på fondandel belöpande utdelning ska, efter avdrag för eventuell lagstadgad preliminär skatt, fondbolaget förvärva nya fondandelar för fondandelsägares räkning.
Fondbolaget fastställer dag avseende registrering av fondandel. Om fondandelsägare i förväg, dock senast 15 maj året efter räkenskapsåret, särskilt begär kan utdelningen, efter avdrag för eventuell lagstadgad preliminär skatt, istället ske genom utbetalning till andelsägarens konto.
§ 13 Fondens räkenskapsår Räkenskapsår för fonden är kalenderår.
§ 14 Halvårsredogörelser och årsberättelser, ändring av fondbestämmelserna
Fondbolaget ska lämna en halvårsredogörelse för räkenskapsårets sex första månader inom två månader från halvårets utgång samt en årsberättelse om fonden inom fyra månader från räkenskapsårets utgång.
Handlingarna ska kostnadsfritt sändas till samtliga andelsägare som begär det samt finnas tillgängliga hos fondbolaget och förvaringsinstitutet. Ändring av fondbestämmelserna får endast ske genom beslut av fondbolagets styrelse, och ska underställas Finansinspektionen för godkännande. Sedan ändring godkänts ska beslutet finnas tillgängligt hos fondbolaget och förvaringsinstitutet samt tillkännages på sätt som Finansinspektionen anvisar.
§ 15 Pantsättning och överlåtelse
Pantsättning av fondandelar får ej ske. Vid överlåtelse ska anmälan göras skriftligt till fondbolaget med fullstän- diga uppgifter om överlåtare och mottagare av fondan- delarna. Fondbolaget bekräftar genomförd överlåtelse till både överlåtare och mottagare.
§ 16 Annan nödvändig och skälig information
Varje fondandelsägare bör i detalj ha studerat de i faktabladet och informationsbroschyren beskrivna riskerna som är förknippade med de finansiella instrument som fonden investerar i. Fondbolaget ansvarar inte för skada som beror av lagbud, myndighets åtgärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet, exempelvis data- eller telefel. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott och lockout gäller även om fondbolaget är föremål för eller själv vidtar sådan konfliktåtgärd. Skada som uppkommit i andra fall ska inte ersättas av fondbolaget om normal aktsamhet iakttagits.
Fondbolaget ansvarar inte i något fall för indirekt skada och ansvarar inte heller för skada som förorsakats av depåbank eller annan uppdragstagare som fondbolaget med tillbörlig omsorg anlitat. Fondbolaget ansvarar inte heller för skada som kan uppkomma i anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot fondbolaget. Föreligger hinder för fondbolaget att vidta åtgärd på grund av omständighet som anges i andra stycket, får åtgärden skjutas upp till dess hindret upphört. Om fondbolaget till följd av sådan omständighet är förhindrat att verkställa eller ta emot betalning ska
fondbolaget inte vara skyldigt att betala dröjsmålsränta.
Oavsett ovanstående gäller alltid 2 kap. 21 § LVF.
§ 17 Förvaringsinstitutets ansvar m.m.
Förvaringsinstitutet är inte ansvarigt för skada som be- ror av svenskt eller utländskt lagbud, svensk eller ut- ländsk myndighetsåtgärd, krigshändelse, strejk, blocka, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet. För- behållet i fråga om strejk, blockad och lockout gäller även om förvaringsinstitutet är föremål eller självt vidtar sådan konfliktåtgärd.
Skada som uppkommit i andra fall ska inte ersättas av förvaringsinstitutet, om det varit normalt aktsamt. För- varingsinstitutet är i intet fall ansvarigt för indirekt skada.
Förvaringsinstitutet svarar inte för skada som orsakats av – svensk eller utländsk – börs eller annan mark- nadsplats, depåbank, central värdepappersförvarare, clearingorganisation, eller andra som tillhandahåller motsvarande tjänster, och inte heller av uppdragsta- gare som förvaringsinstitutet med tillbörlig omsorg anli- tat eller som anvisats av fondbolaget. Detsamma gäller skada som orsakats av att ovan nämnda organisationer eller uppdragstagare blivit insolventa. Förvaringsinstitu- tet ansvarar inte för skada som uppkommer för fondbo- laget, fondens andelsägare eller annan i anledning av förfogandeinskränkning som kan komma tillämpas mot förvaringsinstitutet beträffande värdepapper.
Föreligger hinder för förvaringsinstitutet att hel eller del- vis verkställa åtgärd enligt detta avtal på grund av om- ständighet som anges i första stycket, får åtgärden upp- skjutas till dess hindret har upphört. I händelse av upp- skjuten betalning ska förvaringsinstitutet inte erlägga dröjsmålsränta. Om ränta är utfäst, ska förvaringsinsti- tutet betala ränta efter den räntesats som gällde på för- fallodagen.
Är förvaringsinstitutet till följd av omständighet som anges i första stycket förhindrat att ta emot betalning för fonden, har förvaringsinstitutet för den tid under vilken hindret förelegat rätt till ränta endast enligt de villkor som gällde på förfallodagen.
För skada som tillfogas andelsägarna genom att fond- bolaget eller förvaringsinstitutet överträtt lagen om vär- depappersfonder eller dessa fondbestämmelser finns bestämmelser i 2 kap. 21 § LVF.
