Tjänsteutlåtande
Kommunledningskontoret
2019-11-11
Mikael Sörlander Sidan 1 av 2
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2019/0486 KS-1
Diariekod: 139 Kommunstyrelsen
Reviderade regler för kontroll av ekonomiska transaktioner
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta:
1. Fullmäktige fastställer Regler för kontroll av ekonomiska
transaktioner i enlighet med bilaga 1 till kommunledningskontorets tjänsteutlåtande 2019-11-11
Sammanfattning
Fullmäktige fattade beslut om regler för kontroll av ekonomiska transaktioner 2015-11-19. Reglerna styr hur och vem som hanterar ekonomiska transaktioner som förekommer i kommunen.
En revidering av dokumentet görs utifrån att förändringar i attestförfarandet har skett då kommunen inför nytt system för hantering av fakturor.
Bakgrund
Fullmäktige fattade beslut om regler för kontroll av ekonomiska transaktioner 2015-11-19. Reglerna styr hur och vem som hanterar ekonomiska transaktioner som förekommer i kommunen.
Kommunledningskontorets beredning
En revidering av dokumentet ”Regler för kontroll av ekonomiska
transaktioner” har skett. Då kommunen byter fakturahanteringssystem som ger nya möjligheter till attest, måste attestordningen justeras utifrån dessa förändringar. Begreppet ”sakgranskningsattest” ersätts av ”granskare” dvs den person som utför de olika kontrollmomenten. Begreppet ”beslutsattest”
ersätts av ”attest” dvs den person som ansvarar för att de olika kontrollmomenten utförts på korrekt sätt. Periodiskt återkommande ekonomiska händelser, där kostnaden baseras på långsiktiga avtal, kan engångsattesteras vilket innebär att fakturorna löpande automatiskt attesteras under givna förutsättningar som är satta i systemet ( t.ex.
faktureringsintervall, beloppsgränser). Om fakturan inte är inom dessa förutsättningar så måste den attesteras på vanligt sätt.
Kommunledningskontoret ska utfärda tillämpningsanvisningar till dessa regler.
Godkänt dokument, 2019-11-12, Per Törnvall
Tjänsteutlåtande
2019-11-11
Dnr 2019/0486 KS-1 Sidan 2 av 2
Per Törnvall Inga-Lill Fritsch Mikael Sörlander
Kommundirektör Ekonomichef Redovisningschef
Bilagor
Bilaga 1, Regler för kontroll av ekonomiska transaktioner.
Beslutsexpediering
Godkänt dokument, 2019-11-12, Per Törnvall
