98 Budgetuppföljningsprognos Gagnefs kommun (KS/2019:26)

(1)

Gagnefs kommun Protokollsutdrag

Sammanträdesdatum Sida

Kommunstyrelsen 2019-05-21 1 (1)

Utdragsbestyrkande

2019-05-23

Anna-Lena Palmér

§ 98 Budgetuppföljningsprognos 2019-04-30 Gagnefs kommun (KS/2019:26) Kommunstyrelsens beslut

1. Godkänna Budgetuppföljningsprognos 2019-04-30 Gagnefs kommun.

Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige

1. Lägga Budgetuppföljningsprognos 2019-04-30 Gagnefs kommun till handlingarna.

Ärendebeskrivning

Nämnderna och förvaltningarna har tagit fram en budgetuppföljningsprognos per 2019-04-30.

Prognosen visar ett underskott mot budget på 2,1 mnkr.

Socialnämnden prognostiserar ett underskott på 4,2 mnkr. Det är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med mars-prognosen. De största negativa avvikelserna finns inom administration, särskilt boende, LSS samt försörjningsstöd.

Barn- och utbildningsnämnden räknar med ett underskott på 2,5 mnkr vilket är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med mars-prognosen. Förskolan och grundskolan lämnar stora underskott på 4,2 respektive 4,1 mnkr. Samtidigt lämnar gymnasieskolan ett överskott på 5,4 mnkr.

Positivt är att finansförvaltningen prognostiserar ett överskott på 4,8 mnkr.

Det beror främst på att skatteintäkterna är högre än budgeterat. Budgeten bygger på de förutsättningar som gavs i höstens övergångsbudget.

Ändringsbudgeten innehöll senare extra anslag till kommunerna.

Övriga verksamheter visar på förhållandevis små budgetavvikelser.

Beslutsunderlag

Tjänsteutlåtande, kommunstyrelsens förvaltning, 2019-05-20, en sida.

Budgetuppföljningsprognos 2019-04-30 Gagnefs kommun, tio sidor.

Protokollsutdrag

Kommunfullmäktige

(2)

1

Budgetuppföljningsprognos 2019-04-30 Gagnefs kommun

Sammanställning

Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse

Finansförvaltningen 621 406 626 220 4 814

Kommunstyrelsen -87 341 -87 766 -424

Teknisk verksamhet under ks -10 121 -10 200 -80 Barn- och utbildningsnämnden -273 961 -276 437 -2 476

Socialnämnden -215 045 -219 215 -4 170

Kultur- och fritidsnämnden -16 149 -16 149 0 Miljö- och byggnadsnämnden -3 873 -3 697 176

Kommunfullmäktige -2 408 -2 408 0

Summa 12 508 10 348 -2 160

Årets första prognos visar ett underskott mot budget på 2,2 mnkr. Även om det prognostiserade

resultatet är sämre än budget så är avvikelserna relativt små och nämnderna har fortfarande tid att jobba med effektiviseringar under året.

Socialnämnden prognostiserar ett underskott på 4,2 mnkr. Det är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med mars-prognosen. De största negativa avvikelserna finns inom administration, särskilt boende, LSS samt försörjningsstöd.

Barn- och utbildningsnämnden räknar med ett underskott på 2,5 mnkr vilket är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med mars-prognosen. Förskolan och grundskolan lämnar stora underskott på 4,2 respektive 4,1 mnkr. Samtidigt lämnar gymnasieskolan ett överskott på 5,4 mnkr.

Positivt är att finansförvaltningen prognostiserar ett överskott på 4,8 mnkr. Det beror främst att på att skatteintäkterna är högre än budgeterat. Budgeten bygger på de förutsättningar som gavs i höstens övergångsbudget. Ändringsbudgeten innehöll senare extra anslag till kommunerna.

Övriga verksamheter visar på förhållandevis små budgetavvikelser.

(3)

2

Finansförvaltningen

Konto Årsbudget Prognos Avvikelse Skatter och utjämning 626 652 632 579 5 927 Pensions och personalkostn. -12 450 -14 179 -1 729

Kalkylerad internränta 6 776 6 776 0

Finansiellt netto 428 897 469

Momsbidrag 0 147 147

Summa 621 406 626 220 4 814

Finansförvaltningens prognos visar på ett överskott på 4,8 mnkr mot budget.

Skatteintäkterna är högre än budgeterat på grund av att statsbidrag tillkom i höstens ändringsbudget.

Dessa fanns inte i övergångsbudgeten som gällde när kommunens budget fastställdes. Dessutom har en utdelning från Kommuninvest blivit något större än budgeterat.

Kommunstyrelsens förvaltning

Förändr.

prognos

Kommunledningen -25 723 -26 198 -475

Räddningstjänsten -9 791 -9 844 -53 -53

Kollektivtrafik -7 500 -7 350 150 150

Bererdskaps- säkerhetssamordn -117 -117 0 0

Turismverksamhet -1 784 -1 784 0 0

Ungdomssamordnare -20 -20 0 0

Ekonomiavdelningen -9 017 -9 097 -80 0

Personalavdelningen -7 871 -7 810 61 61

Bemanningscenter -2 844 -2 231 613 613

Marknadsansvarig -130 -130 0 0

Kommunikationsavdelningen -13 181 -13 780 -599 0

Summa KS -77 977 -78 361 -383 771

0

Ledning och administration

Administration stab -1 523 -1 235 288

Bererdskaps- säkerhetssamordn -351 -351 0 0

Ungdomssamordnare -500 -500 0 0

Nämndsadministration -3 777 -4 106 -329

Summa Utveckling o admin -6 151 -6 192 -41 0

Teknisk verksamhet under KS

Fastighetsavdelning /stab 6 638 6 638 0 0

Vaktmästeri -7 775 -7 855 -80 -80

Lokalvård -166 -166 0 0

Gata och mark -8 818 -8 818 0 0

Summa -10 121 -10 200 -80 -80

(4)

3

Samhälllsbyggnad

Adminstration stab -664 -664 0 0

Planverksamhet -926 -926 0 0

Exploatering -251 -188 63 63

Karta/GIS -434 -497 -63 -63

Näringsliv -938 -938 0 0

Summa samhällsbyggnad -3 212 -3 213 0 0

Summa kommunstyrelsen -97 461 -97 966 -504 691

Kommunstyrelsen totalt redovisar en prognos per den 30 april 2019 som är 500 tkr sämre än budget. Då en större omorganisation är genomförd den 1 april är det svårt att jämföra denna prognos mot den prognos som presenterades i mars. Budget har flyttats från kommunledningen och

kommunikationsavdelningen för att bygga upp den nya avdelningen Ledning och administration.

Kommunstyrelsen redovisar en prognos som är 300 tkr sämre än budget. De största avvikelserna förklaras nedan.

Kommunledningens prognos är 475 tkr sämre än budget och orsaken till detta är licenser för det nya ledningssystemet Stratsys.

Räddningstjänsten ligger något över budget och förklaras av högre kostnader.

Kollektivtrafikens prognos är förbättrad med 150 tkr då antal busskort ser ut att vara lägre än budgeterade.

Ekonomiavdelningen redovisar en prognos som är 80 tkr sämre än budget och förklaras av. Det beror främst på att kopieringskostnaderna samt inköp av kontorsmaterial har ökat. Ekonomiavdelningen betalar för ett centralt förråd med kopieringspapper och kontorsmaterial vilket gör att kostnaden är svår att budgetera. I övrigt finns inga större avvikelser.

Personalavdelningen ser ut att hålla budget. Prognosen visar ett litet överskott då andelen ungdomar som sökt feriejobb i kommunen är avsevärt färre än tidigare år. Verksamheten följer det planerade utrymmet i övrigt.

Prognosen för Bemanningscentrum är 600 tkr bättre än budget. Orsaken är vakanta tjänster inom bemanningspoolen, vilket innebär att budgeterat lönetillägg för poolmedarbetare har ett lägre utfall än planerat. De vakanta tjänsterna planeras vara tillsatta under hösten.

Kommunikationsavdelningens prognos är fortfarande 600 tkr sämre än budget på grund av höga licenskostnader.

Ledning och administration är ny avdelning som tillkommit i och med omorganisationen som trädde i kraft 2019-04-01. Budget för denna avdelning har tagits från Kommunledningen och

Kommunikationsavdelningen då personer som tidigare tillhört dessa verksamheter har flyttats över till denna avdelning.

Verksamheten Administration stab redovisar en prognos som är nästan 300 tkr bättre än budget och förklaras av en helårsbudgeterad ny tjänst tillsätts först i augusti. Verksamhet Nämndsadministration redovisar en prognos som är 330 tkr sämre än budget och förklaras av högre löner än budgeterade.

Teknisk verksamhet

(5)

4 Verksamhet Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos

Fastighetsavdelning /stab 6 638 6 638 0 0

Vaktmästeri -7 775 -7 855 -80 -80

Lokalvård -166 -166 0 0

Gata och mark -8 818 -8 818 0 0

Summa -10 121 -10 200 -80 -80

Fastighetsavdelningen lämnar en prognos som följer budget. Lönekostnaden för staben överskrider budget för året beroende på anlitande av extra resurs, samtidigt ökar intäkterna mot budget och kompenserar detta.

Vattenskadorna uppgår hittills till 130 tkr, i prognosen är det antagits att årskostnaden blir ca 500 tkr.

Kostnaden för snöröjning av kommunens fastigheter beräknas uppgå till 400 tkr, dock finns det en svårighet att uppskatta ej fakturerade kostnader. Kostnaden för felavhjälpande underhåll beräknas hålla budget.

Det är än så länge tidigt på året och i prognosen är det antagit att fjärrvärmeverksamheten håller budget.

Inför året förstärktes budgeten för el med ca 500 tkr, utfallet under 2018 blev 1,4 mnkr mer än budget.

Prognosen för året tros bli 300 tkr högre än budget. totalt då 800 tkr mer än budget 2018. Detta är möjligt då bland annat kostnaden för olja beräknas bli lägre än budget.

Det går i dagsläget inte att göra en prognos över årets förväntade elkostnader. 2018 var elförbrukningen 7 395 175 Kwh och för 2019 förväntas förbrukningen vara på ungefär samma nivå. Den kostnaden går att räkna fram, då elpriset är fast från och med 2019, däremot kan vi i dagsläget inte räkna fram kostnaden för elnätet och energiskatten. Ett arbete har påbörjats för att kunna göra prognos för detta.

Spotpriset per el beror till stor del på mängden nederbörd, en torrare sommar, som under 2018, ger ett högre elpris. Priserna på årets fyra första månader är högre än året innan, varför elkostnaden är hög i perioden. Se diagram ned (pris per öre/kWh). Informationen kommer från Vattenfall.

Om planerat underhåll, som uppgår till 5,8 mnkr och 1,6 mnkr för Djurås skolan, kommer att användas till fullo är idag oklart. Det beror på arbetet med omorganisationen.

Lokalvården lämnar en prognos som följer budget. Verksamheten tappar ca 130 tkr i intäkter från GBAB men personalkostnaderna beräknas bli lägre än budget. Övriga kostnader för städmaterial och transporter prognosticeras hålla budget.

(6)

5 Vaktmästeriet lämnar en prognos som överstiger budget. Personalkostnaden tros överstiga budget med ca 350 tkr, främst beroende ökade jourkostnader, dels för de ordinarie vaktmästarna men även för snöröjning. Intäkterna tros dock öka för att kompensera detta. Det är kostnaden för reparationer av bilar och maskiner som tros stå för underskottet.

Gata och mark beräknas hålla budget för helåret. Från den 1 april har verksamheterna Exploatering och Karta/GIS flyttats till samhällsbyggnad. Kvar finns gatu- och parkverksamheten. Gatuverksamheten tros ha större kostnader för el än budgeterat men det kompenseras av minskade kostnader på andra konton.

Parkverksamheten startar sin verksamhet i Maj med främst gräsklippning.

Samhällsbyggnad

Förändr.

prognos

Adminstration stab -664 -664 0 0

Planverksamhet -926 -926 0 0

Exploatering -251 -188 63 63

Karta/GIS -434 -497 -63 -63

Näringsliv 0 0

Summa samhällsbyggnad -2 274 -2 275 0 0

Samhällsbyggnad beräknas hålla budget. Detta är en ny avdelning under kommunstyrelsen sedan 1 april.

Budgeten är flyttad från tekniska och miljö och bygg. Under året kommer 3 ersättnings-rekryteringar att göras, detta kan skapa ett överskott i budget men verksamheten tar höjd för att kunna anlita konsulter under vakanserna, det blir då inget överskott i budget från vakanserna.

Barn- och utbildningsnämnden

Förändr.

prognos

Barn och utbildning

Adm pedagogisk vht -12 076 -12 076 0 0

Förskoleverksamhet -66 430 -70 674 -4 244 1 756

Grundskola F-9 -114 423 -118 486 -4 063 -4 063

Fritidshem -11 011 -10 232 779 779

Oblig. Särskola -4 808 -4 590 218 218

Gymnasieskola -46 000 -40 600 5 400 2 900

Gymnasiesärskola -4 000 -4 400 -400 0

IM -2 582 -2 717 -135 -135

VUX -7 289 -7 320 -31 -31

Kulturskolan -4 679 -4 679 0 0

Politisk verksamhet -520 -520 0 0

Kostavd/ adm 0 0 0 0

Summa -273 818 -276 294 -2 476 1 424

Äldreomsorgen -143 -143 0 0

Total summa: -273 961 -276 437 -2 476 1 424

Prognosen för barn- och utbildningsnämnden per sista april visar en negativ avvikelse på 2 476 tkr.

(7)

6 Ekonomi barn och utbildning

Förändring mot föregående prognos: En förbättring med 1 424 tkr totalt. Hos förskolan beror

förändringen på intäkter från avgifter och interkommunala ersättning för barn ifrån andra kommuner på 1 100 tkr mer än budget, men även en viss minskning av personal hos förskolan till hösten med ca 600 tkr mot föregående prognos. För grundskolan består underskottet av personalkostnader. Hos gymnasiet är det ett lägre antal elever på grund av en mindre årskull och en lägre prisökning än beräknat.

Förskoleverksamhet: Förskolan och pedagogisk omsorg visar en negativ avvikelse med 4 244 tkr.

Underskottet består av personalkostnader. På 2 förskolor har det varit anmälan till arbetsmiljöverket som gjort att man har haft extra personal under våren. Dessa håller nu på att avslutas. Större behov av resurser för barn i behov av särskilt stöd. Arbetsträning med vikarier parallellt, vilket då blir dubbel bemanning.

Grundskolan: Här är prognosen ett underskott med ca 4 000 tkr. Detta består av personalkostnader justerat med ett litet överskott för interkommunala ersättningar för barn ifrån andra kommuner. På Mockfjärdsskolan har man en verksamhet liknande villan i Djurås. Här finns 2,8 tjänster som jobbar med eleverna. Dessa resurser finns inte med i budget.

Gymnasieskola: Här blev den beräknade prisökningen mycket lägre än förväntat samt att det är färre barn i elevkullen. Detta gör att prognosen hamnar på ett överskott med 5 400 tkr. För denna prognos finns en viss osäkerhet. Antal elever för hösten är framräknad med utgång ifrån vårens elevantal och antal elever i åk 9 minus de som går i åk 3 på gymnasiet under våren. Kostnaden per elev under hösten är framräknat genom vårens totala beräknade kostnad dividerat med vårens antal elever. Här finns alltså flera

osäkerhetsfaktorer, hur många elever blir det och vilket (hur dyrt) program kommer eleverna in på?

Gymnasiesärskola: En faktura gällande elevassistenter ht 2018 på 400 tkr har kommit 2019.

Socialnämnden

Förändr.

prognos

Socialchef

Administration Socialchef -6 720 -7 564 -845 77

Politisk verksamhet -439 -720 -281 -36

Summa socialchef -7 159 -8 284 -1 126 41

Vård- och omsorg

Hemtjänst -25 206 -23 599 1 606 411

Särskilt Boende -69 520 -71 241 -1 721 715

Dagverksamhet -1 210 -1 225 -15 -79

Övrig Äldreomsorg -175 -638 -463 -572

Administration -5 192 -5 110 82 68

Summa vård- och omsorg -101 303 -101 814 -511 543

Hälso- och sjukvård

Hälso- och sjukvård -15 376 -16 009 -633 8

Övrig Hälso- och sjukvård -890 -890 0 0

Administration HSL -2 547 -2 629 -82 -43

Summa Hälso- och sjukvård -18 813 -19 528 -715 -36

(8)

7

Individ- och familjeomsorg

Administration IFO -14 791 -14 537 254 -44

Barn- & unga vård och insatser -8 481 -8 375 107 107

Vuxna vård- och insatser -2 791 -2 812 -21 -21

Familjeteamet -3 292 -3 246 46 -31

Ekonomiskt bistånd -4 862 -5 678 -816 468

Summa IFO -34 218 -34 648 -430 479

LSS

Administration LSS -2 729 -2 676 54 54

Personlig assistans -11 043 -11 669 -626 615

Övriga verksamheter LSS -13 046 -13 670 -624 -189 Bostad med särskild service -22 408 -22 689 -281 243

Arbete och utveckling -4 191 -4 428 -238 -195

Summa LSS -53 417 -55 133 -1 715 527

Integration

Flyktingmottagning 1 670 1 374 -296 -200

Ensamkommande -1 805 -1 183 622 52

Integration -136 191 327 -148

Summa total -215 045 -219 215 -4 170 1 406

Socialnämndens prognos per den 30 april 2019 visar ett resultat för helåret som är 4,2 mnkr sämre än budget. Detta är en förbättring med 1,4 mnkr jämfört med föregående prognos. Budget och utfall för kapitalkostnader (internräntor och avskrivningar) har lagts till och justeringar för löneökningar har gjorts.

Socialchef, Vård- och omsorg och Hälso- och sjukvården redovisar en prognos för helåret som är 2,4 mnkr sämre än budget. Jämfört med föregående prognos är detta en förbättring med 548 tkr.

Administration Socialchef beräknas lämna ett underskott på helåret med 845 tkr. Avvikelsen förklaras med att verksamheten har högre kostnader än budgeterat för verksamhetssystem. Den positiva förändringen mot föregående prognos beror på att prognosen har justerats med kommande löneökningar. Den politiska verksamheten beräknas lämna ett underskott på 281 tkr på grund av att arvodeskostnaderna är högre än budgeterat.

Hemtjänsten lämnar en prognos för helåret som är 1,6 mnkr bättre än budget. Verksamheten har lägre personalkostnader än budgeterat. Den positiva förändringen jämfört med föregående prognos beror på att prognosen har justerats med kommande löneökningar.

Särskilt boende lämnar en prognos för helåret med ett underskott på 1,7 mnkr. Personalkostnaderna är högre än budgeterat samtidigt som verksamheternas intäkter är lägre än budgeterat i och med tomma platser. Förbättringen mot föregående prognos härleds även här till justering av kommande löneökningar.

Övrig äldreomsorg beräknas lämna ett underskott på helåret med 463 tkr. Detta är en försämring mot föregående prognos som beror på att det har tillkommit kostnader för köpta platser.

Dagverksamhet och administration Vård- och omsorg beräknas följa budget.

Hälso- och sjukvården lämnar en prognos för helåret som är 633 tkr sämre än budget. Avvikelsen förklaras med att lönekostnaderna överstiger budget.

Övrig hälso- och sjukvård följer budget och administrationen beräknas göra ett litet underskott som beror på att verksamheten har haft kostnader för övrig drift som överstigit budgeten.

(9)

8 Totalt sett redovisar IFO, LSS och Integration en prognos som är 1,8 mnkr sämre än budget men

prognosen är förbättrad med 860 tkr jämfört mot marsprognosen.

Administration IFO redovisar en prognos som är 250 tkr bättre än budget och förklaras av justering av löneökningar. Prognosen är något sämre än tidigare och det beror på förlängt konsultuppdrag hos Biståndshandläggarna än vad som förutsåg i marsprognosen.

Barn och Unga förbättrar prognosen med drygt 100 tkr då några placeringar har avslutats tidigare än vad som förutsågs i föregående prognos.

Vuxna vård och insatser håller budget.

Familjeteamet kommer att behöva anställa en ny medarbetare fr o m höstterminen 2019 p g a ökade biståndsärenden. Detta innebär ökning av lönekostnaderna men förhoppningsvis en minskning av externa inköp.

Ekonomiskt bistånd redovisar en prognos som är drygt 800 tkr sämre än budget. Utbetalt försörjningsstöd är fortfarande högt jämfört mot tidigare år och en av orsakerna till detta kan vara att fler hushåll med nyanlända har avslutat integrationsetableringen, men som inte gått ut i egen försörjning. Utifrån detta har en överföring av etableringsstöd från Integrationsenheten har gjorts vilket förbättrar prognosen mot marsprognosen.

Administration LSS förbättrar prognosen med 50 tkr och förklaras av justeringar för löneökningar.

Personlig assistans lämnar en prognos som är 600 tkr sämre än budget men prognosen är förbättrad med 600 tkr mot tidigare prognos. Verksamheten har för låg budget då fler ärenden har tillkommit, men ett nytt beslut om reducerat antal timmar under tre månader på ett ärende påverkar prognosen positivt.

Verksamheten har även fått in obudgeterade intäkter från migrationsverket vilket också bidrar till den förbättrade prognosen.

0 100000 200000 300000 400000 500000 600000 700000

Utbetalt försörjningsstöd 2019

REDOVISNING Jan 19 - Mån 13 19

Budget 2019 REDOVISNING Jan 18 - Mån 13 18

(10)

9 Övriga verksamheter LSS ligger 600 tkr över budget och prognosen är en försämring mot marsprognosen med nästan 200 tkr. Den största orsaken till försämrad prognos är att ett ärende har ett nytt beslut vilket innebär att kostnaderna blir högre än budgeterat. Övriga verksamheter ser ut att hålla budget.

Bostad med särskild service redovisar en prognos som är nästan 300 tkr sämre än budget. Prognosen är förbättrad jämfört mot tidigare och förklaras av att en terminsavgiftskostnad är reducerad. Även gjorda löneökningsjusteringar påverkar prognosen positivt. Kommunens egna boenden ser ut att hålla budget men två dyra externa placeringar gör att verksamheten får det svårt att hålla budget.

Arbete och Utveckling redovisar en negativ prognos som avvikelse med 240 tkr mot budget. Detta

förklaras av något för högt budgeterade intäkter och att fakturering släpar. Ny handledare är på plats som bidrar till att verksamheten kan utföra mer jobb och på så sätt få in mer intäkter. En mer genomarbetad detaljbudget på respektive verksamhet ska göras inför 2020 så att respektive arbetsledare lättare kan följa sin verksamhet.

Integration lägger en prognos som är drygt 300 tkr bättre än budget men det är en försämring mot föregående prognos. Många som gått ur integrationsetableringen kan sakna egen försörjning och belastar då istället ekonomiskt bistånd. En överföring av etableringsstödet har därför gjorts till ekonomiskt bistånd för att på så sätt få en mer rättvis fördelning över externa medel.

Kultur- och fritidsnämnden

Verksamhet

Årsbudget Prognos Avvikelse

Förändr.

prognos

Adm kultur/fritid -980 -980 0 0

Allmänkultur och bibliotek

Allmän kulturell vht -1 880 -1 880 0 0

Biblioteksverksamhet -4 587 -4 587 0 0

Studiecirklar -364 -364 0 0

Summa Kulturen -6 831 -6 831 0 0

Fritid och fritidsgårdar

Fritidsgårdar -1 947 -1 947 0 0

Allmän fritidsverksamhet -30 -30 0 0

Bidrag fritidsföreningar -4 065 -4 065 0 0

Idrotts och fritidsanläggningar -1 415 -1 415 0 0

Fritidskontoret -690 -690 0 0

Summa Fritiden -8 147 -8 147 0 0

Politisk verksamhet -191 -191 0 0

Summa totalt -16 149 -16 149 0 0

Kultur- och fritidsnämndens samtliga verksamheter visar en prognos som följer budget.

Biblioteksverksamheten följer budget.

Alla arrangörsbidrag, bidrag till studiecirklar samt föreningar betalas ut under året.

(11)

10 Fritidsavdelningen följer budget på helårsbasis. Kostnaderna för bokningsdatasystemet på helårsbasis är fortfarande osäkra.

Fritidsgårdar lämnar en prognos som håller budget. Verksamheten har fått beviljat statsbidrag för sommarlovsaktiviteter på ca 100 tkr.

Miljö och byggnadsnämnden

Förändr.

prognos

Miljö- och byggnadsnämnd -282 -239 43 -19

Plan och bygg -2 289 -2 289 0 0

Miljö och livsmedel -2 161 -2 028 134 -54

Hållbar utveckling -67 -67 0 0

Summa -4 799 -4 623 176 -72

Miljö- och byggnadsnämnden lämnar som helhet en prognos som är 176 tkr bättre än budget. Själva nämnden beräknas även den att lämna ett litet överskott. Avvikelsen mot föregående prognos för den politiska nämnden beror på att arvodeskostnaderna har ökat.

Plan och bygg lämnar en prognos som följer budget. Verksamheten befinner sig i en stor omorganisation där budget för två arkitekter ska flyttas till kommunstyrelsens förvaltning. Intäkterna för bygglov och planverksamhet överstiger periodens budget med 51 tkr.

Miljö och livsmedel lämnar en prognos för helåret som är 134 tkr bättre än budget Den positiva avvikelsen mot budget består av att verksamheten inte har varit bemannad fullt ut. Förändringen mot föregående prognos beror till stor del på att intäkterna för perioden har varit lägre än tidigare prognostiserat och beräknas understiga budget med ca 50 tkr vid årets slut.

Hållbar utveckling beräknas hålla budget.

Kommunfullmäktige

Kommunfullmäktige -704 -704 0

Revision -742 -742 0

Valnämnd -200 -200 0

Överförmyndare -752 -752 0

Krisledningsnämnd -10 -10 0

Summa -2 408 -2 408 0

Kommunfullmäktige beräknas hålla budget för 2019.

Revision lämnar en prognos som följer budget.

Valnämnden beräknas hålla budget för 2019. Överförmyndare – håller budget.

Krisledningsnämnden håller budget